銀行現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作規(guī)程模版

現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作規(guī)程目的本文件規(guī)定銀行現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作規(guī)程，旨在規(guī)范現(xiàn)金業(yè)務(wù)的管理，防止差錯(cuò)的發(fā)生，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。適用范圍本文件適用于銀行辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的各個(gè)網(wǎng)點(diǎn)。職責(zé)依據(jù)《中華人民共和國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國反洗錢法》、《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》、《征信業(yè)管理?xiàng)l例》等法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件規(guī)定，要求所有接觸和使用個(gè)人金融信息的人員在崗期間履行對客戶信息的保密義務(wù)，并在離崗時(shí)，嚴(yán)格按照保密要求進(jìn)行工作交接。支行現(xiàn)金柜員負(fù)責(zé)現(xiàn)金憑證的審核、記賬、與柜員和業(yè)務(wù)主辦進(jìn)行現(xiàn)金調(diào)劑、中午及日終核打庫存軋平賬務(wù)，日終進(jìn)行現(xiàn)金移庫。業(yè)務(wù)主辦負(fù)責(zé)對限額內(nèi)業(yè)務(wù)進(jìn)行授權(quán)、現(xiàn)金的出庫、上繳、與柜員進(jìn)行現(xiàn)金調(diào)劑、中午及日終核打庫存軋平賬務(wù)。業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)進(jìn)行授權(quán)、長短款業(yè)務(wù)的審核、日終軋平全行的現(xiàn)金賬務(wù)做到賬賬、賬款相符；定期檢查柜員的現(xiàn)金庫存和清點(diǎn)假幣。管理部及分行運(yùn)營管理部3.2.1.負(fù)責(zé)分行范圍內(nèi)現(xiàn)金業(yè)務(wù)的規(guī)范指導(dǎo)、監(jiān)督檢查，同時(shí)可根據(jù)監(jiān)管部門要求及當(dāng)?shù)貙?shí)際情況自行制定管理辦法，報(bào)總行備案?？傂羞\(yùn)營管理部負(fù)責(zé)現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作規(guī)范的制訂、修改和檢查。工作程序現(xiàn)金出納工作的主要任務(wù)按照國家金融法律、法規(guī)和制度辦理現(xiàn)金、外幣收付、整點(diǎn)、調(diào)運(yùn)及損傷票幣的回收、兌換工作。做好現(xiàn)金供應(yīng)和回籠工作，調(diào)劑各種票幣的比例。保管現(xiàn)金、金銀、外幣和有價(jià)證券，做好庫房管理，確保庫款安全。宣傳愛護(hù)人民幣，做好反假幣，反破壞人民幣的工作。加強(qiáng)柜面服務(wù)與監(jiān)督，促進(jìn)客戶遵紀(jì)守法，向貪污、詐騙、搶劫等不法行為做斗爭?，F(xiàn)金工作必須堅(jiān)持的原則收入現(xiàn)金先收款后記帳，付出現(xiàn)金先記帳后付款；手續(xù)嚴(yán)密，數(shù)字準(zhǔn)確，交接清楚，責(zé)任分明。未經(jīng)培訓(xùn)或經(jīng)培訓(xùn)未合格的人員，不得對外收付現(xiàn)金。未取得《反假貨幣上崗資格證書》的柜員，不得進(jìn)行假幣收繳鑒定。辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持“日清日結(jié)”，做到賬款、賬實(shí)、賬賬相符。監(jiān)督手段完善，監(jiān)控設(shè)備齊全，一切現(xiàn)金業(yè)務(wù)均納入到監(jiān)控錄像范圍，不留死角。嚴(yán)格調(diào)閱錄像資料審批制度。嚴(yán)禁挪用庫存現(xiàn)金；嚴(yán)禁白條抵庫；堅(jiān)持查庫制度，做到帳款相符。當(dāng)日庫款，必須雙人封包全部入庫。維護(hù)國家利益和銀行信譽(yù)，堅(jiān)持服務(wù)與監(jiān)督并重。4.2.9.為保證涉假糾紛舉證的需要，第五套人民幣100元、50元券需要采集、記錄、存儲(chǔ)冠字號(hào)碼信息。對于不同來源的現(xiàn)金，可采取以下不同的冠字號(hào)碼記錄方式：4.2.9.1.由本行清點(diǎn)并對外支付的現(xiàn)金，由本行記錄冠字號(hào)碼。4.2.9.2.委托他行或社會(huì)清分機(jī)構(gòu)清分后調(diào)入，由本行對外支付的現(xiàn)金，雙方達(dá)成協(xié)議，其中一方記錄、存儲(chǔ)冠字號(hào)碼，保證冠字號(hào)碼可追溯查詢。4.2.9.3.從人民銀行調(diào)入和金融機(jī)構(gòu)相互取款業(yè)務(wù)調(diào)入，由本行對外支付的現(xiàn)金，可采取以下任一種方案：a)再次清點(diǎn)并記錄冠字號(hào)碼。利用本行清分機(jī)或A類點(diǎn)驗(yàn)鈔機(jī)重新清點(diǎn)并記錄冠字號(hào)碼。清點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的假幣，責(zé)任歸原封捆單位；清點(diǎn)過后發(fā)現(xiàn)假幣，責(zé)任歸本行。b)冠字號(hào)碼信息流與現(xiàn)金實(shí)物流同步交接。配備相應(yīng)軟硬件，進(jìn)行冠字號(hào)碼信息流與對應(yīng)現(xiàn)金實(shí)物流的同步交接與記錄。c)其他可行的方案。金融機(jī)構(gòu)間跨行現(xiàn)金應(yīng)進(jìn)行冠字號(hào)碼采集且實(shí)現(xiàn)可追溯查詢?，F(xiàn)金柜員的素質(zhì)要求現(xiàn)金柜員應(yīng)加強(qiáng)政治思想和職業(yè)道德學(xué)習(xí)，熱愛本職工作，維護(hù)國家財(cái)產(chǎn)安全，勇于同不法行為做斗爭。主管人員要由品德好、素質(zhì)高、懂業(yè)務(wù)、會(huì)管理的人員擔(dān)任?，F(xiàn)金柜員應(yīng)努力加強(qiáng)業(yè)務(wù)素質(zhì)學(xué)習(xí)，不斷提高現(xiàn)金工作各項(xiàng)業(yè)務(wù)技能，竭誠為客戶服務(wù)?，F(xiàn)金收款現(xiàn)金收款必須堅(jiān)持先收款后記帳的原則。柜員辦理對公現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)首先審查繳款單位填寫的“現(xiàn)金繳款單”各要素是否齊全無涂改，書寫是否正確清楚，大小寫金額是否一致，然后按現(xiàn)金繳款單所列券別明細(xì)收款。收款時(shí)應(yīng)先核打大數(shù)，后清點(diǎn)細(xì)數(shù)，堅(jiān)持一戶一清，不得將幾個(gè)單位的款項(xiàng)相互混淆或調(diào)換券別。在每捆、每把未點(diǎn)完前，不得將原封簽和紙條丟掉?，F(xiàn)金收款時(shí)經(jīng)辦柜員應(yīng)與繳款憑證核對，無誤后記帳，收款金額在10萬元（含）以上需經(jīng)有權(quán)人在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中授權(quán)并復(fù)點(diǎn)現(xiàn)金。綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)打印的兩聯(lián)對公存款憑證上加蓋業(yè)務(wù)專用章，第一聯(lián)作記賬憑證，客戶填寫的現(xiàn)金繳款單作其附件，第二聯(lián)返還客戶作繳款回單。4.4.5.收款中發(fā)現(xiàn)有誤，應(yīng)立即向繳款人交待清楚，經(jīng)復(fù)核證實(shí)后，可按原始憑證金額多退少補(bǔ)或由繳款人重新填寫繳款單，登記《長短款登記簿》4.4.6.柜員辦理對私現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)時(shí)，先問清客戶是辦理存款開戶業(yè)務(wù)還是辦理續(xù)存業(yè)務(wù)，同時(shí)接過客戶需要辦理業(yè)務(wù)的現(xiàn)金及開戶有效身份證件或存款憑證，并問清楚客戶存款金額，柜員接過現(xiàn)金后應(yīng)先核打大數(shù)，后清點(diǎn)細(xì)數(shù)，堅(jiān)持一戶一清，在每捆、每把未點(diǎn)完前，不得將原封簽和紙條丟掉。清點(diǎn)現(xiàn)金無誤后，在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作，收款金額在10萬元（含）以上需要有權(quán)人在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中授權(quán)并復(fù)點(diǎn)現(xiàn)金。綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)打印的存款憑條加蓋業(yè)務(wù)專用章作記賬憑證，將客戶回單及存款憑證交與客戶保管。如清點(diǎn)客戶現(xiàn)金發(fā)現(xiàn)有誤時(shí)，必須立即返還客戶清點(diǎn)，不準(zhǔn)交與他人。單筆業(yè)務(wù)受理未結(jié)束不得中途離崗，以防止造成不必要的糾紛。4.4.7.收入現(xiàn)金要當(dāng)面點(diǎn)清，對個(gè)別需要事后進(jìn)行款項(xiàng)清點(diǎn)的單位或個(gè)人，可通過協(xié)商簽定協(xié)議規(guī)定條件，采取當(dāng)時(shí)點(diǎn)大捆卡把、清點(diǎn)零頭，事后清點(diǎn)細(xì)數(shù)、多退少補(bǔ)的辦法。清點(diǎn)時(shí)應(yīng)嚴(yán)格手續(xù)并且必須在監(jiān)控錄像范圍內(nèi)進(jìn)行，如發(fā)現(xiàn)長短款，應(yīng)在原封簽上注明長款或短款的金額，由經(jīng)辦柜員和業(yè)務(wù)主管共同簽章，登記《長短款登記簿》，及時(shí)收回短款、退回長款?，F(xiàn)金付款現(xiàn)金付款必須堅(jiān)持先記帳后付款的原則。柜員接到付款憑證后，先審核憑證各要素是否填寫齊全，書寫是否正確清楚，出票日期是否在有效期內(nèi)，大小寫金額是否一致、規(guī)范，背書是否完整、準(zhǔn)確，大額現(xiàn)金提取是否經(jīng)有權(quán)人審批，通過電子驗(yàn)印系統(tǒng)將憑證進(jìn)行核印，并將取款人有效身份證件通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)進(jìn)行核查。如客戶提供的付款憑證為個(gè)人業(yè)務(wù)憑證時(shí)，經(jīng)辦柜員需要問清楚客戶需要支取金額，客戶支取金額為人民幣5萬元（含）以上的，應(yīng)要求客戶出示有效身份證件，取款人為代理人的還應(yīng)同時(shí)出示代理人有效身份證件，并通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)對客戶身份進(jìn)行核查，核查無誤后方可為客戶辦理業(yè)務(wù)。柜員在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)記帳成功后進(jìn)行配款，按券別加計(jì)總數(shù)與憑證金額核對相符后在業(yè)務(wù)憑證上加蓋業(yè)務(wù)專用章和個(gè)人名章，然后對外支付現(xiàn)金，付款憑證或取款憑條作當(dāng)日記賬憑證。付款金額在10萬元（含）以上的需經(jīng)有權(quán)人在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中授權(quán)并復(fù)點(diǎn)現(xiàn)金后方可對外付出。付出現(xiàn)金必須當(dāng)面點(diǎn)清，整捆現(xiàn)金也應(yīng)拆開清點(diǎn)后對外支付。拆捆時(shí)，柜員應(yīng)在監(jiān)控錄像范圍內(nèi)對成捆中剩余的成把錢款進(jìn)行清點(diǎn)，無誤后更換紙條并加蓋“個(gè)人名章”收妥，對于拆捆之后還需拆把付出的錢款應(yīng)對剩余的張數(shù)進(jìn)行清點(diǎn)，有誤的應(yīng)留存紙條、封簽及錄像資料。付出現(xiàn)金要當(dāng)面點(diǎn)清，銀行封簽對外無效?，F(xiàn)金調(diào)劑4.6.1柜員之間、柜員與業(yè)務(wù)主辦之間可進(jìn)行現(xiàn)金調(diào)劑，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行付出、收入交易關(guān)聯(lián)控制，不需授權(quán)。調(diào)出、調(diào)入時(shí)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)均打印現(xiàn)金調(diào)劑交接單，經(jīng)辦柜員操作現(xiàn)金調(diào)劑交易時(shí)，在對方未接收前可做收回并打印現(xiàn)金調(diào)劑交接單，柜員打印的現(xiàn)金調(diào)劑交接單作為柜員當(dāng)天記賬憑證。4.6.2柜員調(diào)出的成把、成捆的錢款必須在紙條上加蓋個(gè)人名章，成捆的錢款還需貼封簽并簽章齊全。4.6.3柜員接收現(xiàn)金時(shí)需對成捆的錢款進(jìn)行卡把，對成把的錢款進(jìn)行清點(diǎn)并更換紙條加蓋個(gè)人名章?，F(xiàn)金整點(diǎn)收入的現(xiàn)金必須整點(diǎn)，未經(jīng)整點(diǎn)不得對外支付。整點(diǎn)時(shí)要嚴(yán)格按照不宜流通人民幣的標(biāo)準(zhǔn)挑剔，隨時(shí)挑出損傷票幣，注意防止混入假幣和被破壞的票幣，確保錢捆符合“五好錢捆”要求，即點(diǎn)準(zhǔn)、挑凈、墩齊、捆緊、蓋章清楚；并做到每捆、每把未點(diǎn)清前，不得將原封簽和紙條丟掉。清點(diǎn)準(zhǔn)確后，紙幣按券別一百張為把，平鋪捆扎，十把為捆，以雙十字捆扎；成捆的錢款需貼封鑒，加蓋現(xiàn)金封包專用章和封包員、復(fù)核員名章。硬幣百枚（或五十枚）為卷，十卷為捆。每捆（卷）須加蓋經(jīng)手人名章，每捆需在繩頭結(jié)扣處貼封鑒，加蓋現(xiàn)金封包專用章和封包員、復(fù)核員名章。不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)4.7.4.1紙幣票面缺少面積在20平方毫米以上的。4.7.4.2紙幣票面裂口兩處以上，長度每處超過5毫米；裂口一處，長度超過10毫米的。4.7.4.3紙幣票面有紙質(zhì)較綿軟，起皺較明顯，脫色、變色、變形，不能保持其票面防偽功能等情形之一的。4.7.4.4紙幣票面污漬，涂寫字跡面積超過2平方厘米的；不超過2平方厘米，但遮蓋了防偽特征之一的。4.7.4.5硬幣有穿孔，裂口、變形、磨損、氧化，文字、面額數(shù)字、圖案模糊不清等情形之一的。反假人民幣4.7.5.1假人民幣包括偽造人民幣和變造人民幣兩種。4.7.5.2在辦理現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)假幣應(yīng)由兩名以上持有《反假貨幣上崗資格證書》的柜員當(dāng)眾予以收繳，假幣不得以任何理由退還給持有人。4.7.5.3在收繳假幣過程中，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，提供有關(guān)線索：一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣面額500元（含）以上的，立即通報(bào)公安機(jī)關(guān)；一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣面額200元（含）以上的，在當(dāng)天將有關(guān)情況通報(bào)公安機(jī)關(guān)，并在《假幣線索報(bào)告登記薄》上逐次登記；有制造販賣假幣線索的；持有人不配合收繳行為的。4.7.5.4“假幣”印章及《假幣收繳憑證》是按照中國人民銀行統(tǒng)一要求自行制作印刷的，印章要按照人民銀行統(tǒng)一編制要求自行刻制后報(bào)人民銀行備案，都是唯一合法有效的印章及憑證，其中《假幣收繳憑證》應(yīng)納入重要空白憑證管理，各單位應(yīng)注意加強(qiáng)管理，嚴(yán)防丟失。4.7.5.5如發(fā)現(xiàn)客戶持有偽造、變造人民幣時(shí)，經(jīng)辦行應(yīng)有兩名持有《反假貨幣上崗資格證書》的工作人員在場，在監(jiān)控錄像范圍內(nèi)在持幣人視野范圍內(nèi)進(jìn)行收繳，手續(xù)如下：a)支行柜員發(fā)現(xiàn)假幣時(shí)，應(yīng)有兩名持有《反假貨幣上崗資格證書》的業(yè)務(wù)人員當(dāng)面予以收繳，填制《假幣收繳憑證》一式兩聯(lián)并在經(jīng)辦人處加蓋個(gè)人名章及業(yè)務(wù)專用章，業(yè)務(wù)主管加蓋個(gè)人名章及假幣收繳專用章；一聯(lián)《假幣收繳憑證》交與客戶，另一聯(lián)做經(jīng)辦柜員假幣收繳處理單的附件，假幣上繳給假幣主柜員保管。b)在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做假幣收繳業(yè)務(wù)（525A）交易錄入假幣要素，經(jīng)業(yè)務(wù)主管授權(quán)后打印假幣收繳處理單，做當(dāng)天柜員記賬憑證；進(jìn)入“柜員上繳確認(rèn)”（5251）交易進(jìn)行行內(nèi)調(diào)劑，將假幣調(diào)劑給假幣主柜員；電話咨詢總行清算中心出納科，確定當(dāng)天接收假幣柜員，由假幣主柜員在“上繳上級(jí)行業(yè)務(wù)”（5252）交易中“對方柜員”處輸入出納科接收假幣的柜員號(hào)，執(zhí)行假幣上繳交易；在“假幣余額查詢”（5258）交易中查詢是否還有未上繳的假幣，確保所有假幣均已上繳；在“假幣登記簿查詢”（5255）交易中打印《假幣登記簿》，由業(yè)務(wù)主管按年裝訂保管。c)假幣主柜員進(jìn)入人行《反假幣信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)報(bào)送系統(tǒng)》，在“假幣收繳”模塊中點(diǎn)擊“新增”，認(rèn)真錄入假幣收繳信息，點(diǎn)擊“保存”；進(jìn)入“行內(nèi)上報(bào)”模塊，輸入起止日期點(diǎn)擊“查詢”，找到未上報(bào)的假幣信息，選中后點(diǎn)擊“確認(rèn)上報(bào)”，狀態(tài)變?yōu)椤暗却鷱?fù)”，假幣已上繳至總行清算中心。d)“假幣”戳記應(yīng)用藍(lán)色油墨分別在偽造、變造人民幣正反兩面加蓋，正面蓋在水印窗位置，背面蓋在中間位置。e)《假幣收繳憑證》上應(yīng)有持幣人簽字，如持幣人拒絕簽字，收繳人可在收款憑證上注明，憑證不再付給持幣人并由收繳機(jī)構(gòu)保留。f)柜員必須告知持有人若對被收繳貨幣的真?zhèn)斡挟愖h，可以自收繳之日起3個(gè)工作日內(nèi)，持《假幣收繳憑證》直接或通過收繳單位向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)提出書面鑒定申請。收繳的假幣，不得再交予持有人。對蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣，經(jīng)鑒定為真幣的，由鑒定單位交收繳單位按照面額兌換完整券退還持有人，收回持有人的《假幣收繳憑證》，蓋有“假幣”戳記的人民幣按損傷人民幣處理；經(jīng)鑒定為假幣的，由鑒定單位予以沒收，并向收繳單位和持有人開具《假幣真?zhèn)舞b定書》和《假幣沒收收據(jù)》。g)假幣收繳業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)取得《反假貨幣上崗資格證書》。對于沒收的假幣，分支行應(yīng)將假幣匯總至假幣主柜員處，由假幣主柜員上繳到總行清算中心，由總行清算中心統(tǒng)一上繳市人民銀行，嚴(yán)防已沒收假幣流入市場。4.7.5.6分行所轄支行收繳假幣操作流程及各分行清算中心上繳假幣操作流程可參照4.7.5.5執(zhí)行。錯(cuò)款處理4.7.6.1營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生錯(cuò)款時(shí)，不論長款、短褲和金額大小，應(yīng)及時(shí)逐級(jí)向行長報(bào)告，長款不得隱匿，短款不得空庫。當(dāng)天查找不到錯(cuò)款原因時(shí)，長短款必須及時(shí)列賬。經(jīng)行長批準(zhǔn)后，長款以“2241其他應(yīng)付款”科目做出納長款處理；短款以“1221其他應(yīng)收款”科目做出納短款處理，次日進(jìn)行清查。長款經(jīng)查明情況后歸還客戶，并由客戶簽收。如確實(shí)無法查明原因，不能將長款歸還客戶的，應(yīng)由經(jīng)辦柜員寫出書面情況報(bào)告，經(jīng)行長批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)入5301營業(yè)外收入科目做收益處理，并沖銷“2241其他應(yīng)付款”科目。經(jīng)辦柜員的報(bào)告作會(huì)計(jì)憑證的附件。發(fā)生短款并查清原因后，應(yīng)及時(shí)收回錢款。如未查清，應(yīng)由經(jīng)辦柜員寫出書面情況報(bào)告，根據(jù)不同情況進(jìn)行處理。錯(cuò)款金額在100元（不含）以上應(yīng)以書面形式上報(bào)分行，錯(cuò)款金額在1000元（不含）以上由分行以書面形式上報(bào)總行，嚴(yán)禁以長補(bǔ)短，隱瞞不報(bào)。對長短款差錯(cuò)要建立差錯(cuò)登記制度，詳細(xì)記錄經(jīng)辦柜員和復(fù)核員，當(dāng)天業(yè)務(wù)情況及清查處理情況，以備事后查考。4.7.6.2現(xiàn)金柜員發(fā)生錯(cuò)款時(shí)，應(yīng)區(qū)別不同性質(zhì)，正確處理：柜員人員在工作中確屬技術(shù)原因，發(fā)生現(xiàn)金差錯(cuò)的堅(jiān)持長款歸公，短款自補(bǔ)的原則，不得以長補(bǔ)短，并教育有關(guān)人員吸取教訓(xùn)，改進(jìn)工作。屬于對工作不負(fù)責(zé)任、玩忽職守、有章不循、違反《現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作規(guī)程》發(fā)生的差錯(cuò)，要追究失職人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任并給予適當(dāng)?shù)募o(jì)律處分。由于領(lǐng)導(dǎo)不執(zhí)行制度造成的錯(cuò)款事故，應(yīng)追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。如果短款查明是監(jiān)守自盜，以及侵吞長款的，均應(yīng)按貪污案件嚴(yán)肅處理，追回贓款。如錯(cuò)款性質(zhì)暫時(shí)不能明確時(shí)，應(yīng)繼續(xù)查清，不能簡單草率處理。對暫時(shí)列帳的錯(cuò)款，必須抓緊時(shí)機(jī)積極進(jìn)行清查處理，不得拖延，久懸?guī)ど?。各網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生錯(cuò)款時(shí)，經(jīng)辦人員應(yīng)立即報(bào)告，有關(guān)人員未經(jīng)批準(zhǔn)，不得離開現(xiàn)場，主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)具體情況，采取有效措施，分析錯(cuò)款原因，制定查找方案，并在錯(cuò)款當(dāng)日營業(yè)終了前及時(shí)處理帳務(wù)，不得空庫。票幣兌換各網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)無償為公眾兌換殘缺、污損人民幣，不得拒絕兌換。殘缺、污損人民幣是指票面撕裂、損缺，或因自然磨損、侵蝕，外觀質(zhì)地受損，顏色變化，圖案不清晰，防偽特征受損，不宜再繼續(xù)流通使用的人民幣。殘缺、污損人民幣兌換分“全額”、“半額”兩種情況：4.8.3.1.能辨別面額，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額全額兌換。4.8.3.2.能辨別面額，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額的一半兌換。4.8.3.3.紙幣呈正十字形缺少四分之一的，按原面額的一半兌換。4.8.3.4.兌換額不足一分的，不予兌換；五分按半額兌換的，兌付二分。在辦理殘缺、污損人民幣兌換業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向殘損人民幣持有人說明認(rèn)定的結(jié)果。不予兌換的殘損、污損人民幣，應(yīng)退回原持有人。殘缺、污損人民幣持有人同意金融機(jī)構(gòu)認(rèn)定結(jié)果的，對兌換的殘缺、污損人民幣應(yīng)當(dāng)面將“全額”或“半額”戳記加蓋在票面上；對兌換的殘缺、污損人民幣硬幣應(yīng)當(dāng)面使用專用袋密封保管，并在袋外封簽上加蓋“兌換”戳記。殘缺、污損人民幣持有人對認(rèn)定的兌換結(jié)果有異議的，經(jīng)持有人要求，應(yīng)出具認(rèn)定證明并退回該殘缺、污損人民幣。持有人可憑認(rèn)定證明到中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請鑒定，中國人民銀行應(yīng)自申請日起5個(gè)工作日內(nèi)做出鑒定并出具鑒定書。持有人可持中國人民銀行的鑒定書及可兌換的殘缺、污損人民幣到金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行兌換。4.9.柜員軋帳4.9.1柜員應(yīng)隨時(shí)保證電子錢箱與現(xiàn)金實(shí)物相符，營業(yè)日中、日終必須核對庫存，日終打印錢箱扎賬單，保證現(xiàn)金業(yè)務(wù)“日清日結(jié)”、賬款相符。4.9.2營業(yè)日終柜員核對庫存一致后必須進(jìn)行現(xiàn)金移庫，即柜員之間循環(huán)轉(zhuǎn)移現(xiàn)金庫存以做到互相核對、防范風(fēng)險(xiǎn)。4.9.3柜員移庫之后打印兩份軋賬單，將業(yè)務(wù)用章等封包入重要物品庫保管；現(xiàn)金、軋賬單及券別明細(xì)表放入款包中由轉(zhuǎn)款人和接收人共同加封，共同簽章，接收人的名章加蓋在靠近包口的一側(cè)，轉(zhuǎn)款人的名章加蓋在其下方，做到雙人核對、雙人裝包、雙人加封，款包封好之后交業(yè)務(wù)主辦；填寫《柜員憑證交接單》將記賬憑證及軋4.10.金庫管理4.10.1.網(wǎng)點(diǎn)的金庫管理指可移動(dòng)性金柜的管理。金庫應(yīng)設(shè)置安裝密碼并裝備兩把不同鑰匙的鎖，備有主、副鑰匙各一套，主鑰匙由業(yè)務(wù)主辦保管使用，副鑰匙和密碼由一名綜合柜員保管使用，《金庫鑰匙保管登記簿》應(yīng)分頁按鑰匙種類進(jìn)行登記和辦理交接。管庫人員不準(zhǔn)將金庫鑰匙交由他人代開代關(guān)；金庫的備用主鑰匙由使用人加封交行長保管，備用副鑰匙和密碼由使用人加封交主管行長保管并分別登記《金庫備用鑰匙、備用密碼保管登記簿》。一旦發(fā)生特殊事故，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可會(huì)同管庫人員啟封動(dòng)用，動(dòng)用后要登記動(dòng)用時(shí)間和原因。如使用密碼人員有變動(dòng)，密碼也應(yīng)隨之更換，不得繼續(xù)沿用舊密碼，并由使用人重新加封于行長、主管行長處保管，登記《金庫備用鑰匙、備用密碼保管登記簿》。金庫的鑰匙和密碼要妥善保管，嚴(yán)格保密，如發(fā)生損壞或丟失，要及時(shí)向主要領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，進(jìn)行處理，嚴(yán)禁隨意找外人修理或配鑰匙。4.10.2.各網(wǎng)點(diǎn)必須堅(jiān)持雙人管庫的原則，兩名管庫員對金庫保管物品安全負(fù)有同等責(zé)任。開關(guān)金庫必須兩人同時(shí)在場并且分別使用自己保管的鑰匙和密碼，密碼應(yīng)于每次開啟金庫時(shí)使用。4.10.3金庫內(nèi)保管的現(xiàn)金、重要空白憑證，必須有帳記載，做到責(zé)任分明，保證帳款、帳實(shí)相符；對于寄庫保管的箱（包）及其他重要物品，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)，登記《重要物品代保管登記簿》，定期核對。金庫內(nèi)嚴(yán)禁存放其它物品和個(gè)人財(cái)物。4.10.4各網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)建立查庫制度（包括庫存現(xiàn)金和假幣），業(yè)務(wù)主管每旬至少查庫一次，主管行長每月至少查庫一次；查庫時(shí)被檢查人必須在場，查庫人通過綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的查庫交易對庫存現(xiàn)金、憑證及假幣進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，要立即查明原因，分別性質(zhì)，嚴(yán)肅處理。假幣的檢查核對步驟與現(xiàn)金查庫相同。4.10.5各網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)根據(jù)庫存情況，及時(shí)辦理調(diào)、繳款業(yè)務(wù)，即要保證支付，又要減少不必要資金占用。4.10.6現(xiàn)金、重要空白憑證在換人經(jīng)管時(shí)必須辦理交接手續(xù)，交接雙方應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)交清楚，并由領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)監(jiān)交，登記《會(huì)計(jì)人員工作交接登記簿》，共同簽章用以備查。金庫鑰匙使用保管人員發(fā)生工作變動(dòng)時(shí)必須嚴(yán)密交接手續(xù)，登記《金庫鑰匙保管登記簿》和《金庫備用鑰匙、備用密碼登記簿》。4.10.7現(xiàn)金柜員工作調(diào)動(dòng)或離開本職工作，必須將經(jīng)辦的一切帳、款、物移交清楚；出納人員因故請假，必須與領(lǐng)導(dǎo)指定的代理人員辦理交接手續(xù)，未辦理交接手續(xù)不得離崗。如臨時(shí)離崗也需與領(lǐng)導(dǎo)指定的代理人員辦理交接手續(xù)，做到責(zé)任分明，交接雙方簽章備查。4.11罰則4.11.1.辦理出納業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持雙人管庫、雙人守庫、雙人押運(yùn)、雙人出庫，違反規(guī)定一次扣減2.5分。4.11.2.出納庫存嚴(yán)禁白條抵庫，發(fā)現(xiàn)一次扣減5分。4.11.3收入現(xiàn)金必須先收款后記賬，付出現(xiàn)