2022費用報銷財務制度(通用5篇)

2022費用報銷財務制度（通用5篇）費用報銷財務制度1（一）費用標準：（二）費用標準及補充說明：1、特別支配出差由總經(jīng)理睬同有關負責人制定，差旅費實行包干制，報銷時必需供應住宿和餐飲發(fā)票，實際發(fā)生未達到標準金額，不予補償；超出標準部分由員工自行擔當。2、實際出差天數(shù)的計算以所乘坐交通工具時間到返還時間為準，以小時計算，超過3小時不滿6小時計半天，超過6小時計1天。3、出差所發(fā)生的車旅費用，按發(fā)票進行報銷，但需在發(fā)票背面注明日期、動身地點、到達地點等具體信息。4、宴請客戶需由總經(jīng)理批準后方可報銷款待費。5、出差時由對方接待單位供應餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。（三）報銷流程：1、出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，具體說明出差地點、目的、行程支配、交通工具及預料差旅費用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準。2、借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。3、購票：出差人員持審批過的出差申請表復印件，到行政人事部申請訂票。4、返回報銷：出差人員應在出差任務完成后剛好辦理報銷事宜，流程同日常報銷。費用報銷財務制度2（一）資費標準：員工因公辦事或者加班，可憑公交車票據(jù)報銷交通費；加班至晚上10：00以后或因特別緣由由主管經(jīng)理批準后乘出租車，公司可報銷出租車費。（二）報銷流程1、員工整理交通車票，按規(guī)定填好《交通費報銷單》（須填寫坐車起始站點）2、審批：按日常費用審批程序?qū)徟?、員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續(xù)。辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程（一）管理規(guī)定：為了合理限制費用支出，此類費用由會所行政人事部統(tǒng)一管理，集中購置并指定專人負責。（二）報銷流程1、購置申請：公司行政人事部每月依據(jù)需求及庫存狀況按預算管理方法編制購置預算，填寫購置申請單報分管領導后購置。2、報銷程序：經(jīng)辦人憑借款手續(xù)進行報銷。不需入庫的物資，需憑運用人或物資接收人的簽字辦理報銷。3、費用歸集：財務部按月依據(jù)行政人事部供應的各部門領用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關費用。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤?？畲M及其他費用報銷制度及流程（一）費用標準1、款待費：為了規(guī)范款待費的支出、款待費應事前征得分管領導的同意。2、其他費用：依據(jù)實際須要據(jù)實辦理。（二）報銷流程：1、款待費由經(jīng)辦、人按日常費用報銷一般規(guī)定及按一般流程辦理報銷手續(xù)。2、其他、費用報銷參照報銷制度及流程辦理。費用報銷財務制度3為確保公司庫存物料盤點的正確性，達到倉庫物料有效管理和公司財產(chǎn)有效管理的目的，特制訂以下管理流程：一、盤點工作的范圍：包含公司（會所）全部固定資產(chǎn)、裝飾品、倉庫庫存物料、便利店商品、餐廳及后廚原材料、餐具、消耗品在內(nèi)的全部公司物品和器具。二、盤點工作的組織盤點工作由總公司財務部負責，各公司（會所）協(xié)作執(zhí)行。盤點以不影響會所的日常工作為目的，由總公司財務部與各公司（會所）總經(jīng)理協(xié)商確定盤點的詳細時間和參加人員。各公司的盤點工作應在總公司財務部人員的參加下方能生效，否則會所自行盤點視同無效。三、盤點工作的實施盤點實行實盤制，即根據(jù)貨品的實際數(shù)量進行盤點。由總公司財務部人員及各分公司（會所）指派人員參加盤點工作，現(xiàn)場整理出數(shù)據(jù)后與賬面數(shù)量進行比對，由庫管做出盤虧盤盈表，各部門負責人對盤點表進行復核簽字，對盤虧盤盈狀況予以書面說明后，經(jīng)各公司（會所）總經(jīng)理簽字確認后上報總公司財務，予以后續(xù)的處理工作。四、盤點時間一、月末盤點；倉庫平均每月組織一次盤點，盤點時間一般在每月的月底；詳細盤點時間由總公司財務與運營總監(jiān)依據(jù)實際工作狀況支配。二、年終盤點：倉庫每年進行一次大盤點，盤點時間一般在年終放假前的銷售淡季。五、盤點方法及留意事項1、盤點采納實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量；2、盤點時留意商品物料的擺放，盤點后須要對商品物料進行整理，保持原來的或合理的擺放依次；3、所負責區(qū)域內(nèi)商品物料須要全部盤點完畢并按要求做相應記錄；4、參照初盤、復盤、查核、稽核時須要留意的事項；5、盤點過程中留意保管好“盤點表”，避開遺失，造成嚴峻后果；六、盤點安排1、月底盤點由財務部依據(jù)工作狀況組織進行，年終盤點須要征得總經(jīng)理的同意；2、起先打算盤點一周前須要制作好“盤點安排書”，安排中須要對盤點詳細時間、倉庫停止作業(yè)時間、帳務凍結(jié)時間、初盤時間、復盤時間、人員支配及分工、相關部門協(xié)作及留意事項做具體安排。七、時間支配1、初盤時間：確定初步的盤點結(jié)果數(shù)據(jù)；初盤時間安排在一天內(nèi)完成；2、復盤時間：驗證初盤結(jié)果數(shù)據(jù)的精確性；復盤時間依據(jù)狀況支配在第一天完成或在其次天進行；3、查核時間：驗證初盤、復盤數(shù)據(jù)的正確性；查核時間支配在初盤、復盤過程中或復盤完成后由倉庫內(nèi)部指定人員操作；4、稽核時間：稽核初盤、復盤的盤點數(shù)據(jù)，發(fā)覺問題，指正錯誤；稽核時間依據(jù)稽核人員的支配而定，在初盤、復盤的過程中或結(jié)束后都可以進行，一般在復盤結(jié)束后進行；5、盤點起先時間和盤點安排共用時間依據(jù)當月銷售狀況、工作任務狀況來確定，總體原則是保證盤點質(zhì)量和不嚴峻影響便利店、餐廳、倉庫正常工作任務；八、人員支配人員分工；1、初盤人：負責盤點過程中物料的確認和點數(shù)、正確記錄盤點表，將盤點數(shù)據(jù)記錄在“盤點數(shù)量”一欄；2、復查人：初盤完成后，由復盤人負責對初盤人負責區(qū)域內(nèi)的物料進行復盤，、將正確結(jié)果記錄在“復盤數(shù)量”一欄；3、數(shù)據(jù)錄入員：負責盤點查核后的盤點數(shù)據(jù)錄入電子檔的“盤點表”中；4、依據(jù)以上人員分工設置、財務部須要對盤點區(qū)域進行分析進行人員責任支配；九、盤點工作打算1、盤點前須要打算a4夾板、筆、透亮膠、盤點清單；2、盤點一周前起先追回借料，在盤點前一天將借料全部追回，未追回的要求其補相關單據(jù)；因時間關系未追回也未補單據(jù)的，借料數(shù)量作為庫存盤點，并在盤點表上注明，借料單作為依據(jù)；3、盤點前須要將全部能入庫歸位的物料全部歸位入庫登帳，不能歸位入庫或未登帳的進行特別標示注明不參與本次盤點；4、將倉庫全部物料進行整理標示，同一儲位物料不能放超過2米遠的距離，且同一貨架的物料不能放在另一貨架上。5、盤點前倉庫帳務須要全部處理完畢；6、帳務處理完畢后須要制作“倉庫盤點表”，表的格式請參照附件；并將完成后的電子檔發(fā)郵件給對應財務人員（有單項金額）；7、在盤點安排時間只有一天的狀況下，須要組織人員先對庫存物料進行初盤；8、倉庫盤點前須要組織相關參與人員召開會議，以便落實盤點各項事宜，包括盤點人員及分工支配、異樣事項如何處理、時間支配等；十、盤點工作的實施1、在盤點過程中須要本著“細心、負責、誠懇”的原則進行盤點；2、盤點過程中嚴禁弄虛作假，虛報數(shù)據(jù)，盤點馬虎大意導致漏盤、少盤、多盤，書寫數(shù)據(jù)潦草、錯誤，丟失盤點表，隨意換崗；復盤人不按要求對初盤異樣數(shù)據(jù)進行復盤，“偷工減料”；不按盤點作業(yè)流程作業(yè)等（特別狀況須要領導批準）；3、依據(jù)“盤點安排”的支配對所負責區(qū)域內(nèi)進行盤點；4、商品物料點數(shù)完成確定無誤后，依據(jù)儲位和“盤點表”中找出對應的物料行，并在表中“商品物料盤點數(shù)量”一欄記錄盤點數(shù)量；5、盤點人完成查核工作后在“盤點表”上簽字并將“盤點表”、交由“數(shù)據(jù)錄入員”進行數(shù)據(jù)錄入工作；6、錄入工作應細致仔細保證無絲毫錯誤，錄入過程發(fā)覺問題應剛好找相應人員解決。錄入完成后將電子檔“盤點表”發(fā)郵件給總經(jīng)理審核，同時抄送運營總監(jiān)、成本部；7、由倉庫保管員確認及查明盤點差異緣由，在盤點表上標注，交財務部審核，倉庫保管員將物料金額納入核算，最終將“盤點差異（含商品物料和金額差異）表”呈交總經(jīng)理審核簽字；8、財務部依據(jù)盤點差異狀況對責任人進行考核，對“盤點表、稽核盤點表、盤點差異表“進行存檔；費用報銷財務制度4為了加強公司的財務管理工作，嚴格執(zhí)行財務制度，完善財務管理，結(jié)合公司的詳細實際，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，特制定本報銷制度。員工報銷時應嚴格執(zhí)行公司制定的審批管理制度。一、報銷審批監(jiān)控程序1、公司除正常費用開支外，其余各項支出必需事先提出安排，按支出審批權限批準后，在安排范圍內(nèi)列支。2、辦公用品的購置：由各部門依據(jù)須要，編制安排報總裁辦審核匯總，按審批權限批準后，由集團總裁辦按安排統(tǒng)一購買，并建立實物帳，具體登記辦公用品的進、出狀況。領用時，須填制出庫單，經(jīng)分管領導批準?？偛棉k每月末應將辦公領用清單交財務室進行核定監(jiān)控。3、物品選購報銷須按公司選購限制程序、庫房管理程序、進貨檢驗程序完備審批手續(xù)后辦理報銷。4、要求財務出納人員嚴格執(zhí)行財務制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單，上報上級主管。5、瑞德總經(jīng)理所產(chǎn)生的費用由徐總簽字報銷。6、每周三定為費用報銷日。培訓回來的員工必需要當月進行轉(zhuǎn)訓，由行政簽字確認后方可報銷。當事人填好報銷單，部門經(jīng)理簽字，交給財務小方即可。二、報銷規(guī)定（一）、差旅費報銷規(guī)定1、員工出差應填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報批后，到財務部門預借差旅費2、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部報銷。3、員工差旅費報銷標準嚴格根據(jù)公司規(guī)定執(zhí)行。4、住宿費：單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個人擔當，如有特別狀況需總裁批準方可報銷。5、交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人擔當。出差不是為處理緊急事務的，一般員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票不得連號。6、出差津貼：每人每天30元。（二）市內(nèi)交通費用報銷規(guī)定公司員工在市內(nèi)外出辦事，應盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應工作須要乘坐出租車，要事先請示分管領導，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。（三）報銷發(fā)票粘貼規(guī)定報銷人應將發(fā)票及相關附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應的報銷單。詳細要求為：1、費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內(nèi)容摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄須要在報銷時沖賬的應注明借款人姓名、金額剛好間。2、費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。經(jīng)辦人必需要求開票單位照實填寫發(fā)票全部內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假的發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報銷。3、差旅費報銷單：按途中經(jīng)過的地點及發(fā)生相關費用逐地逐項填寫對應的時間、車船費等費用，因出差發(fā)生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款狀況。4、填寫報銷單時應運用水筆或鋼筆填寫，不得運用圓珠筆或鉛筆。三、報銷時間購買材料和支付工程款，必需在單據(jù)所填日期的一個月內(nèi)報銷，員工報銷其他費用，必需在費用發(fā)生之日的.本周內(nèi)按規(guī)定程序進行報批。四、下列狀況不予報銷：1、違章罰款及其它因當事者過失造成損失奢侈。2、其它不符合國家開支標準的單據(jù)，無理由跨年度的單據(jù)。費用報銷財務制度51、報銷的前提是報銷人必需取得合法有效的報銷單據(jù)（發(fā)票）。⑴、報銷發(fā)票單位名稱需寫全稱；⑵、項目部租賃房屋需以單位名義簽協(xié)議、并需對方開據(jù)房屋租賃專用發(fā)票；⑶、原則上跨年度發(fā)票不允許報銷；⑷、發(fā)票內(nèi)容與報銷單內(nèi)容一樣；(5)、詳細項目上發(fā)生的費用需填寫對應的項目號、項目名稱；⑹、報銷單上需寫明所附單據(jù)數(shù)量；⑺、報銷時需將發(fā)票分類，按報銷類型分行填列報銷單據(jù)，報銷類型主要分為以下幾種：差旅費、業(yè)務款待費、交通費、通訊費、會議費(報銷時需附會議通知)等。會議費證明材料應包括：會議時間、地點、出席人員、內(nèi)容、目的、費用標準、支付憑證等。2、單筆報銷總額超過2000元，須要提前一天通知財務備款。3、費用報銷基本流程及審批管理：⑴、總經(jīng)理負責公司全部貨幣資金等的支付審批。⑵、貨幣資金支付的批準方式為書面方式。⑶、部門主任依據(jù)公司本制度規(guī)定的費用報銷標準對本部門發(fā)生的費用報銷業(yè)務真實性審核。⑷、財務部門對費用報銷憑證的合法性，合規(guī)性、合理性、發(fā)票金額的正確性進行審核。5、出納收到報銷單后應檢查總經(jīng)理、部門主任、會計簽名是否齊全，對審批手續(xù)齊全的報銷單據(jù)應剛好賜予報銷對于不符合審批手續(xù)的報銷單出納有權拒絕報銷或付款。⑹、報銷人要對其所報銷費用內(nèi)容的真實性負全部責任,在費用發(fā)生后必需取得合法有效的憑證。4、報銷時間的詳細規(guī)定公司財務部依據(jù)實際狀況在每星期二、星期三、星期四集中進行財務報銷。5、費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：⑴、報銷單據(jù)填寫應力求整齊美觀，不得隨意涂改；⑵、報銷單封面與封面后的托紙必需大