2023年學(xué)校財務(wù)管理自查報告范文

2024年學(xué)校財務(wù)管理自查報告范文學(xué)校財務(wù)管理自查報告1

一、學(xué)?；緺顩r：

二、學(xué)校財務(wù)管理狀況：

（一）學(xué)校嚴格實行集中管理，分校核算的財務(wù)管理體制。遵守上級有關(guān)文件的規(guī)定成立學(xué)校財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組，校長任組長。我中心校設(shè)立一個銀行基本戶，一個銀行專戶，中心校所管轄的各學(xué)校以報帳形式來報帳，我鄉(xiāng)目前設(shè)立有主管會計一名、會計二名，出納一名，8所村完小設(shè)立有報帳員各一名。學(xué)校的報帳員由有財務(wù)閱歷的、嚴守職業(yè)道德的人員專任或兼職管理。我鄉(xiāng)的財務(wù)人員隊伍比較大，業(yè)務(wù)素養(yǎng)較好，有會計證1人，財務(wù)人員中本科學(xué)歷3名，大專學(xué)歷6名，中專3名。幾年來，中心校財務(wù)人員共獲17人次各類嘉獎，我校在以來連獲縣訓(xùn)練局開展的中學(xué)校校會計報表評比一等獎。每位財務(wù)人員都能兢兢業(yè)業(yè)，勤勞肯做，有較強的業(yè)務(wù)水平和強的責任心。其中韋莉萍會計能按時參與上級相關(guān)部門舉辦的財務(wù)連續(xù)訓(xùn)練培訓(xùn)。其他會計及報賬員也能參與本鄉(xiāng)有關(guān)的財務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，參與上級相關(guān)部門舉辦的財務(wù)連續(xù)訓(xùn)練培訓(xùn)相對較少，今后要樂觀主動參加。

（二）學(xué)校財務(wù)制度建設(shè)相對完善。我校依據(jù)有關(guān)文件要求，建立健全財務(wù)管理的有關(guān)制度：建立有《社沖學(xué)校財務(wù)制度》《社沖學(xué)校預(yù)算管理制度》《社沖學(xué)校收費管理制度》《社沖學(xué)校內(nèi)部牽制制度》《社沖學(xué)校收支審批制度》、《社沖學(xué)校收支稽核制度》、《社沖學(xué)校公用經(jīng)費管理制度》、《社沖學(xué)校寄宿生生活費管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》等制度。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)人員仔細履行職責，嚴格遵守有關(guān)制度，使學(xué)校經(jīng)費更好地為訓(xùn)練教學(xué)服務(wù)。

（三）學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范。學(xué)校財務(wù)管理嚴格實行收支兩條線的管理制度，嚴格執(zhí)行編制預(yù)算制度。學(xué)校年度預(yù)算編制領(lǐng)導(dǎo)小組，按要求及學(xué)校的實際狀況編制了年度預(yù)算，并通過教代會或老師大會，預(yù)算合理后上交主管部門。在資金使用上，我校做到了?？顚Ｓ?，不存在擠占其它費用的現(xiàn)象。在開支中，我校根據(jù)少花錢多辦事的原則，節(jié)約開支，每月的開支嚴格按預(yù)算執(zhí)行，做到不超支每月可用資金。財政部門按時足額下?lián)芄媒?jīng)費，學(xué)校公用經(jīng)費主要用于學(xué)校正常的訓(xùn)練教學(xué)，包括辦公費，水電費，培訓(xùn)費，差旅費，校舍修理費等。在公用經(jīng)費管理中成立財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組。開支過程中，學(xué)校先組織領(lǐng)導(dǎo)、老師代表、報帳員做好預(yù)算，待預(yù)算批準后再支出，不存在用公用經(jīng)費發(fā)放老師和津貼補貼、教學(xué)嘉獎等人員經(jīng)費的狀況。

為了規(guī)范財務(wù)管理，節(jié)省開支，使訓(xùn)練經(jīng)費合理使用，學(xué)校成立財務(wù)監(jiān)督小組，監(jiān)督小組成員由領(lǐng)導(dǎo)班子、老師代表組成，每學(xué)期對學(xué)校的收支票據(jù)進行審核，并將結(jié)果公示。會計在辦理賬務(wù)時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)督，嚴格執(zhí)行財務(wù)紀律，根據(jù)財務(wù)制度和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求進行財務(wù)會計工作。財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組成員在審核原始憑證時，對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷；對記載不精確?????、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補充。保證我校財務(wù)?？顚Ｓ茫粩D占挪用，各種票據(jù)手續(xù)齊備，規(guī)范合法，購買物品的發(fā)票必需有經(jīng)手人、驗收人，領(lǐng)導(dǎo)簽名方可有效，確保了我校財務(wù)的真實、合法、精確?????、完整，增加了民主理財意識，提高財務(wù)管理的透亮?????度，切實發(fā)揮了財務(wù)核算和監(jiān)督的作用。

我校仔細落實執(zhí)行國家關(guān)于兩免一補的惠民扶持政策，對家庭經(jīng)濟困難同學(xué)進行摸底排查，同學(xué)本人提出書面申請，由村民委核實，使家庭經(jīng)濟困難同學(xué)享受寄宿困難生活補助費，并將享受的同學(xué)名單在校內(nèi)、各村民委張榜公布，接受社會各界監(jiān)督，使家庭經(jīng)濟困難同學(xué)得到享受寄宿困難生活補助費

學(xué)校固定資產(chǎn)實行分工管理，做到權(quán)責統(tǒng)一。教學(xué)設(shè)備、電化教學(xué)設(shè)備由教育處確定專人管理，房屋、建筑物和管理用具由分管領(lǐng)導(dǎo)管理，各室的公共物品由各室負責人管理。學(xué)校建立固定資產(chǎn)的賬卡制度，做到學(xué)校依據(jù)每一件固定資產(chǎn)的不同特點設(shè)立賬卡，予以登記，使用單位或個人也要按品名登記明細賬卡，以便查對。

我校建立了學(xué)校校務(wù)公開制度，并嚴格落實。公開欄中將學(xué)校的收費依據(jù)、收費項目、收費金額，每期的收支狀況，家庭貧困同學(xué)享受免費教科書名單等在公開欄處進行公示。

（四）學(xué)校財務(wù)記帳憑證較規(guī)范，帳簿基本符合要求，每年有財務(wù)報告。學(xué)校特地設(shè)有財務(wù)檔案柜，財務(wù)檔案專人負責管理。財務(wù)檔案管理嚴格按有關(guān)規(guī)定進行整理、分類、編號、保管、使用、銷毀。

三、自查自評狀況

按《柳州市中學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范驗收評分標準》，通過學(xué)校自查自評（按中心校），分值如下：

1、管理體制：17.4分。

2、制度建設(shè)：12.3分。

3、財務(wù)管理：36.8分。

4、會計核算：23分。

共：89.5分

四、存在問題

1、由原來中學(xué)轉(zhuǎn)下來的一筆普九欠債的應(yīng)付款掛帳已有幾年，由于找不到債權(quán)人核實，現(xiàn)無法準時清理。

2、固定資產(chǎn)的報廢、報損不夠準時。

3、由于3月主管會計韋莉萍會計借調(diào)縣訓(xùn)練局，新接手的會計不是專業(yè)會計，所以有極少數(shù)原始憑證的填制可能不符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求出賬，對有些票據(jù)沒取得正式發(fā)票也要求不夠。

在今后的工作中，爭取更加完善學(xué)校資產(chǎn)的管理，注意年度預(yù)算，把學(xué)校的每項支出都納入預(yù)算，并能嚴格執(zhí)行預(yù)算。建設(shè)縣訓(xùn)練局加強財務(wù)人員的派出業(yè)務(wù)學(xué)習培訓(xùn)，讓我鄉(xiāng)財務(wù)人員多向發(fā)達地區(qū)的學(xué)校學(xué)習，使財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平有更大提高。

學(xué)校財務(wù)管理自查報告2

學(xué)校組織相關(guān)人員就近兩年來學(xué)校的財務(wù)收、支管理工作和學(xué)校內(nèi)掌握度仔細進行了全面自查。在自查中，我們嚴格根據(jù)文件規(guī)定的要求，逐項開展，現(xiàn)將自查狀況報告如下：

一、財務(wù)內(nèi)部掌握制度建設(shè)和執(zhí)行狀況

我校能嚴格根據(jù)上級財政部門、省訓(xùn)練廳的'規(guī)定，開展財務(wù)活動，在每項經(jīng)濟事務(wù)中，能依照財經(jīng)紀律、法規(guī)制度辦理。一是建立健全了學(xué)校財務(wù)管理內(nèi)部掌握制度。嚴格執(zhí)行資金支出的審批和審核的程序，形成了學(xué)校經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項的經(jīng)辦、驗收、審批內(nèi)部相互監(jiān)督和制約機制。二是建立了財務(wù)管理人員掌握責任機制。在每一項財務(wù)制度中，都規(guī)定了相關(guān)人員的職責。各類人員各司其職，共同完成好學(xué)校財務(wù)的管理工作，確保財務(wù)收支管理工作有序、高效地運轉(zhuǎn)。三是財務(wù)人員崗位職責明確。要求在工作中，嚴格根據(jù)財務(wù)人員分工體現(xiàn)不相容職務(wù)相互分別、相互制衡的原則辦事，堅持“收支有據(jù)”的原則，嚴防虛、假的經(jīng)濟事項發(fā)生。四是強調(diào)財務(wù)過程管理，做好財務(wù)管理的每一個環(huán)節(jié)。五是學(xué)校實施了財務(wù)收支內(nèi)部審核制度，工會加強了對學(xué)校財務(wù)收支的審核力度。六是堅持學(xué)校財務(wù)定期公示。

通過學(xué)校制度建設(shè)與實施，極大地提高了財務(wù)管理人員的政治素養(yǎng)與業(yè)務(wù)素養(yǎng)，增加了財務(wù)管理意識，正是如此，我校的財務(wù)管理工作在制度和法規(guī)的約束下，操作規(guī)范。

二、財務(wù)收支管理狀況

建立各類會計及相關(guān)人員的崗位責任制，明確各崗位的職責和權(quán)限合理設(shè)置崗位，頑強制約和監(jiān)督，建立健全收費和支出管理制度。

收入管理：學(xué)校收入包括財政預(yù)算的公用經(jīng)費撥款、事業(yè)收入。

1、學(xué)校嚴格執(zhí)行上級的收費規(guī)定。近年來，在收費過程中，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍和標準，并使用符合國家規(guī)定的合法票據(jù)。除此之外，學(xué)校沒有向同學(xué)收取其他任何費用。在收費時，實施“收支兩條線”的管理規(guī)定，沒有截留或擅自坐支應(yīng)交款項，更沒有隱匿不報的現(xiàn)象。

2、學(xué)校的一切收費行為都做到有章可循，有據(jù)可依，全部收入都開列合法的收據(jù)，很好的禁止了一切亂收費現(xiàn)象的發(fā)生。

3、學(xué)校的一切收入均按要求入帳，并準時納入學(xué)校開設(shè)的銀行帳戶。嚴格根據(jù)會計法規(guī)和制度執(zhí)行，進行統(tǒng)一管理和核算。從而規(guī)范了學(xué)校資金運作行為、增加了對學(xué)校資金的監(jiān)管力度,消退坐支、截留、挪用資金的隱患,提高了資金使用效率。

支出管理：學(xué)校支出包括學(xué)校開展訓(xùn)練教學(xué)及其他活動發(fā)生的各項費用。

1、學(xué)校能依據(jù)年初支出預(yù)算開支經(jīng)費，確保了公用經(jīng)費的使用發(fā)揮了最大效益。嚴格根據(jù)學(xué)校經(jīng)費開支制度執(zhí)行和資金使用范圍列支經(jīng)費。沒有隨便擴大開支范圍、提高開支標準的現(xiàn)象發(fā)生。在經(jīng)費的列支中，能根據(jù)相關(guān)規(guī)定提取工會經(jīng)費。外出培訓(xùn)、學(xué)習等費用能根據(jù)規(guī)定執(zhí)行，該由單位支付的由單位報銷，該由個人擔當?shù)馁M用，學(xué)校不予報銷。

2、學(xué)校辦公用品的選購均由學(xué)?？倓?wù)處負責，大宗物品的選購均按程序辦理，納入政府選購。

3、全部支出憑證都有經(jīng)手人、驗收人或證明人、領(lǐng)導(dǎo)簽字審批。從而杜絕了支出無序操作，確保了資金合理使用。

4、在經(jīng)費支出過程中，全部原始憑證合理、合規(guī)，做到了內(nèi)容真實、完整，憑證合法，手續(xù)齊全。

三、資產(chǎn)的管理

合理設(shè)置崗位做到不相容職務(wù)分別，出納不得兼任稽核、票據(jù)管理、會計檔案管理和收入支出等賬目的登記工作，出納應(yīng)具備會計基礎(chǔ)學(xué)問和嫻熟操作計算機的力量。

學(xué)?，F(xiàn)金收入，能準時存入銀行；學(xué)校備用金，根據(jù)財務(wù)管理的要求，實行限額管理。出納人員能準時做好現(xiàn)金日記帳，并與會計月末定期對帳，確保了證帳帳相符，帳物相符。沒有挪用現(xiàn)金的現(xiàn)象發(fā)生。

銀行存款：學(xué)校嚴格遵守銀行存款的管理制度，按規(guī)定開設(shè)并管理好銀行帳戶。支票、銀行印鑒實行專人管理。能按要求做好存款帳并與銀行準時對帳。學(xué)校收支沒有帳外循環(huán)，私設(shè)“小金庫”的現(xiàn)象。財產(chǎn)物資按上級有關(guān)部門的規(guī)定，設(shè)立固定資產(chǎn)，建立了專項管理制度。全部財產(chǎn)物資均按申請購買、實物驗收、入庫登記、使用、修理、處置等制度執(zhí)行。每年定期對固定資產(chǎn)進行清理，按相關(guān)規(guī)定對報損、報廢的財產(chǎn)進行申報、審批，做到了帳帳相符，帳物相符。通過自查，學(xué)校的資產(chǎn)管理規(guī)范，沒有鋪張鋪張現(xiàn)象發(fā)生、也沒有發(fā)生過財產(chǎn)上的損失。學(xué)校的往來資金入賬處理手續(xù)完備準時。對財政的專項資金能根據(jù)資金的用途用好、用實。通過自查，國家對我校的貧困生助學(xué)金補助，對于這項?？睿谏霞壪?lián)芙?jīng)費到帳后，學(xué)校馬上將經(jīng)費足額發(fā)放到受助同學(xué)手中。杜絕了擠占挪用的違規(guī)行為發(fā)生。對于其他往來款項，學(xué)校能根據(jù)相關(guān)規(guī)定和財務(wù)制度辦理。

四、自查取得的成效

本次通過對學(xué)校內(nèi)部掌握制度和財務(wù)收支管理工作的自查，取得了很好的效果。一是領(lǐng)導(dǎo)高度重視，對本次自查思想熟悉到位，工作措施到位。二是在學(xué)校內(nèi)部掌握制度和財務(wù)管理方面，工作實在，各項制度基本健全，并能得到很好的落實。保證了學(xué)校訓(xùn)練教學(xué)工作的正常運轉(zhuǎn)，不斷提高了學(xué)校的辦學(xué)質(zhì)量。今后，我們將進一步嚴格執(zhí)行財務(wù)管理的規(guī)章制度，完善學(xué)校財務(wù)內(nèi)控的長效機制，努力做好學(xué)校財務(wù)管理工作，力爭再上新臺階。

五、自查中存在的問題及整改措施

1、有些規(guī)章制度不完善，制度陳舊，不適合現(xiàn)在的財務(wù)管理體系。在這次自查中，對現(xiàn)有不完善的制度進行了修改和完善，建立健全了各項財務(wù)管理制度。

2、對會計人員的工作狀況檢查的力度和深度不夠，在這次自查中，依據(jù)我校的相關(guān)制度結(jié)合實際狀況制定檢查方案，明確獎罰規(guī)定，將此作為年終考核的重要一項。

3、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部掌握制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的

要求，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做的更好。

學(xué)校財務(wù)管理自查報告3

為了嚴格貫徹執(zhí)行國家農(nóng)村義務(wù)訓(xùn)練經(jīng)費保障機制改革的政策，加強學(xué)校財務(wù)管理、提高學(xué)校公用經(jīng)費的使用效益，依據(jù)xx文件精神，我校組織人員對學(xué)校公用經(jīng)費的使用狀況、學(xué)校財務(wù)制度的執(zhí)行狀況進行了仔細的自查，對存在的問題進行了準時的訂正。現(xiàn)將自查狀況報告如下：

一、學(xué)校成立了財務(wù)自查領(lǐng)導(dǎo)小組。

學(xué)校根據(jù)xx文件精神，成立了學(xué)校財務(wù)自查領(lǐng)導(dǎo)小組，其中xx校長任組長，xx副主任任副組長，xx、xx、xx等為成員，對學(xué)校20xx年的財務(wù)預(yù)算編制及執(zhí)行狀況、一免一補工作和學(xué)校財務(wù)相關(guān)工作進行自查。

二、學(xué)校公用經(jīng)費的預(yù)算編制及執(zhí)行狀況。

1、自查小組通過對20xx年財務(wù)預(yù)算狀況和目前截止至2x0x年xx月支出狀況進行了對比，全都認為，學(xué)校高度重視預(yù)算編制工作，財務(wù)支出以預(yù)算為依據(jù)，學(xué)校在公用經(jīng)費的支出上嚴格堅持使用的范圍和方式，對學(xué)校的培訓(xùn)費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。

2、學(xué)校沒有在公用經(jīng)費中編列教職工津補貼和超標準列支業(yè)務(wù)款待費。20xx年，在公用經(jīng)費中，學(xué)校沒有以任何一種名目向教職員工發(fā)放獎金和津補貼，學(xué)校嚴格掌握了款待費，來人來客一般狀況下由分管領(lǐng)導(dǎo)伴隨，根據(jù)最低標準列支。

三、學(xué)校財務(wù)制度及執(zhí)行狀況。

1、學(xué)校制定和完善了財經(jīng)制度，強化了財務(wù)工作。

學(xué)校的財務(wù)工作自查中，學(xué)校總務(wù)處完善了原始憑證簽審制度、財務(wù)稽核制度、財務(wù)收支審批制度、內(nèi)部牽制制度、會計出納工作崗位責任制等十項財務(wù)管理制度，并張貼上墻，時時提示；財務(wù)工作中嚴格執(zhí)行財務(wù)方案，編制學(xué)校的財務(wù)預(yù)算、決算及財務(wù)報表，做到內(nèi)容真實，數(shù)據(jù)精確?????，報表準時；同時建立了學(xué)校各項經(jīng)審制度，做到帳目清晰，帳據(jù)相實；科學(xué)管理學(xué)校財務(wù)檔案，建立、建全會計與出納間的牽制制度，做到日清月結(jié)。

2、加強了財務(wù)管理，規(guī)范訓(xùn)練經(jīng)費的使用程序。

嚴格執(zhí)行收費政策，杜絕學(xué)區(qū)內(nèi)各村小及班級亂收費。本年度，學(xué)校利用公示欄等多種形式，公開收費項目、公開收費標準，嚴格執(zhí)行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標準，同學(xué)全部費用全部由班主任收取后到總務(wù)處結(jié)算，杜絕了亂收費現(xiàn)象。

在資金使用上，學(xué)校嚴格執(zhí)行事業(yè)單位財務(wù)制度改革有關(guān)規(guī)定，堅持預(yù)算管理，嚴格使用程序，學(xué)校修理實行集體討論，上報教委審批后實施，發(fā)票的報銷嚴格實行審批制度，堅持一支筆、一本賬，對不符合規(guī)定的票據(jù)一律拒付，對違反財經(jīng)紀律的行為予以堅決的抵制。無白條入賬及私設(shè)小金庫的現(xiàn)象。

四、仔細開展了同學(xué)一免一補工作。

我校20xx年春季享受一免一補的同學(xué)是395人，免教材計13825元，補生活費人數(shù)是45人，補助金額為5400元；秋季享受兩免一補的人數(shù)是400人，免教材14000元，以上?？罟灿嬛С?7825元。我校完全根據(jù)縣財政及教委的精神對享受一免一補的貧困生進行全面核實，并在善廣場上、村委及學(xué)校公示無疑義后，再確定最終享受人員，保證把錢真正落實到最貧困的同學(xué)手中，切實讓貧困同學(xué)享受到國家的惠民政策。

學(xué)校財務(wù)管理自查報告4

依據(jù)市訓(xùn)練局《關(guān)于對全市中學(xué)校財產(chǎn)物資管理工作進行評估的通知》〔淄教計字（20xx）29號〕和縣訓(xùn)練局《關(guān)于召開全縣中學(xué)校財產(chǎn)物資管理工作會議的通知》（高教函發(fā)（20xx）25號）精神，為嚴厲?財經(jīng)紀律，加強學(xué)校財務(wù)管理，提高訓(xùn)練經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務(wù)管理工作進行了仔細的自查，現(xiàn)將自查狀況匯報如下：

1、財務(wù)管理制度建設(shè)狀況：

我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。

2、財會隊伍管理狀況：

學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間，配有兼職財務(wù)人員2人，設(shè)立報賬員崗位，由鎮(zhèn)訓(xùn)練辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理。財務(wù)人員具有肯定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)力量，能根據(jù)有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平常報表精確?????、準時，數(shù)據(jù)真實。

3、會計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分：

財務(wù)辦公室配備了必要的計算機、