礦山作業(yè)指導書財務對賬常見差異查找及處理方法

hh財務對賬過程注意要點產(chǎn)生這種差異的可能的原因有以下幾種1.1一個科目對應兩個物料組針對這類情況，需要把兩個物料組加起來進行核對1.2物料組對應的科目有發(fā)生額查找方法，打開科目表，打開科目交易記錄，看看是此期間是否存在有通過總賬做過來hh一般來說，總賬日記志生成的憑證編號為開頭的，但是不排除在做總賬日記賬時，選錯憑證類型，可以查常規(guī)標簽頁下的過賬類型，可以通過設置，拖到概覽標簽頁下。hh后運用查詢條件過濾。如果存在，找會計核對一下，看是否存在做錯的情況，如果做錯，紅沖到這張憑證，否1.3先做暫估，后做重算這時先做暫估暫估成本額為塊的單價，暫估成本就。重算之后，實際成本額就調(diào)整成了統(tǒng)計月收存時，除去其它，月收存報表上是，科目余額就是，這樣就產(chǎn)生了塊查找方法，如果發(fā)現(xiàn)月收發(fā)存有差異時，記下差異，接下來庫存管理》期間》結轉(zhuǎn)與調(diào)整，打開界面h點結算按鈕，在彈出的的界面中，過濾原則為實際庫存加正好等于前面的差額，則必定是這種原因造成的，解決方案：取消暫估，重新暫估，然后產(chǎn)生這種情況比較常見，前要介紹的幾種情況都可以產(chǎn)生科目期未余額大于庫存成本額h2.1交易記錄實際日期在號，財務日期在號采購訂單或銷售訂單過賬裝箱單在號前，在號又做了一筆負的收貨或發(fā)貨，這為已銷售，財務日期都在號在統(tǒng)計月收發(fā)存月發(fā)存時，在號，沒有結算，因而統(tǒng)計實施成本額，由于這條記錄打開查詢，交易記錄，過濾物料組，過濾實際日期，重點查實際日期在號前，財務日期在本月且在號之后，財務成本與調(diào)整額都為空的記錄。點擊常規(guī)標簽頁找到訂單號，先去采購訂單全部中查找，如果找不到，再到應付賬款》查詢》歷史記錄》失效的采購訂單打開如下窗口：hh找到訂單后，查看他的入庫單可以發(fā)現(xiàn)，一正一負，日期在號，解決方法，碰到這種情況，點右上角的更改日期，將號，并且手動將財務日期也改到號號的紅沖單的收貨日期改成2.2生產(chǎn)月未調(diào)整量對月收發(fā)存報表的影響目前的生產(chǎn)量的調(diào)整，是一種直接加減庫存量的方式，如下圖調(diào)整原因，由于某種原因，以下圖為例，在銷售時，把的量，走在上hh產(chǎn)產(chǎn)品產(chǎn)整當生產(chǎn)量以生產(chǎn)訂單結束進入系統(tǒng)后，再用領退料單去調(diào)整數(shù)量在中，退料相當于入庫，可以輸入單價和金額領料相當于出庫，是不可以輸入單價和金額的，利用物料成本計算法則(物料成本計算方法是先進先出)進行結算出庫的基于上面這種原則調(diào)整，單價為，入庫成本額就為調(diào)整，單價是不可以輸入的，是計算出來的，如結算價是，出庫成本額就為發(fā)生額就沒有影響而月收發(fā)存統(tǒng)計出的就會是述月收付存報表差額的產(chǎn)生()，這樣差額就產(chǎn)生了，后面詳細描月未采用生產(chǎn)定單進行調(diào)整利用盤盈虧來處理也不合適，從稅務上講，盈虧都是要交稅的，做盈虧是不合適的正確的做法產(chǎn)品不能憑空產(chǎn)生，也不能憑空消失，這樣對于稅務來查賬也無法解釋調(diào)在生產(chǎn)量里，以調(diào)整后的產(chǎn)量作為生產(chǎn)訂單的產(chǎn)量。這樣收發(fā)存與會計科目的發(fā)生額就會一致了。到第二期，生產(chǎn)訂單直接由銷售訂單計算生成，可以減小調(diào)整量，當確實需要調(diào)整時，用庫存的盤點來進行處理。具體的操作細則，我們可以在上二期時制定。2.舉例說明收付存后表的差異第一步，查詢月收付存報表，我們以組為例hh得出如下結果點擊合并可以看到期未有差異，這筆差異是由于期未進行生產(chǎn)量的調(diào)整造成的，生產(chǎn)量的調(diào)整是由領退料來完成的，下面我們把相關的交易記錄調(diào)出來分析一下hh整理到，由于這些交易記錄的借貸方都一樣，所以對科目余額沒有影響了但是，跑出來的報表只多了，也就是說還有的，這個結果是我們手工統(tǒng)計出來的，調(diào)整這個欄目是一個累計值，是在三月正好有一筆調(diào)整等于這個值。查找方法，如果發(fā)現(xiàn)那個科目不對，查這個科目的交易記錄，手工統(tǒng)計一下，如果余額與年末結算數(shù)量不等，那就是由于這個原因產(chǎn)生了差額。打開路徑：總賬》期間》會計年度關財》