月度資金計劃管理規(guī)定(初稿)

月度資金計劃管理規(guī)定一、目的：提高資金管理的計劃性、保證資金收支的配比性、合理性和可控性二、范圍：本流程適用于月度資金計劃管理的全過程三、定義：月度資金計劃管理包括資金計劃的編制、批準、執(zhí)行和分析四、具體操作1月度資金計劃的編制、匯總1.1財務(wù)部制定下發(fā)月度資金預算表格模板，確定各部門資金收入支出計劃的編報內(nèi)容及責任部門；1.2線下部負責編制部門月度收支計劃，收款需具體到每一個業(yè)務(wù)員及銷售商品類別（材料、設(shè)備），支出指由本部門業(yè)務(wù)拓展相關(guān)的費用開支（如交流會開支、業(yè)務(wù)宣傳材料及費用）；1.3網(wǎng)銷部源創(chuàng)/商城組負責編制部門月度收支計劃，收款需具體到每一個業(yè)務(wù)員及銷售商品類別（材料、設(shè)備），支出指由本部門經(jīng)辦的所有費用開支；1.4網(wǎng)銷部淘寶組負責編制部門月度收支計劃，收款需具體到每一個業(yè)務(wù)員及銷售商品類別（材料、設(shè)備），支出指淘寶組進行項目拓展的相關(guān)費用（如買購電商軟件，開通相關(guān)信息服務(wù)）；1.5學院部負責編制每堂課程收支計劃，收款需具體到每一個業(yè)務(wù)員，支出分別包括課程期間的：講師報酬、會務(wù)費用（課程期間的物料消耗、餐費、講義、車費、茶點）、招待費、員工出差費用、目標獎勵、其他零星開支；1.6產(chǎn)品部負責編制月度采購付款計劃，付款計劃須具體到采購單位、材料類別、付款時間段；1.7人事部負責編制工資、招聘費用、房租、物管、水電費及辦公用品采購計劃；1.8總經(jīng)辦負責1.9財務(wù)部門負責編制費用、稅金、投融資等方面的資金計劃；月度資金計劃的審批、下發(fā)2.1公司財務(wù)部門對上述資金計劃進行審核、匯總、平衡后，形成《月度資金計劃平衡表》，月度資金計劃按周編制、匯總；公司月度資金計劃平衡表經(jīng)財務(wù)負責人審核，報總經(jīng)理審批后下達。3、月度資金計劃的執(zhí)行3.1采購付款時，財務(wù)參照月度計劃進行審核，對于提前、超計劃付款的，應(yīng)了解原因；3.2對于銷售回款落后計劃較多的情況，財務(wù)部進行跟蹤了解，及時向相關(guān)領(lǐng)導反饋；3.3融資計劃可根據(jù)實際情況進行調(diào)整，資金不足時，也可向總部申請借款。4、月度資金計劃完成情況分析4.1次月5日前，財務(wù)負責人對前月的資金計劃完成情況進行分析，編制資金計劃執(zhí)行情況表，分析差異原因，提出改進建議。五、附則1、本規(guī)定自頒布之日起執(zhí)行，原有制度條款與本規(guī)定不一致的以本規(guī)定為準。2、本規(guī)定由公司財務(wù)部負責制定、修改、解釋。2015年10月27日附：月度資金計劃管理流程圖月度資金計劃平衡表淘寶組收款計劃表線下收款計劃表學院部收款計劃表產(chǎn)品部付款計劃表月度資金計劃平衡表編制單位：資金項目資金預算合計備注第一周第二周第三周第四周一、期初可支配資金////-1、現(xiàn)金現(xiàn)鈔////銀行卡////虛擬賬戶存款////小計////-2、銀行存款郵政長沙紅星支行////////-小計////-3、其他貨幣資金////-小計////-二、預計資金收入-----1、線下收款-2、網(wǎng)銷收款-3、學院部收款-4、展會-5、凱恩/同行-6、融資收款-7、其他零星收款-三、預計本期資金支出-----1、工資-2、采購商品貨款-----其中：材料-工具設(shè)備-3、學院部課程開支-----其中：講師報酬-員工出差費用-課程期間其他開支-4、展會項目開支-----其中：展位費用-場地搭建等費用-員工出差費用-其他開支-5、水電費-6、租賃費-7、稅費-8、廣告宣傳費用-9、車輛費用-10、出差費用-11、采購物料及辦公品-12、招待開支-13、償還貸款及利息-14、招聘成本-15、其他零星支出-四、期末可支配資金結(jié)余（缺口為“－”）-----總經(jīng)理：財務(wù)：線下部月度收款計劃編制部門：年月序號組別業(yè)務(wù)員商品類別收款情況備注第一周第二周第三周第四周合計10.0020.0030.0040.0050.0060.0070.00在此行以上添加行0.00合計0.000.000.000.000.00部門負責人：制表：網(wǎng)銷部淘寶組月度收款計劃編制部門：年月序號組別業(yè)務(wù)員商品類別收款情況備注第一周第二周第三周第四周合計10.0020.0030.0040.0050.00在此行以上添加行0.00合計0.000.000.000.000.00部門負責人：制表：學院部收款計劃表編制部門：年月序號課程名稱開課時間組別業(yè)務(wù)員收款情況備注第一周第二周第三周第四周合計10.0020.0030.0040.0050.0060.0070.0080.0090.00在此行以上添加行0.00合計0.000.000.000.000.00部門負責人：制表：產(chǎn)品部付款計劃表編制部門：年月序號采購單位材料類別采購員付款情況合計備注第一周第二周第三周第四周10.0020.0030.0040.0050.00