公司合規(guī)管理制度(試行)、商業(yè)銀行合規(guī)審查工作管理辦法

PAGEPAGE12山西證券股份有限公司合規(guī)管理制度（試行）目錄第一章總則第二章合規(guī)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及合規(guī)職責(zé)第一節(jié)董事會和監(jiān)事會第二節(jié)高級管理層第三節(jié)各部門、分支機(jī)構(gòu)及全體員工第四節(jié)合規(guī)總監(jiān)與合規(guī)管理部第三章合規(guī)管理部與其它內(nèi)部控制部門的分工與協(xié)調(diào)第四章合規(guī)管理運行機(jī)制第一節(jié)合規(guī)風(fēng)險的識別與評估第二節(jié)合規(guī)咨詢與合規(guī)審查第三節(jié)合規(guī)培訓(xùn)第四節(jié)合規(guī)監(jiān)督檢查與監(jiān)控第五節(jié)合規(guī)公告、合規(guī)警示和合規(guī)談話提醒第六節(jié)合規(guī)報告與反饋第七節(jié)合規(guī)管理的檔案與留痕第五章合規(guī)舉報、問責(zé)與考核第六章附則第一章總則第一條為促進(jìn)公司加強(qiáng)內(nèi)部合規(guī)管理，有效識別和主動管理、防范、處置合規(guī)風(fēng)險，根據(jù)《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》和其他有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條公司合規(guī)管理的目標(biāo)是通過構(gòu)建合規(guī)管理體系，提高全體員工的合規(guī)意識，建立有效規(guī)避合規(guī)風(fēng)險的長效機(jī)制，確保公司依法經(jīng)營、合規(guī)運作，促進(jìn)公司的可持續(xù)發(fā)展。第三條本制度所稱合規(guī)是指公司及員工的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為應(yīng)符合國家的法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件、行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則、公司內(nèi)部規(guī)章制度，以及行業(yè)公認(rèn)并普遍遵守的職業(yè)道德和行為準(zhǔn)則（以下統(tǒng)稱“法律、法規(guī)和準(zhǔn)則”）。本制度所稱合規(guī)風(fēng)險是指公司或員工的經(jīng)營管理或執(zhí)業(yè)行為違反法律、法規(guī)或準(zhǔn)則而使公司受到法律制裁、被采取監(jiān)管措施、遭受財產(chǎn)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險。第四條本制度所稱合規(guī)管理是指公司制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機(jī)制，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風(fēng)險的行為。合規(guī)管理是公司全面風(fēng)險管理的一項核心內(nèi)容，也是內(nèi)部控制的一項基礎(chǔ)性工作。第五條公司樹立“合規(guī)是經(jīng)營底線”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”、“合規(guī)人人有責(zé)”等合規(guī)理念，倡導(dǎo)并推行誠信和正直的道德行為準(zhǔn)則和公司價值觀念，提高所有員工的誠信意識與合規(guī)意識，形成良好的合規(guī)文化。第六條公司合規(guī)管理應(yīng)遵循以下原則：（一）全員全面合規(guī)原則：公司在制度建設(shè)和業(yè)務(wù)流程設(shè)計上，通過完善相關(guān)合規(guī)管理制度與機(jī)制，使合規(guī)管理體系覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、各個部門和分支機(jī)構(gòu)、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和公司所有員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。（二）實用有效原則：公司合規(guī)管理的實施應(yīng)從公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、組織結(jié)構(gòu)、發(fā)展?fàn)顩r、公司文化等實際出發(fā)，兼顧成本與效率，強(qiáng)化相關(guān)合規(guī)管理制度、流程設(shè)計的可操作性，提高合規(guī)管理的有效性。（三）獨立性原則：公司合規(guī)管理從制度、組織和人員安排上保證合規(guī)管理的獨立性，并按照雙線分離、多線制衡的模式，使合規(guī)管理部門與其他內(nèi)控部門一起積極促進(jìn)與經(jīng)營管理的有效制衡。（四）科學(xué)創(chuàng)新原則：在公司已形成的管理方法和合規(guī)文化的基礎(chǔ)上，積極借鑒國內(nèi)外同行的先進(jìn)經(jīng)驗，科學(xué)地通過制度性與靈活性的結(jié)合，對公司合規(guī)管理的定位、組織、機(jī)制、方法、手段等進(jìn)行創(chuàng)新，以更好地為公司健康發(fā)展提供支持。第二章合規(guī)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及合規(guī)職責(zé)第七條公司董事會、監(jiān)事會依照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行與合規(guī)管理有關(guān)的職責(zé)，對公司合規(guī)管理的有效性承擔(dān)最終責(zé)任。公司高級管理人員依照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行與合規(guī)管理有關(guān)的職責(zé)，對公司合規(guī)管理的有效性承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。公司各部門和分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對本部門和分支機(jī)構(gòu)員工職業(yè)行為合規(guī)性的監(jiān)督管理，對本部門和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的有效性承擔(dān)第一責(zé)任；公司的全體員工都應(yīng)當(dāng)熟知與其執(zhí)業(yè)行為有關(guān)的法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，主動識別、控制其執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)風(fēng)險，并對其執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性承擔(dān)直接責(zé)任。公司設(shè)立合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門，對公司及員工的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查，履行合規(guī)監(jiān)督檢查、審查、咨詢、教育培訓(xùn)等合規(guī)支持和合規(guī)控制職能。第一節(jié)董事會和監(jiān)事會第八條公司董事會是公司合規(guī)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，具體履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）審議批準(zhǔn)公司的合規(guī)管理基本政策，并監(jiān)督其實施；（二）審議批準(zhǔn)公司向中國證監(jiān)會提交的公司半年度、年度合規(guī)報告；（三）決定合規(guī)總監(jiān)的聘任、解聘及報酬事項；（四）決定公司合規(guī)管理部門的設(shè)置及其職能；（五）法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。董事會授權(quán)其下設(shè)的風(fēng)險控制委員會履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）審查公司的定期合規(guī)報告；（二）定期或不定期對公司合規(guī)管理的有效性做出評估；（三）聽取合規(guī)總監(jiān)關(guān)于合規(guī)事項的報告，并向董事會提出意見和建議等。董事會可授權(quán)其下設(shè)的審計委員會通過審議內(nèi)外部審計報告，對公司合規(guī)管理及內(nèi)部控制的有效性做出評估。第九條公司監(jiān)事會根據(jù)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定對董事會和高級管理層履行職責(zé)的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。第二節(jié)高級管理層第十條公司高級管理層負(fù)責(zé)制定具體的合規(guī)政策并監(jiān)督執(zhí)行，具體履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）根據(jù)董事會批準(zhǔn)的合規(guī)基本政策，建立健全公司合規(guī)管理組織架構(gòu)，設(shè)立合規(guī)管理部門，并為其履行職責(zé)提供充分條件；（二）制定具體的合規(guī)政策并監(jiān)督其有效執(zhí)行；（三）明確合規(guī)部門與其它內(nèi)部控制部門之間的職責(zé)分工；（四）向董事會（風(fēng)險控制委員會）提交公司半年度、年度合規(guī)報告；（五）組織內(nèi)部有關(guān)機(jī)構(gòu)和部門或者委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對公司合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評估，及時解決合規(guī)管理中存在的問題；評估每年不得少于一次；（六）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第三節(jié)各部門、分支機(jī)構(gòu)及全體員工第十一條公司各部門及分支機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱“各部門”）負(fù)責(zé)人的合規(guī)職責(zé)：（一）執(zhí)行法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，監(jiān)督管理本部門及員工執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性，對本部門合規(guī)管理的有效性承擔(dān)責(zé)任；（二）自行或根據(jù)合規(guī)管理部的督導(dǎo)，評估、制定、修改和完善本部門內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程；（三）定期對本部門合規(guī)管理制度及流程的有效性及合規(guī)管理的執(zhí)行情況等進(jìn)行自查和評價，并按規(guī)定向合規(guī)管理部報告；（四）發(fā)現(xiàn)本部門違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險隱患時主動及時向合規(guī)總監(jiān)或合規(guī)部門報告，并積極妥善處理，落實責(zé)任追究，整改完善相關(guān)制度和流程；（五）組織本部門員工的合規(guī)培訓(xùn)；（六）公司規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第十二條公司全體員工的合規(guī)職責(zé)：（一）熟知并嚴(yán)格遵守與其執(zhí)業(yè)行為有關(guān)的法律、法規(guī)和準(zhǔn)則；（二）主動識別、控制其執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)風(fēng)險；（三）拒絕執(zhí)行違規(guī)的經(jīng)營管理及執(zhí)業(yè)行為，并對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險隱患，主動、及時地向合規(guī)總監(jiān)或合規(guī)管理部報告。（四）對執(zhí)業(yè)過程中遇到的難以判斷的合規(guī)風(fēng)險，應(yīng)主動尋求合規(guī)咨詢、合規(guī)審查等合規(guī)支持；（五）公司規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第四節(jié)合規(guī)總監(jiān)與合規(guī)部門第十三條合規(guī)總監(jiān)是公司的合規(guī)負(fù)責(zé)人，合規(guī)總監(jiān)不得兼任與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的職務(wù)，不得分管與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的部門。合規(guī)總監(jiān)為公司高級管理人員，由公司總裁提名，董事會決定聘任，并經(jīng)公司住所地證監(jiān)局認(rèn)可。合規(guī)總監(jiān)應(yīng)正直誠實、品行良好、勤勉盡責(zé)，具備中國證監(jiān)會規(guī)定的其他任職條件。第十四條公司解聘合規(guī)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)有正當(dāng)理由，并自解聘之日起3個工作日內(nèi)將解聘的事實和理由書面報告公司住所地證監(jiān)局。合規(guī)總監(jiān)不能履行職責(zé)或者缺位時，公司董事會應(yīng)當(dāng)指定一名高級管理人員代行其職責(zé)，并自指定之日起3個工作日內(nèi)向公司住所地證監(jiān)局做出書面報告。代行合規(guī)總監(jiān)職責(zé)的人員不得分管與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的部門，代行職責(zé)的時間不得超過六個月。公司應(yīng)當(dāng)在六個月內(nèi)聘請符合任職條件的人員擔(dān)任合規(guī)總監(jiān)。第十五條合規(guī)總監(jiān)對公司及員工的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查，具體履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）評估法律、法規(guī)和準(zhǔn)則發(fā)生變動后對公司合規(guī)管理的影響，及時建議公司董事會或高級管理層并督導(dǎo)公司有關(guān)部門，修改、完善有關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程；（二）對公司內(nèi)部管理制度、重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案等進(jìn)行合規(guī)審查并出具審查意見，對監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織要求合規(guī)總監(jiān)出具意見的專項報告或申請材料出具合規(guī)審查意見；（三）組織實施公司反洗錢和信息隔離墻制度，按照公司規(guī)定為高級管理人員、各部門和分支機(jī)構(gòu)提供合規(guī)咨詢，組織合規(guī)培訓(xùn)，處理涉及公司和員工違法違規(guī)行為的投訴和舉報；（四）發(fā)現(xiàn)公司存在違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險隱患的，應(yīng)當(dāng)按公司規(guī)定及時向公司總裁和董事會報告，同時向公司住所地證監(jiān)局報告。有關(guān)行為違反行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則的，還應(yīng)當(dāng)向自律組織報告。保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織的聯(lián)系溝通，主動配合證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織的工作；（五）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。對公司的違法違規(guī)行為，合規(guī)總監(jiān)已經(jīng)按照規(guī)定履行制止和報告職責(zé)的，免除責(zé)任。第十六條公司設(shè)立合規(guī)管理部，協(xié)助合規(guī)總監(jiān)工作，對合規(guī)總監(jiān)負(fù)責(zé)，按照公司規(guī)定和合規(guī)總監(jiān)的安排履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）組織擬定公司的合規(guī)管理制度，制定并執(zhí)行合規(guī)管理工作計劃，實施合規(guī)風(fēng)險評估、測試和監(jiān)控，對各部門及工作人員的經(jīng)營管理及執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督檢查；（二）根據(jù)法律法規(guī)和準(zhǔn)則的變化督導(dǎo)相關(guān)部門修改、完善有關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程，分析法律法規(guī)和監(jiān)管政策，為公司高級管理人員、各部門及員工提供合規(guī)咨詢和建議；（三）按照規(guī)定對公司內(nèi)部管理制度、重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案等出具合規(guī)審查意見，負(fù)責(zé)受理違規(guī)違紀(jì)行為的舉報和投訴，負(fù)責(zé)組織開展合規(guī)培訓(xùn)工作；（四）按照規(guī)定向合規(guī)總監(jiān)報送合規(guī)報告，協(xié)助合規(guī)總監(jiān)組織實施反洗錢和信息隔離墻制度等，保持與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織日常的工作聯(lián)系，跟蹤、評估監(jiān)管意見和報告監(jiān)管要求的落實情況；（五）負(fù)責(zé)公司合同審核、司法訴訟等相關(guān)法律事務(wù)；（六）公司規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第十七條公司在各部門及分支機(jī)構(gòu)設(shè)置專職合規(guī)管理崗，對合規(guī)管理部負(fù)責(zé)，接受合規(guī)管理部的監(jiān)督、指導(dǎo)與管理。具體履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）積極支持和協(xié)助本部門負(fù)責(zé)人嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的各項管理制度及流程并予以監(jiān)督，有效管理本部門的合規(guī)風(fēng)險；（二）組織或督導(dǎo)對本部門的管理制度及流程進(jìn)行修訂和完善并對其有效性提出建議，對本部門經(jīng)營管理中涉及到的合規(guī)事項進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查，監(jiān)督、跟蹤本部門有關(guān)違規(guī)事項的整改情況并向合規(guī)管理部匯報整改效果；（三）對發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險應(yīng)按照公司規(guī)定向部門負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部報告，必要時可以越級報告；（四）對本部門提交的定期合規(guī)報告進(jìn)行審查并簽署明確意見，向合規(guī)管理部定期報送工作報告；（五）協(xié)助本部門內(nèi)部開展相關(guān)合規(guī)培訓(xùn)工作，為本部門員工提供合規(guī)咨詢；（六）公司規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第十八條公司的股東、董事和高級管理人員不得違反規(guī)定的職責(zé)和程序，直接向合規(guī)總監(jiān)下達(dá)指令和干涉其工作；公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員和各部門、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)支持和配合合規(guī)總監(jiān)的工作，不得以任何理由限制、阻撓合規(guī)總監(jiān)履行職責(zé)。公司保障合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)管理部享有以下權(quán)利：（一）為履行合規(guī)管理職責(zé)，有權(quán)通過參加或列席與其履行職責(zé)有關(guān)的會議、調(diào)閱有關(guān)文件、資料、要求公司有關(guān)人員對有關(guān)事項作出說明等方式獲取必要的信息，必要時有權(quán)對違規(guī)或者可能違規(guī)的人員和事件進(jìn)行調(diào)查；（二）合規(guī)總監(jiān)認(rèn)為必要時，可以公司名義聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)或人員協(xié)助其工作；（三）享有通暢的報告渠道，根據(jù)合規(guī)事項的重要程度，合規(guī)總監(jiān)可以直接向公司總裁、董事會（風(fēng)險控制委員會）或者監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告。第十九條公司應(yīng)當(dāng)為合規(guī)總監(jiān)履行職責(zé)提供必要的人力、物力、財力和技術(shù)支持。保證為合規(guī)管理部配備足夠的具有法律、財會、計算機(jī)以及相關(guān)業(yè)務(wù)技能、經(jīng)驗的專業(yè)人員，確保合規(guī)管理部的人員具有專業(yè)勝任能力，并通過定期和系統(tǒng)的教育培訓(xùn)提高合規(guī)人員的專業(yè)技能。第三章合規(guī)管理部與其它內(nèi)部控制部門的分工與協(xié)調(diào)第二十條合規(guī)管理部與風(fēng)險控制部門、內(nèi)部稽核部門是公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的重要組成部分，從不同側(cè)面分別行使內(nèi)控管理職責(zé)，工作既有分工，又相互協(xié)作，并建立經(jīng)常性溝通協(xié)作機(jī)制。合規(guī)管理部主要監(jiān)管合規(guī)風(fēng)險和法律風(fēng)險，為各部門和員工提供合規(guī)咨詢，幫助各部門管理好合規(guī)風(fēng)險和法律風(fēng)險，側(cè)重于事前和實時或及時的參與和預(yù)防。風(fēng)險控制部門協(xié)助公司各級管理人員對業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中的各類相關(guān)風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和管理控制，主要監(jiān)管市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等。內(nèi)部稽核部門負(fù)責(zé)對公司內(nèi)控機(jī)制、內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行定期的事后稽核檢查與評價，提出內(nèi)部控制缺陷的改進(jìn)建議，督促有關(guān)責(zé)任部門及時改進(jìn)，側(cè)重于事后監(jiān)督。第二十一條合規(guī)管理部與風(fēng)險控制部門在工作中建立以下溝通協(xié)作機(jī)制：（一）風(fēng)險控制部門負(fù)責(zé)識別、評估包括自身合規(guī)風(fēng)險在內(nèi)的公司其他業(yè)務(wù)風(fēng)險，定期將相關(guān)風(fēng)險信息及控制措施抄報合規(guī)管理部；合規(guī)管理部也應(yīng)將發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險事項及時告知風(fēng)險控制部門，并在必要的情況下與其共同制定補(bǔ)救措施；（二）風(fēng)險控制部門與合規(guī)管理部協(xié)作，從不同的風(fēng)險角度向管理層提供相關(guān)信息（例如開發(fā)新產(chǎn)品、開拓新市場等）。第二十二條合規(guī)管理部與內(nèi)部稽核部門在工作中建立以下溝通協(xié)調(diào)機(jī)制：（一）內(nèi)部稽核部門對公司各部門的經(jīng)營活動包括合規(guī)管理的有效性進(jìn)行全面的審計稽核，并將審計稽核報告及時抄報合規(guī)管理部，對發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題可提出合規(guī)管理建議；（二）合規(guī)管理部定期接受內(nèi)部稽核部門的審計，內(nèi)部稽核部門的風(fēng)險評估方法應(yīng)包括對合規(guī)風(fēng)險的評估；（三）內(nèi)部稽核部門可參與涉及到合規(guī)問題的專題復(fù)查、合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)和違規(guī)問題的調(diào)查等。第四章合規(guī)管理運行機(jī)制第二十三條公司合規(guī)管理運行機(jī)制是指通過對合規(guī)風(fēng)險的主動識別與評估、合規(guī)咨詢與審查、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)監(jiān)督檢查與監(jiān)控、合規(guī)提醒、警示與合規(guī)談話、報告與反饋等一系列活動來預(yù)防、補(bǔ)救和處置合規(guī)風(fēng)險的過程。第一節(jié)合規(guī)風(fēng)險的識別與評估第二十四條公司應(yīng)當(dāng)全面識別、評估公司所有業(yè)務(wù)活動的合規(guī)風(fēng)險，主要包括但不限于以下事項：（一）證券業(yè)務(wù)行為，包括經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、基金代銷、承銷與保薦、資產(chǎn)管理、證券自營、研究咨詢、反洗錢、客戶服務(wù)、投訴與舉報、廣告宣傳、新業(yè)務(wù)的開展、新業(yè)務(wù)方式的拓展等；（二）重大決策事項，包括對外擔(dān)保、融資、投資、重大資產(chǎn)的購置和處置、機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、合并、撤銷以及戰(zhàn)略合作等行為；（三）可能存在合規(guī)風(fēng)險的員工執(zhí)業(yè)行為，如是否取得適當(dāng)?shù)膹臉I(yè)資格、是否損害客戶利益和公司利益、是否存在利益沖突、是否涉嫌商業(yè)賄賂等行為。第二十五條在合規(guī)風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，應(yīng)用一定的方法評估其對公司運營產(chǎn)生影響的程度，對合規(guī)風(fēng)險做出評級和相應(yīng)的控制措施。第二十六條公司的經(jīng)營管理活動涉及到第二十四條所列事項的，直接從事業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的部門或分支機(jī)構(gòu)應(yīng)主動進(jìn)行盡職調(diào)查和合規(guī)風(fēng)險的識別，并提出相應(yīng)的控制措施，對需要咨詢的事項應(yīng)該及時咨詢合規(guī)管理部。合規(guī)總監(jiān)認(rèn)為法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的規(guī)定不明確，難以對公司及員工的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性做出判斷的，應(yīng)及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織咨詢。第二節(jié)合規(guī)咨詢與合規(guī)審查第二十七條公司各部門及員工應(yīng)對經(jīng)營管理及執(zhí)業(yè)過程中涉及到的合規(guī)事項及時、主動尋求合規(guī)咨詢或合規(guī)審查等合規(guī)支持。各部門及員工應(yīng)就下列事項在第一時間及時向合規(guī)管理部或合規(guī)管理人員提出咨詢或?qū)彶樾枨?，合?guī)管理部或合規(guī)管理人員應(yīng)在合理的時間內(nèi)作出回復(fù)或組織專項小組提前參與。（一）開展新業(yè)務(wù)、推出新產(chǎn)品、拓展新的業(yè)務(wù)方式等重大業(yè)務(wù)決策時；（二）擬談判和簽署金額巨大的合同前；（三）所開展的業(yè)務(wù)是現(xiàn)有法律法規(guī)、準(zhǔn)則和公司內(nèi)部規(guī)章制度中沒有明確規(guī)定或遇到其他難以判斷的合規(guī)風(fēng)險時；（四）內(nèi)部重要管理制度和業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性審查；（五）公司對外簽署的合同等各種法律文件的合法合規(guī)性審查；（六）監(jiān)管機(jī)構(gòu)明確要求出具合規(guī)意見的各類事項的審查；（七）公司制度、流程中規(guī)定必須經(jīng)合規(guī)審查的其他事項等。第二十八條公司重大業(yè)務(wù)做出決策前，應(yīng)經(jīng)合規(guī)審查。對合規(guī)管理部或合規(guī)管理人員認(rèn)為存在明顯合規(guī)風(fēng)險的事項，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時進(jìn)行整改；如合規(guī)管理部或合規(guī)管理人員與業(yè)務(wù)部門存在重大分歧，無法達(dá)成一致意見時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)立即暫停業(yè)務(wù)實施，并同時向上級管理部門報告，直至上級管理部門出具明確的意見。第二十九條各級合規(guī)管理人員應(yīng)持續(xù)關(guān)注法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的最新變動，組織和督促相關(guān)部門對相關(guān)內(nèi)部規(guī)章制度或業(yè)務(wù)流程進(jìn)行必要的改進(jìn)，確保其合規(guī)性和有效性。第三節(jié)合規(guī)培訓(xùn)第三十條公司合規(guī)管理部應(yīng)當(dāng)與人力資源部門建立協(xié)作機(jī)制，制訂合規(guī)培訓(xùn)計劃，開發(fā)有效的合規(guī)培訓(xùn)和教育項目，定期組織合規(guī)培訓(xùn)工作。合規(guī)培訓(xùn)應(yīng)通過考試檢測培訓(xùn)效果，對測試不合格的，要繼續(xù)參加培訓(xùn)并記入當(dāng)年績效考核。員工新入司、中層干部新聘，應(yīng)當(dāng)接受合規(guī)培訓(xùn)，未經(jīng)培訓(xùn)或培訓(xùn)不合格不得上崗。第四節(jié)合規(guī)監(jiān)督檢查與監(jiān)控第三十一條合規(guī)監(jiān)督檢查工作的內(nèi)容主要包括各部門遵循法律、法規(guī)及準(zhǔn)則的情況、公司合規(guī)管理機(jī)制實際運行的有效性、違規(guī)事件的整改情況等。第三十二條公司各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對本部門合規(guī)管理的有效性進(jìn)行日常和定期的自我檢查和評價，向合規(guī)管理部提供風(fēng)險信息和提交定期合規(guī)報告。第三十三條對在檢查過程中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險，合規(guī)管理部應(yīng)向有關(guān)部門發(fā)出書面整改通知，有關(guān)部門應(yīng)及時整改并回復(fù)；對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險或合規(guī)管理體系、制度中的重大缺陷等還應(yīng)及時向合規(guī)總監(jiān)和公司總裁做出書面匯報。第三十四條合規(guī)監(jiān)控的重點是監(jiān)控公司的某些行為以發(fā)現(xiàn)潛在的違反法律、法規(guī)或準(zhǔn)則的情況，主要包括反洗錢、反商業(yè)賄賂、利益沖突、信息隔離、市場監(jiān)督、客戶投訴、內(nèi)部舉報等。第三十五條根據(jù)公司規(guī)定，合規(guī)管理部及合規(guī)管理人員有權(quán)對公司內(nèi)部的違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險隱患進(jìn)行調(diào)查，并就調(diào)查情況和調(diào)查結(jié)論作出報告，報送公司總裁和董事會。第三十六條公司通過建立合規(guī)督辦機(jī)制，對涉嫌違規(guī)事項或風(fēng)險隱患進(jìn)行跟蹤、監(jiān)控和督辦，以及時化解合規(guī)風(fēng)險。第五節(jié)合規(guī)公告、合規(guī)警示和合規(guī)談話提醒第三十七條各級合規(guī)管理人員應(yīng)持續(xù)關(guān)注法律法規(guī)、準(zhǔn)則和外部監(jiān)管規(guī)定的變化，根據(jù)公司各項業(yè)務(wù)的開展情況，及時提醒各部門及員工注意避免有可能產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險，提醒以公告的形式在公司范圍內(nèi)通知。第三十八條合規(guī)管理部或合規(guī)管理人員通過合規(guī)檢查、受理投訴舉報、內(nèi)控平臺及其他系統(tǒng)監(jiān)控等多種方式，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)事項或合規(guī)風(fēng)險隱患向相關(guān)部門進(jìn)行合規(guī)警示提醒。第三十九條各級合規(guī)管理人員發(fā)現(xiàn)公司部門或員工存在以下情形，或認(rèn)為確有必要時，可以提出合規(guī)談話建議，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人或合規(guī)總監(jiān)約請相關(guān)人員進(jìn)行談話：（一）部門或員工涉嫌違反國家法律、法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)或公司相關(guān)規(guī)定的；（二）部門或員工行為可能損害公司聲譽(yù)的；（三）公司規(guī)定的其他情形。部門負(fù)責(zé)人約請相關(guān)責(zé)任人談話時，合規(guī)管理人員必須在場。第四十條合規(guī)警示和合規(guī)談話納入公司對各部門的合規(guī)管理績效考核范圍。第六節(jié)合規(guī)報告與反饋第四十一條合規(guī)報告包括定期合規(guī)報告和不定期合規(guī)報告。定期合規(guī)報告包括各部門定期向合規(guī)管理部提交的合規(guī)報告和公司向中國證監(jiān)會提交的公司中期合規(guī)報告和年度合規(guī)報告。公司董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對公司的中期合規(guī)報告與年度合規(guī)報告簽署確認(rèn)意見，保證報告的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整；對報告內(nèi)容持有異議的，應(yīng)當(dāng)注明自己的意見和理由。不定期合規(guī)報告包括一般合規(guī)風(fēng)險和重大合規(guī)風(fēng)險報告。第四十二條定期合規(guī)報告的報告人是公司各部門和負(fù)責(zé)履行合規(guī)管理職責(zé)的歸口部門或崗位。不定期合規(guī)風(fēng)險報告的報告人可以是公司所有部門和員工。第四十三條就特定合規(guī)事項，各級合規(guī)管理人員原則上應(yīng)首先向本部門或本層級負(fù)責(zé)人報告，同時報告上級合規(guī)管理部門。根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定，也可在同時報告的基礎(chǔ)上，向更高層級管理人員或外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行跨級報告，跨級報告只能向上逐級跨越。第四十四條出現(xiàn)下列情形之一，合規(guī)總監(jiān)可向監(jiān)管機(jī)構(gòu)跨級報告：（一）公司出現(xiàn)重大違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險隱患；（二）已報告的合規(guī)風(fēng)險沒有得到高級管理層或董事會的有效處理；（三）監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為有必要上報時。第四十五條出現(xiàn)下列情形之一，各級合規(guī)管理人員可在分級報告的同時跨級上報：（一）發(fā)現(xiàn)突發(fā)緊急事件，已超出部門處置能力，不同時跨級上報可能會造成更嚴(yán)重后果的；（二）對本部門違規(guī)操作，同級管理人員在規(guī)定期限內(nèi)未及時糾正；（三）發(fā)生重大有爭議事件，部門內(nèi)部意見存在分歧，需要上級管理部門進(jìn)行決策的；（四）上一級管理層指定要求上報的；（五）國家法律、法規(guī)、公司規(guī)章制度認(rèn)為需跨級報告的事項。第四十六條定期合規(guī)報告或不定期合規(guī)報告應(yīng)按照公司合規(guī)報告制度的規(guī)定進(jìn)行報送。第七節(jié)合規(guī)管理的檔案與留痕第四十七條公司建立合規(guī)檔案的全方位留痕和檔案管理制度。合規(guī)總監(jiān)與合規(guī)管理部應(yīng)將出具的合規(guī)審查意見、提供的合規(guī)咨詢意見、合規(guī)監(jiān)督文檔、合規(guī)總監(jiān)簽署的公司文件、合規(guī)檢查工作底稿、投訴舉報記錄等與履行職責(zé)有關(guān)的文件、資料存檔備查，并對履行職責(zé)的情況作出記錄。第五章合規(guī)舉報、問責(zé)與績效考核第四十八條公司建立違規(guī)舉報制度，保障每一位員工都能夠正常行使舉報違法違規(guī)行為的權(quán)利。第四十九條公司遵循“誰主管，誰負(fù)責(zé)；誰運營，誰負(fù)責(zé)”的理念，建立明確的合規(guī)問責(zé)機(jī)制，規(guī)定和落實公司各級各崗位人員的合規(guī)職責(zé)，明確調(diào)查處理和責(zé)任認(rèn)定的程序，確保發(fā)現(xiàn)、處理違規(guī)行為時責(zé)任明確、措施及時有效。合規(guī)問責(zé)的對象包括公司各級合規(guī)管理人員、各級管理人員及公司員工。第五十條公司將合規(guī)管理的有效性和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性，納入高級管理人員、各部門和分支機(jī)構(gòu)及其工作人員的績效考核范圍。合規(guī)管理部協(xié)助合規(guī)總監(jiān)，對公司各部門和分支機(jī)構(gòu)日常的合規(guī)管理能力和合規(guī)狀況進(jìn)行跟蹤評價并計入考核。第五十一條公司對合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)管理人員的履職情況進(jìn)行考核，并根據(jù)考核結(jié)果決定其薪酬待遇。合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)管理人員工作稱職的，其薪酬待遇應(yīng)不低于公司同級別管理人員的平均水平。第六章附則第五十二條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。第五十三條本制度由公司董事會批準(zhǔn)后，自發(fā)布之日起施行。商業(yè)銀行合規(guī)審查工作管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范商業(yè)銀行(下文簡稱“我行”)法律性文本、文件審查工作程序，及時解決我行法律問題，提高審查工作效率和質(zhì)量，為管理創(chuàng)新與業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展提供有效的法律支持和制度保障，根據(jù)《商業(yè)銀行股份有限公司風(fēng)險管理制度》及風(fēng)險資產(chǎn)部職責(zé)制定本辦法。第二條本辦法所稱“法律性文本、文件”是指我行在經(jīng)營和管理過程中，以本行名義對內(nèi)(外)出具或接受的產(chǎn)生法律權(quán)利、義務(wù)的合同、協(xié)議、信函、證明、聲明、承諾以及其他有關(guān)文件和重要規(guī)章制度。我行各級部門在日常經(jīng)營過程中遇到的“法律性文本、文件”以外的法律問題可以書面形式提交風(fēng)險資產(chǎn)部(法律合規(guī)部)。第三條合規(guī)審查應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：(一)依法合規(guī)原則。(二)維護(hù)自身合法權(quán)益與促進(jìn)我行規(guī)范發(fā)展的原則。(三)業(yè)務(wù)職能管理部門管理與風(fēng)險資產(chǎn)部(法律合規(guī)部)管理相結(jié)合原則。第四條我行合規(guī)審查工作采取與外部律師事務(wù)所合作的運行機(jī)制。第二章部門分工與職責(zé)第五條風(fēng)險資產(chǎn)部負(fù)責(zé)統(tǒng)一對總行法律性文件的合法性進(jìn)行審查并對全行的法律問題提供咨詢服務(wù)。第六條業(yè)務(wù)性審查職責(zé)(一)是否符合國家經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策、貨幣政策、監(jiān)管政策等業(yè)務(wù)性規(guī)范。(二)是否符合上級監(jiān)管制定的有關(guān)行業(yè)管理制度及政策，內(nèi)部控制機(jī)制是否嚴(yán)密、完備，操作流程與崗位節(jié)點設(shè)置是否合理科學(xué)。(三)是否符合行業(yè)規(guī)定的技術(shù)等級、施工規(guī)范、產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與相應(yīng)資質(zhì)要求。(四)是否超越業(yè)務(wù)權(quán)限。(五)是否真實反映談判情況。(六)對方當(dāng)事人是否具有簽約主體資格。(七)業(yè)務(wù)用語表述是否規(guī)范，是否會產(chǎn)生歧義。第七條法律合規(guī)性審查職責(zé)包括：(一)制定或簽約法律程序是否符合規(guī)范。(二)條款之間是否有沖突。(三)條款之間是否有歧義。(四)條款是否與現(xiàn)行法律、法規(guī)、規(guī)章和國家政策相抵觸。(五)條款是否損害我行的合法權(quán)益。第三章審查流程與時限第七條總行各部門認(rèn)為需要將法律性文件送交風(fēng)險資產(chǎn)部審查的，應(yīng)填制《法律審查申請表》(格式附后)。申請表經(jīng)送審部門負(fù)責(zé)人簽字后，連同法律性文件、相關(guān)材料的復(fù)印件送交風(fēng)險資產(chǎn)部。第八條對于涉及或可能涉及重大、復(fù)雜法律問題的業(yè)務(wù)，有關(guān)部門應(yīng)在業(yè)務(wù)辦理的前期，約請風(fēng)險資產(chǎn)部(法律合規(guī)部)早期介入，指派人員參與業(yè)務(wù)談判及文件準(zhǔn)備，爭取有利的談判地位，擬定對我行有利的文件草案，提高法律性文件審查效率。第九條各級部門在日常經(jīng)營過程中遇到的“法律性文本、文件”以外的法律問題可以書面形式(連同電子版)于每周二前提交風(fēng)險資產(chǎn)部(法律合規(guī)部)。第十條送審部門應(yīng)如實、全面地介紹、解釋有關(guān)背景情況。有特殊需求和特殊風(fēng)險的，有關(guān)部門應(yīng)主動加以說明。第十一條風(fēng)險資產(chǎn)部(法律合規(guī)部)在審查過程中，有權(quán)要求送審部門提供必要的補(bǔ)充資料。如果送審部門無法提供全部所需資料，審查人員僅以已送材料為依據(jù)出具法律意見，未經(jīng)送審部門確認(rèn)的情況介紹不得作為提出法律意見的依據(jù)。第十二條對涉及重大、復(fù)雜業(yè)務(wù)或管理問題的法律性文件，法律審查人員應(yīng)認(rèn)真聽取有關(guān)部門業(yè)務(wù)、管理人員的業(yè)務(wù)意見，對業(yè)務(wù)或管理問題有必要的了解以后，方可出具法律審查意見。第十三條風(fēng)險資產(chǎn)部接到申請表及有關(guān)材料后，應(yīng)于當(dāng)日指定審查人員。第十四條審查工作一般分為初審和復(fù)審，分別由不同的審查人員審核。簡單的審查工作可由一名審查人員獨立完成。涉及重大、復(fù)雜法律問題的法律性文件，審查人員可以要求風(fēng)險資產(chǎn)部集體討論，形成審查意見。風(fēng)險資產(chǎn)部可以聘請行外律師發(fā)表審查意見。第十五條法律性文件審查原則上應(yīng)自收到送審文件次日起三個工作日內(nèi)完成;涉及重大、復(fù)雜法律問題的法律性文件，應(yīng)自收到送審文件次日起七個工作日內(nèi)完成;對于需進(jìn)一步調(diào)查、補(bǔ)充材料的法律性文件，經(jīng)通知送審部門，可以適當(dāng)延長審查期限;對緊急文件應(yīng)優(yōu)先辦理。“法律性文本、文件”以外的法律問題于送到次周周三前以律師意見書形式予以解答。第十六條審查人員應(yīng)根據(jù)送審部門提供的事實情況，以法律為依據(jù)，分析法律性文件涉及到的權(quán)利、義務(wù)內(nèi)容及其法律后果，提出審查意見和建議。第十七條法律審查意見書應(yīng)統(tǒng)一編號，由風(fēng)險資產(chǎn)部負(fù)責(zé)人簽發(fā)。第十八條法律審查意見書僅作為送審部門決策的參考依據(jù)。送審部門應(yīng)綜合權(quán)衡各方面因素(包括法律因素)后進(jìn)行決策。第十九條法律性文件審查完畢，審查人員應(yīng)將法律審查意見書交送審查部門。第二十條法律性文件審查完畢，審查人員應(yīng)將法律審查意見書復(fù)印，連同法律審查申請表及相關(guān)材料一并歸檔。第二十一條風(fēng)險資產(chǎn)部應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查法律性文件。因法律審查人員工作疏忽，造成損失的，由有關(guān)人員承擔(dān)責(zé)任，但因送審部門提供的資料、情況不完整、不準(zhǔn)確導(dǎo)致法律審查人員判斷錯誤的除外。第四章附則第二十二條本辦法由總行風(fēng)險資產(chǎn)部負(fù)責(zé)解釋。第二十三條本辦法自印發(fā)之日起施行。銀行合規(guī)學(xué)習(xí)心得體會一、學(xué)習(xí)合規(guī)，提高認(rèn)識首先，我部召開了全體員的專項會議，聯(lián)社對部分員工通過省聯(lián)社的視頻會議學(xué)習(xí)專家的評論和案例分析，以及合規(guī)經(jīng)營的有關(guān)知識有了一次全面而又認(rèn)真學(xué)習(xí)機(jī)會，尤其是對”合規(guī)手冊”進(jìn)行了全面的了解和掌握。為此我還認(rèn)真地做了學(xué)習(xí)記錄，使得我和同事們對合規(guī)經(jīng)營有了更加深刻的認(rèn)識。其次，通過學(xué)習(xí)，糾正了我以往”重經(jīng)營，輕管理”的錯誤認(rèn)識。與同事們達(dá)成一種共識，即：微小的違規(guī)行為會積累成嚴(yán)重的合規(guī)風(fēng)險，嚴(yán)重的合規(guī)風(fēng)險會使我社經(jīng)營遭受重創(chuàng)。而加強(qiáng)合規(guī)管理可以減少違規(guī)風(fēng)險或因違規(guī)而補(bǔ)處罰的損失，還可以保護(hù)員工少犯錯誤，激勵員工奉獻(xiàn)價值。二、及時整改，更新服務(wù)“合規(guī)人人有責(zé)”、”合規(guī)從我做起”、”合規(guī)創(chuàng)造價值”和”合規(guī)促進(jìn)發(fā)展”的理念。我作為一名會計主管，應(yīng)當(dāng)自覺遵守合規(guī)經(jīng)營，規(guī)范操作，并對我部進(jìn)行了自查、自糾，尤其是今年依據(jù)銀行結(jié)算帳戶管理有關(guān)規(guī)定和蕪湖市人民銀行結(jié)算帳戶年檢工作方案，結(jié)合我部實際情況對所有帳戶進(jìn)行了全面清理和整改。目前這項工作量大而又煩瑣，因我部開立企、事業(yè)單位的帳戶，現(xiàn)有一百三十多戶。首先，將不合規(guī)的帳戶進(jìn)行了全面清理，部分帳戶進(jìn)行了銷戶處理。對通知不到的帳戶，進(jìn)行久懸處理。由于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)建設(shè)起步較晚，目前仍然是被動合規(guī)，而不是主動合規(guī)，所以我們更要堅持合規(guī)辦理每一筆業(yè)務(wù)，邊學(xué)習(xí)，邊整改。通過學(xué)習(xí)，我深刻認(rèn)識到要更新服務(wù)意識。沒有優(yōu)質(zhì)的服務(wù)就沒有銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。加強(qiáng)市場營銷是目前提高我部核心競爭能力的當(dāng)務(wù)之急。我們的經(jīng)營服務(wù)意識與以前相比已有了很大程度的轉(zhuǎn)變，但缺乏更深層次的挖掘。在當(dāng)前市場競爭越來越激烈的環(huán)境下，以全面優(yōu)質(zhì)的服務(wù)吸引客戶才能在競爭中立于不敗之地。三、合規(guī)經(jīng)營，初見成效通過正確認(rèn)識和整改后，這段時間我們單位的合規(guī)工作取得了一些可喜的成績。首先，合規(guī)經(jīng)營最大限度地減少了員工在業(yè)務(wù)操作中易犯的工作錯誤，保護(hù)了員工工作的積極性。自從合規(guī)要求以來，柜面業(yè)務(wù)差錯率下降了。由于工作疏忽而易犯的毛病，在員工互相監(jiān)督下，得到了明顯的改善。盡管在執(zhí)行合規(guī)管理的時候遇到個別客戶不理解，但通過解釋最終都得到了客戶的認(rèn)可。作為一名員工，特別是作為一名會計主管，更要有風(fēng)險服務(wù)意識和風(fēng)險管理技能，及時消除基礎(chǔ)管理工作存在的隱患，增強(qiáng)防范風(fēng)險的能力，提升了在客戶中的信譽(yù)和社會地位。以上三點是我對合規(guī)學(xué)習(xí)的一點點淺薄認(rèn)識，不足之處歡迎批評指正。銀行合規(guī)心得體會“合規(guī)”是指使商業(yè)銀行的所有活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。合規(guī)經(jīng)營是銀行穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求，也是防范金融案件的基本前提，是每一個員工必須履行的職責(zé)，同時也是保障自己切身利益的有力武器。合規(guī)涉及銀行各條線、各部門，覆蓋銀行業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，滲透到銀行每一個員工。合規(guī)作為一項核心的風(fēng)險管理活動，越來越受到銀行業(yè)的重視。為此，總行為增強(qiáng)我行員工的案件防控責(zé)任意識和合規(guī)守法意識，在全行范圍內(nèi)組織開展了“七個一”合規(guī)與風(fēng)險意識的宣傳教育活動，這項活動在支行也受到了極大的重視。圍繞“重操守，將合規(guī)，促案防”這個主題，在行長的牽頭領(lǐng)導(dǎo)下，我們支行也展開了積極地學(xué)習(xí)和討論，從中我受到了很多啟發(fā)和收獲：作為一名前臺工作人員，合規(guī)就是日常工作中對每一個細(xì)節(jié)都不能疏忽，對自己而言要嚴(yán)格遵守離柜退屏、收章、鎖箱，妥善保管本人的柜員卡和個人名章，不得提供給他人使用，柜員密碼要嚴(yán)格保密經(jīng)常修改，不得經(jīng)辦本人的業(yè)務(wù)及給自己授權(quán);對業(yè)務(wù)而言要堅持開戶需出示證件原件，大額支付需與單位聯(lián)系求證等等。也許這只是合規(guī)建設(shè)中的冰山一角，但也是合規(guī)建設(shè)的重要基石。如何從小事做起，如何從細(xì)節(jié)出發(fā)真真切切地把合規(guī)落到實處才是最重要的。我眼中的合規(guī)就是一顆責(zé)任心：對客戶，對自己，對單位;我眼中的合規(guī)就是一種約束力：沒有死角，沒有情面，沒有僥幸，我眼中的合規(guī)就是一份使命感：為進(jìn)步，為發(fā)展，為提高。案件的治理與防控，是金融風(fēng)險防范工作的重要內(nèi)容，也是銀行合規(guī)管理的建設(shè)基礎(chǔ)。近段時間，銀行各類案件時有發(fā)生，已經(jīng)嚴(yán)重影響金融事業(yè)健康穩(wěn)健發(fā)展，由于認(rèn)識不足，措施不到位，銀行案件防范控工作仍存在許多隱患亟待予以規(guī)范。隱患之一：思想認(rèn)識不足，職工內(nèi)控及案防教育存在漏洞。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心，是社會資金劃撥、往來、結(jié)算、匯兌的場所。作為經(jīng)營貨幣業(yè)務(wù)的特殊部門，銀行已成為社會大部分犯罪分子窺視的目標(biāo)，因此加強(qiáng)銀行職工的政治思想內(nèi)控教育十分重要。由于部分領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)識不足、重視不夠，對員工的思想政治工作、內(nèi)控管理、案件防范等專業(yè)知識和專業(yè)技能的教育和培訓(xùn)工作跟不上形勢發(fā)展需要，使銀行的職工思想內(nèi)控工作成為一個極為薄弱的環(huán)節(jié)。同時由于把關(guān)不嚴(yán)，重核算、輕防范、重人情、輕考察，忽視了安全防范工作的硬件建設(shè)，使銀行職工隊伍中混進(jìn)了一些意志不堅定、道德基礎(chǔ)不好的領(lǐng)導(dǎo)和員工，這樣如果基層銀行思想內(nèi)控監(jiān)督管理根不上，這些人在金錢、美色、物欲的誘惑下，極容易誘發(fā)其犯罪的動機(jī)，加大金融案件發(fā)生的風(fēng)險可能。隱患之二：重要和關(guān)鍵崗位人員不輪換或超期限輪換，存在較重的內(nèi)部人控制問題?！渡虡I(yè)銀行內(nèi)部控制制度指引》中明確：關(guān)鍵崗位應(yīng)當(dāng)實行定期或不定期的人員輪換和強(qiáng)制休假制度。實行崗位輪換的目的是為了防范內(nèi)部人控制問題發(fā)生，減少案件苗頭和隱患。但由于網(wǎng)點近年來業(yè)務(wù)量大幅增長沒有補(bǔ)充足夠后備人員，造成人員非常緊張。導(dǎo)致只好放棄執(zhí)行這兩個制度，只有在上級督促下，或在檢查發(fā)現(xiàn)問題后，或發(fā)生了金融案件時，才為了應(yīng)付要求而進(jìn)行崗位輪換和強(qiáng)制休假制度，從而埋下案件隱患。隱患之三：只注重對正式員工的管理，忽視對臨時工的監(jiān)督管理，案防工作不徹底。近幾年來，由于機(jī)構(gòu)改革和人員縮減，銀行便大量聘用臨時員工從事一線或前臺工作，以解決人員不足問題，降低經(jīng)營成本。銀行與聘用人員之間履行的只是口頭協(xié)議，沒有簽訂正式勞動合同;或是雖然簽有用工協(xié)議，但并不規(guī)范;要么則是大量使用銀行職子女或關(guān)系人親屬，不經(jīng)崗前培訓(xùn)就匆忙上崗，從而導(dǎo)致臨時用工人員素質(zhì)參差不齊。因臨時用工人員素質(zhì)參差不齊，管理不利，重視不足，不僅導(dǎo)致個別臨時工不明確工作中應(yīng)付的義務(wù)和責(zé)任，工作責(zé)任感不強(qiáng)，而且由于銀行對臨時工作人員缺乏有效的約束力，從而埋下案件防范工作隱患。隱患之四：用感情和信任代替規(guī)章制度、把習(xí)慣做法看成經(jīng)驗，導(dǎo)致有章不循、違規(guī)操作的現(xiàn)象時有發(fā)生。銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)點若是人員少，流動性較差，一人多崗、互相替崗等現(xiàn)象就較為普遍，多年的工作交往，相互間感情較深，因此存在以下問題：一是執(zhí)行制度觀念較差。工作中只談感情，不講制度，互相之間盲目信任，把重要憑證、票據(jù)、印章、權(quán)限卡、鑰匙等隨意丟放，甚至在臨時離柜時為“方便工作”交由他人保管，離崗時不按規(guī)定進(jìn)行簽退操作，操作密碼小范圍內(nèi)公開化等現(xiàn)象屢禁不止，給犯罪分子留下了可乘之機(jī)。二是網(wǎng)點監(jiān)督機(jī)構(gòu)不健全，監(jiān)督人員編制少，監(jiān)督檢查不得力，往往疲于應(yīng)付上級行的各類大檢查活動，致使檢查內(nèi)容和時間規(guī)律性較強(qiáng)，起不到根本的監(jiān)督管理作用;三是因怕影響到單位或部門的整體考評情況，銀行對員工在工作中發(fā)生的差錯及事后監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，對責(zé)任人不予追究責(zé)任甚至隱瞞不上報，致使小缺口發(fā)展成大漏洞。四是銀行的監(jiān)督檢查對象往往只是針對一線員工，而將高級管理人員游離在監(jiān)督管理范圍之外，甚至對高級管理人員做出的有悖于規(guī)章制度的錯誤指令也采取服從的態(tài)度，這成為誘發(fā)案件發(fā)生的最大隱患。隱患之五：重要崗位人員定期排查工作制度不具體，沒有對重要崗位人員八小時以外活動進(jìn)行必要的監(jiān)督。執(zhí)行強(qiáng)制休假制度的目的就是用頂崗檢查的方式，及時發(fā)現(xiàn)重要崗位工作人員的違規(guī)操作問題和案件苗頭，以防患于未燃。因此強(qiáng)化對重要崗位人員八小時以外的行為監(jiān)督，也是十分必要的。目前銀行雖說從制度上講已經(jīng)建立了重要崗位人員八小時以外行為監(jiān)督制度，但具體如何監(jiān)督、監(jiān)督什么沒有具體規(guī)定和內(nèi)容。同時對于監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的苗頭性問題認(rèn)識不足，難以有效防范風(fēng)險。1、強(qiáng)化合規(guī)意識，加強(qiáng)道德教育。“思考方式?jīng)Q定行為和成就?！北仨氉尯弦?guī)的觀念和意識滲透到全行員工的血液中，滲透到每個崗位、每個業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中，促使所有員工在開展經(jīng)營管理工作時能夠遵循法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)。一是強(qiáng)化法紀(jì)意識。積極開展法制教育，增強(qiáng)員工的防范意識、法律意識;用現(xiàn)實的案例教育身邊的人，使員工將法紀(jì)規(guī)范熔鑄在自己思想中。二是強(qiáng)化奉獻(xiàn)意識。引導(dǎo)員工加強(qiáng)自身修養(yǎng)，學(xué)會心理調(diào)控，不盲目與人攀比，防微杜漸，面對各種誘惑保持高度的警覺性;正確處理好群體與個體、個體與社會、個體與個體利益得失的矛盾。三是強(qiáng)化自覺意識。引導(dǎo)員工樹立正確的人生觀和價值觀，自覺地運用各種社會規(guī)范指導(dǎo)和檢點自己的行為，使自己循規(guī)蹈矩。四是強(qiáng)化集體意識。引導(dǎo)每個員工珍愛集體榮譽(yù)，關(guān)心集體的共同利益、共同目標(biāo)、共同榮譽(yù)，增強(qiáng)集體觀念。2、培養(yǎng)良好習(xí)慣，提高執(zhí)行能力。要據(jù)改革和發(fā)展的管理體制和業(yè)務(wù)形勢，制定盡可能詳盡的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作流程，建立以提高執(zhí)行力為目標(biāo)的制度體系。一是加大制度的執(zhí)行力度，引導(dǎo)員工增強(qiáng)利用制度自我保護(hù)意識，由“要我執(zhí)行制度”轉(zhuǎn)變?yōu)椤拔乙獔?zhí)行制度”，做到有章必循，違章必究，形成制度制約。二是不斷創(chuàng)新操作流程和管理制度，對實踐證明仍然行之有效的管理辦法，必須堅持;對于不適合形勢發(fā)展要求的，必須及時進(jìn)行全面檢查梳理，制定合規(guī)經(jīng)營程序以及合規(guī)手冊、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南，為員工恰當(dāng)執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供指導(dǎo)。三是培養(yǎng)員工良好習(xí)慣，堅持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù)，把習(xí)慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項業(yè)務(wù)活動之中，讓合規(guī)的習(xí)慣動作成為習(xí)慣的合規(guī)操作。四是正確處理好合規(guī)經(jīng)營與業(yè)務(wù)發(fā)展的辨證關(guān)系，只有合規(guī)經(jīng)營，業(yè)務(wù)才能更好更快地發(fā)展，在合規(guī)的基礎(chǔ)上創(chuàng)新，在創(chuàng)新的平臺上達(dá)到更高質(zhì)量和更有效益的合規(guī)。3、加強(qiáng)自我管束，規(guī)范合規(guī)操作?！昂弦?guī)操作，從我做起”。合規(guī)不是一日之功，違規(guī)卻可能是一念之差。一是管好自己。自尊自愛是員工自我培養(yǎng)自立能力、防腐拒變能力和風(fēng)險防范能力的基礎(chǔ)，員工要從保護(hù)自己、保護(hù)家人的立場，切實提高自身防微杜漸的能力。二是監(jiān)督別人。不輕易相信別人，留心觀察身邊人，善于及時提出對異常業(yè)務(wù)處理的疑問，對自己經(jīng)手的復(fù)核和授權(quán)業(yè)務(wù)警惕性負(fù)責(zé)并追問到底，是有效監(jiān)督平等業(yè)務(wù)柜員間業(yè)務(wù)處理合規(guī)性的有力手段。三是堅持流程。流程制是解決合規(guī)經(jīng)營、防范資金風(fēng)險的最有效方法，實踐證明，人制代替流程制往往