旅游公司財務(wù)管理制度

旅游公司財務(wù)管理制度1.財務(wù)管理概述為了規(guī)范公司財務(wù)管理，保證公司資金的安全和合理利用，制定本財務(wù)管理制度。2.資金管理2.1貨幣資金管理貨幣資金是指公司現(xiàn)金及銀行存款等資金形式的財務(wù)資產(chǎn)。公司應(yīng)建立健全現(xiàn)金收支制度，制定相關(guān)流程和控制措施，確?，F(xiàn)金和銀行存款的穩(wěn)定和安全。###2.2應(yīng)收賬款管理公司應(yīng)建立健全應(yīng)收賬款管理制度，明確賬款的核算和收款流程，嚴(yán)格按照規(guī)定的時間要求對應(yīng)收賬款進(jìn)行催收和清理。###2.3預(yù)付款管理公司應(yīng)建立健全預(yù)付款管理制度，明確預(yù)付款的核算和支付流程，嚴(yán)格按照規(guī)定的時間要求對應(yīng)付款進(jìn)行催付和清理。3.成本管理3.1成本核算公司應(yīng)建立健全成本核算制度，明確各項成本的核算方式和流程，確保成本核算準(zhǔn)確無誤。###3.2成本控制公司應(yīng)建立成本控制制度，明確應(yīng)當(dāng)控制成本，并制定具體措施，防止不必要的浪費和損失。4.資產(chǎn)管理4.1固定資產(chǎn)管理公司應(yīng)建立健全固定資產(chǎn)管理制度，包括資產(chǎn)購置審批、資產(chǎn)驗收、資產(chǎn)使用、資產(chǎn)報廢處理等流程，確保固定資產(chǎn)的管理規(guī)范。###4.2存貨管理公司應(yīng)建立健全存貨管理制度，包括存貨的管理和調(diào)撥流程，確保存貨的管理規(guī)范。5.稅務(wù)管理公司應(yīng)遵守國家稅收法律法規(guī)，按規(guī)定和要求及時、準(zhǔn)確申報納稅。公司應(yīng)建立健全稅務(wù)管理制度，保證稅務(wù)工作的規(guī)范和合規(guī)。6.財務(wù)報告公司應(yīng)制定財務(wù)報告制度，確保財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和規(guī)范性，并在規(guī)定的時間范圍內(nèi)披露給上級單位、投資人和相關(guān)部門。7.監(jiān)督管理公司應(yīng)建立內(nèi)部監(jiān)督體系，加強(qiáng)對財務(wù)管理的監(jiān)督和管理，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為，提高公司財務(wù)管理的合規(guī)性和規(guī)范性。8.管理制度的執(zhí)行和修改公司應(yīng)堅持管理制度的執(zhí)行，定期檢查和修訂管理制度，保證制度的適應(yīng)性和實用性。對于管理制度的有關(guān)事項，應(yīng)征得公司領(lǐng)導(dǎo)的同意才能夠進(jìn)行修