中小企業(yè)的信用擔保體系問題研究――以xx企業(yè)為例

中小企業(yè)的信用擔保體系問題研究――以A企業(yè)為例內(nèi)容提要我國的中小企業(yè)信用擔保體系的建設相對比較晚，在上個世紀九十年代初才著手建立，該體系的建立意在扶持中小企業(yè)的發(fā)展，為其融資做擔保，作為貸款機構和企業(yè)溝通的橋梁，其存在能夠?qū)崿F(xiàn)中小企業(yè)、擔保機構和貸款銀行三者的共贏。經(jīng)過了十幾年的建設和發(fā)展，在我國政府的鼓勵及國家頒布的各項政策法規(guī)的大力扶持下，中小企業(yè)信用擔保體系的發(fā)展勢頭良好，信用擔保體系基本成型，對緩解我國中小企業(yè)融資難的問題也有了很好成效，為促進我國經(jīng)濟和社會的發(fā)展起到了重要的作用。本文以A企業(yè)為例，重點分析該企業(yè)信用擔保體系的現(xiàn)狀和存在的問題，針對這些問題提出一些解決對策。關鍵詞：中小企業(yè)信用擔保融資擔保機構A企業(yè)

目錄前言 ――以A企業(yè)為例前言由于我國信用擔保體系起步較晚，經(jīng)驗缺乏，不夠成熟，容易受到外部環(huán)境的沖擊和影響。特別是在2008年發(fā)生的金融危機，在對我國整體經(jīng)濟產(chǎn)生嚴重沖擊的同時對我國中小企業(yè)的影響尤其明顯，使我國中小企業(yè)面臨出口市場縮小、成本上升、生產(chǎn)規(guī)模減小、融資成本提高、倒閉現(xiàn)象嚴重等困難。與此同時，融資性擔保業(yè)也不斷暴露出一些問題，例如經(jīng)營不規(guī)范、偏離主業(yè)、內(nèi)控機制欠缺等風險隱患，這些問題不僅使擔保行業(yè)的整體形象收到了損害，也影響了中小企業(yè)信用擔保體系發(fā)揮其作用。中小企業(yè)信用擔保體系對中小企業(yè)和整個國家經(jīng)濟發(fā)展的重要作用是不可取代的，如何能更好的發(fā)揮中小企業(yè)信用擔保體系的積極作用，如何能完善我國中小企業(yè)信用擔保體系，以便能更好的為我國中小企業(yè)提供服務，進而更好的促進我國經(jīng)濟的健康快速發(fā)展，對于這些問題進行更深層次的研究具有重要的理論意義和實踐意義。因此，本文將針對我國中小企業(yè)信用擔保體系的現(xiàn)狀、存在的問題及其原因進行深入的分析，基于相關的信用擔保理論和我國實際國情，借鑒國外成果的經(jīng)驗，研究如何構建適合我國實際國情的中小企業(yè)信用擔保體系及合適的擔保模式。一、中小企業(yè)信用擔保相關概述（一）中小企業(yè)中小企業(yè)，是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的，人員規(guī)模、經(jīng)營規(guī)模相對較小的企業(yè)，包括中型企業(yè)、小型企業(yè)和微型企業(yè)。中型企業(yè)、小型企業(yè)和微型企業(yè)劃分標準由國務院負責中小企業(yè)促進工作綜合管理的部門會同國務院有關部門，根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標，結合行業(yè)特點制定，報國務院批準。此類企業(yè)通?？捎蓡蝹€人或少數(shù)人提供資金組成，其雇用人數(shù)與營業(yè)額皆不大，因此在經(jīng)營上多半是由業(yè)主直接管理，受外界干涉較少。中小企業(yè)是實施大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的重要載體，在增加就業(yè)、促進經(jīng)濟增長、科技創(chuàng)新與社會和諧穩(wěn)定等方面具有不可替代的作用，對國民經(jīng)濟和社會發(fā)展具有重要的戰(zhàn)略意義。（二）信用擔保信用擔保是指企業(yè)在向銀行融通資金過程中，根據(jù)合同約定，由依法設立的擔保機構以保證的方式為債務人提供擔保，在債務人不能依約履行債務時，由擔保機構承擔合同約定的償還責任，從而保障銀行債權實現(xiàn)的一種金融支持方式。信用擔保的本質(zhì)是保障和提升價值實現(xiàn)的人格化的社會物質(zhì)關系。信用擔保屬于第三方擔保，其基本功能是保障債權實現(xiàn)，促進資金融通和其他生產(chǎn)要素的流通。二、A企業(yè)信用擔保體系現(xiàn)狀（一）A企業(yè)簡介A企業(yè)于2009年8月19日在武漢市洪山區(qū)工商行政管理和質(zhì)量技術監(jiān)督局登記成立。法定代表人謝義明，公司經(jīng)營范圍包括；為貸款擔保、票據(jù)承兌擔保、貿(mào)易融資擔保等。（二）A企業(yè)信用擔保體系現(xiàn)狀1.授權保證方式授權保證方式是由信用擔保機構選定協(xié)作銀行，然后與協(xié)作銀行就信貸審核方式、信貸擔保比例、信用擔保規(guī)模、損失賠付方式等內(nèi)容進行協(xié)商，并簽訂長期合作協(xié)議。當A企業(yè)提出信貸擔保的申請后，由銀行對A企業(yè)的擔保申請進行審查，并同時負責申保企業(yè)的信用審查。在具體運作過程中，授權保證方式又有兩種操作方式:普通授權方式和專項授權保證方式。在普通授權方式中，銀行進行審查后，向申保企業(yè)發(fā)放貸款，并通知信用擔保機構追認;在專項授權保證方式中，銀行審查完畢后，將申保企業(yè)提出的申請材料交由信用擔保機構再次審查，經(jīng)審查后，由信用擔保機構簽發(fā)擔保書，銀行發(fā)放貸款。在授權保證方式中，協(xié)作銀行在信用擔保業(yè)務的具體實施過程中起著至關重要的作用.A企業(yè)與信用擔保機構并不發(fā)生直接關系，協(xié)作銀行負責貸款的審查并決定貸款的發(fā)放。在一般情況下，銀行對A企業(yè)的信息了解較多，且有著較為完善的信用分析和評估手段，因此由銀行負責對A企業(yè)進行信用調(diào)查，會使調(diào)查的成本相對較低.由于信用擔保機構不必從事A企業(yè)的信用調(diào)查和分析工作，只要處理好同協(xié)作銀行的關系，因此可以保持較小的規(guī)模和較少的管理層次，提高擔保業(yè)務的運作效率。但授權保證方式也有它的缺點，首先，由于大部分的銀行貸款獲得了信用擔保機構的擔保，以銀行為中心對A企業(yè)進行信貸審查，可能會使銀行放松審查力度，為不應該提供擔保的企業(yè)提供了擔保，從而帶來資金損失:其次，由于信用擔保機構不與申保企業(yè)發(fā)生直接接觸，僅能從協(xié)作銀行提交的申請材料上了解企業(yè)的情況，因此對申保企業(yè)的信息了解較少，面臨的風險較大。2.直接征信方式直接征信方式是由信用擔保機構選定協(xié)作銀行，并與協(xié)作銀行就被擔保的貸款的擔保比例、信用擔保規(guī)模、損失賠付方式等內(nèi)容達成協(xié)議。需要貸款的A企業(yè)直接向信用擔保機構提出擔保申請，擔保機構對申請企業(yè)的信用狀況和經(jīng)營情況進行調(diào)查和分析后，決定是否提供擔保。擔保機構批準企業(yè)的申請后，向協(xié)作銀行簽發(fā)擔保書。協(xié)作銀行收到擔保書后，根據(jù)同信用擔保機構達成的協(xié)議，向申保企業(yè)發(fā)放貸款。信用擔保機構是決定銀行提供貸款的核心，它與A企業(yè)直接發(fā)生聯(lián)系，提供擔保的事前審查工作主要由擔保機構來完成.與授權保證方式相比，在直接征信方式中，信用擔保機構是信用調(diào)查和分析的核心，這就要求擔保機構建立專門的調(diào)查和分析部門，并且要有專業(yè)人員來從事分析工作，因此無論是管理方式還是人員要求都比授權保證方式要高。另外，即使信用擔保機構已經(jīng)簽發(fā)了擔保書，協(xié)作銀行為了自己資金的安全也可能還會對申保企業(yè)進行重復的調(diào)查，這會使貸款擔保申請手續(xù)繁瑣，時間較長，成本較高。但采取直接征信方式，信用擔保機構直接與A企業(yè)打交道，可以更多地掌握A企業(yè)的信息，不僅便于擔保項目的風險管理，而且能更好地貫徹政府扶持中小企業(yè)的意圖。三、A企業(yè)信用擔保體系中存在的問題（一）融資擔保機構自身存在問題盡管融資擔保機構在我國發(fā)展迅速，但在引入我國初期，由于監(jiān)管不到位，法律法規(guī)不健全，機構經(jīng)營范圍模糊，一些擔保機構不僅為客戶提供擔保服務，還經(jīng)營民間借貸、委托貸款等違規(guī)業(yè)務，更有甚者，把擔保資金用于高風險投資，形成巨大風險與隱患，嚴重影響我國融資擔保行業(yè)的健康發(fā)展。規(guī)范整頓完成后，這一問題得到了很大緩解，但一些規(guī)模小的民營擔保機構仍存在超范圍經(jīng)營的現(xiàn)象。目前融資擔保行業(yè)在我國屬于收入低，風險高的行業(yè)，其建立目的主要為政府扶持中小企業(yè)融資以及同行業(yè)企業(yè)間的互助發(fā)展提供服務，并不以盈利作為首要目的。而隨著社會資本的大量進入，商業(yè)性擔保機構數(shù)量不斷增加，很多民營小型擔保機構成立的主要目的就是盈利，但以我國擔保行業(yè)平均不到1億的注冊資金，5-10倍的放大倍數(shù)，以及2%左右的擔保費率，卻要承擔幾乎100%的風險，想要實現(xiàn)高利潤難度較大。于是一些處于微利狀態(tài)下的擔保機構打著擔保公司的旗號，違規(guī)進行高風險高利潤的經(jīng)營，一旦風險發(fā)生，由于自身規(guī)模小，資金不足，易導致?lián)C構破產(chǎn)，機構負責人跑路。一方面嚴重損害了中小企業(yè)的利益，影響了企業(yè)融資發(fā)展。另一方面，對銀行造成了極大的經(jīng)濟損失，一些銀行因此減少與擔保公司的合作，并縮減貸款數(shù)額和還款期限，提高保證金比例，使擔保公司的生存更加艱難。擔保公司違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象具體表現(xiàn)為:1.截留中小企業(yè)貸款截留中小企業(yè)貸款是擔保公司追求高利潤的常用手段，通常要求中小企業(yè)拿出部分貸款進行委托理財，擔保公司往往以中小企業(yè)的名義向商業(yè)銀行申請超過企業(yè)實際需要的資金額度，然后要求中小企業(yè)把超過部分資金用于擔保公司委托理財，多被用于投資或其他與中小企業(yè)無關的經(jīng)營活動。一方面增加了中小企業(yè)融資成本，加大了還貸壓力，另一方面由于貸款數(shù)額的提高，向商業(yè)銀行貸款的難度也隨之增大。這一行為屬于明顯的違規(guī)行為，但由于商業(yè)銀行監(jiān)管不嚴，A企業(yè)處于弱勢地位敢怒不敢言，問題長期得不到解決。2.收取并挪用中小企業(yè)擔保金收取擔保金是國內(nèi)擔保行業(yè)常用的經(jīng)營手段，目的是為了降低自身的經(jīng)營風險，擔保金率一般為中小企業(yè)貸款的20%-30%，個別擔保公司金額更高。無形中提高了A企業(yè)的融資成本，降低了信用擔保的作用，造成大量風險低的A企業(yè)轉向民間借貸申請貸款，剩下的大多是經(jīng)營風險較大，不易取得貸款的企業(yè)，這就引發(fā)了道德風險與逆向選擇的問題，增加了還貸風險，與擔保公司收取擔保金的初衷背道而馳。此外，擔保金應該在商業(yè)銀行專戶管理，但由于監(jiān)管不嚴，法規(guī)不健全等原因，大量擔保金被擔保公司非法挪用，投向房地產(chǎn)、股票等風險高、收益大的領域。一旦某些環(huán)節(jié)出現(xiàn)流動性問題，就會引發(fā)一連串的風險，對A企業(yè)和銀行造成損失。3.利用關聯(lián)企業(yè)騙貸一些擔保公司利用關聯(lián)企業(yè)或者虛假注冊的空殼企業(yè)向商業(yè)銀行申請貸款，并以高利率進行民間借貸或者從事風險投資，由于銀行貸款利率相對較低，擔保公司可利用利差進行套利。這樣導致急需資金的A企業(yè)得不到銀行貸款而無法發(fā)展，又因為民間借貸和風險投資本身不確定性較大，給商業(yè)銀行帶來了不小的安全隱患。4.非法吸收社會存款我國《融資性擔保公司管理暫行辦法》第二十一條明確規(guī)定，融資性擔保公司不得從事吸收存款活動，但為了牟取暴利，一些擔保公司以高回報作為誘餌，非法吸收社會公眾存款，一旦出現(xiàn)流動性問題，資金鏈斷裂，易導致群體性事件，涉及面大，危害嚴重，對社會和經(jīng)濟的穩(wěn)定造成極大影響。如2012年5月，江蘇薛氏高盛擔保公司，以月息20%，年息30%的高回報率非法從社會籌集資金，再以50%的利率放貸給房地產(chǎn)中小企業(yè)，后因房地產(chǎn)企業(yè)資金鏈斷裂而崩盤，對社會大眾造成了極惡略的影響。（二）融資擔保機構與政府之間關系存在問題我國政策性擔保機構往往在建立時由政府一次性注入資金作為資本金，且數(shù)額較小，缺乏后續(xù)的補償資金支持，而單靠擔保機構每年的業(yè)務收入很難維持機構的正常發(fā)展。在擔保行業(yè)發(fā)達的國家，政府每年從財政預算中撥款用以作為擔保機構的補償資金，增強機構的抗風險能力，維持其正常發(fā)展。政策性擔保機構以服務中小企業(yè)為主要目的，在我國擔保費只有貸款的2%左右，這就使一些地方政府缺乏持續(xù)注資的動力，在機構建立初期一次性投資后，就鮮有后期的風險補償資金，不利于我國擔保行業(yè)的健康發(fā)展。（三）融資擔保機構與金融機構和A企業(yè)合作中存在問題融資擔保機構與金融機構中存在的問題。由于我國擔保機構規(guī)模普遍較小，注冊資本金偏少，加之沒有明確的法律進行規(guī)范，在與金融機構合作中往往處于弱勢地位，常常出現(xiàn)擔保機構從屬于金融機構的情況。風險分擔問題中，金融機構規(guī)定過高的擔保率，甚至要求擔保機構事先存入100%的保證金，把風險全部轉嫁給擔保機構。而且，過高的擔保率使金融機構資金相對安全，容易使金融機構放松對借款人的貸款標準，從而導致更高的貸款違約率和風險。另外，出于對風險防范方面的考慮，金融機構在擔保機構合作方面設立過高的準入門檻，高額的資本金要求把大多數(shù)小型民營擔保機構拒之門外，不利于我國擔保行業(yè)的發(fā)展。融資擔保機構與A企業(yè)合作中存在的問題。由于我國征信體系和信用評級機制正處于發(fā)展階段，很多地方還有待完善，對中小企業(yè)的監(jiān)管不嚴，加之中小企業(yè)自身存在經(jīng)營不規(guī)范，信息披露不透明，缺乏合格抵押品等問題，給擔保機構帶來很大風險，但如果A企業(yè)可以證明自己有足夠的還貸能力，就不需要擔保機構的參與了，所以設法掌握優(yōu)勢信息，并根據(jù)信息分析出A企業(yè)的實際情況是擔保機構經(jīng)營的關鍵，但目前對于我國大部分中小型擔保機構，不能準確及時準確的獲得中小企業(yè)信息，缺少有效的中小企業(yè)準入評審和貸后實時審查已經(jīng)嚴重制約了機構的發(fā)展。A企業(yè)與銀行合作中存在的問題。A企業(yè)自身也存在一些問題，如企業(yè)規(guī)模小，管理水平落后，經(jīng)營穩(wěn)定性差，抗風險能力低等，特別在財務管理方面，賬目不透明，業(yè)績難考核，信譽沒保證，存在財務制度不健全，經(jīng)營狀況不透明的現(xiàn)象。A企業(yè)缺乏正規(guī)的經(jīng)審計部門認證的財務報表，為獲得貸款而有意隱瞞對自己不利的財務信息，出現(xiàn)虛報公司盈利能力，瞞報經(jīng)營風險的情況，特別是提供虛假的擔保品，誘導銀行發(fā)放貸款以及擅自變更資金用途的行為，給貸款帶來一些潛在風險，嚴重損害銀行和擔保機構的利益。從長遠發(fā)展的角度看，A企業(yè)自身也應提高質(zhì)量和信譽，因為雙方的合作必須建立在彼此信任的基礎上，沒有人愿意與失去誠信的企業(yè)進行合作，那些為謀求利益而不擇手段的企業(yè)必將受到法律的嚴懲并被社會所淘汰。（四）行業(yè)市場環(huán)境中存在問題目前，政府部門對中小企業(yè)征信系統(tǒng)和評級系統(tǒng)的應用仍處于起步階段，運用征信系統(tǒng)提高市場秩序監(jiān)管效能的成果還未充分顯現(xiàn)。法律方面，雖然我國已初步建立了社會主義市場經(jīng)濟法律框架體系，《民法通則》、《合同法》和《反不正當競爭法》中都有誠實守信的法律原則，《刑法》中也有對詐騙等犯罪行為處罰的規(guī)定，但這些法律、法規(guī)在規(guī)范社會信用環(huán)境方面還缺乏相應的實施細則，可操作性不強，對信用服務機構的規(guī)范也無章可循，不足以對社會的各種失信行為形成強有力的法律約束。而社會上一些信用服務機構行為不規(guī)范，有相當一部分資產(chǎn)評估事務所、會計師事務所和審計師事務所等社會中介組織，在執(zhí)業(yè)過程中有嚴重的做假行為，幫助A企業(yè)隱瞞、謊報重要信息，虛增信用等級，給擔保機構貸前評審造成很大誤導。從總體上看，我國信用服務行業(yè)整體執(zhí)業(yè)水平不高，市場競爭基本處于無序狀態(tài)。信用服務行業(yè)缺少統(tǒng)一的行業(yè)規(guī)范和標準，A企業(yè)自律意識不強，未形成有效的行業(yè)管理，市場監(jiān)管不力，嚴重影響到我國擔保行業(yè)的發(fā)展。四、A企業(yè)信用擔保體系的完善對策（一）完善融資擔保機構自身建設1.強化再擔保，弱化反擔保擔保行業(yè)屬于高風險行業(yè)，在再擔保發(fā)展初期，擔保機構迫于壞賬損失的壓力，要求A企業(yè)提供抵押物作為反擔保，可以有效地降低風險，但反擔保程序復雜，增加了A企業(yè)的融資成本，應當加緊建立再擔保制度，淡化對反擔保的應用。2.加強機構管理不斷完善擔保機構法人治理結構，機構組織結構的權責劃分和相關職能應與業(yè)務流程相符。樹立明確、合理的機構經(jīng)營目標，要以為中小企業(yè)服務為重。制定完善的管理制度，規(guī)范業(yè)務操作，建立對高層和基層的激勵和約束機制。任用具有高學歷、高技術水平員工，并注重員工綜合素質(zhì)培養(yǎng)，提高專業(yè)能力水平與甄別、防范風險意識。3.加強風險管理加強和建立業(yè)務內(nèi)控制度，對業(yè)務進行專業(yè)化管理，設置科學、嚴密的業(yè)務流程，設立獨立部門負責企業(yè)評審、擔保和代位補償工作。提供擔保前要對A企業(yè)進行嚴格的調(diào)查評審，包括對企業(yè)主要負責人的背景調(diào)查，企業(yè)經(jīng)營情況，資金投向與用途和連帶保證人經(jīng)濟實力、抵押物價值等方面進行評審。擔保過程中要做好實時的風險防范工作，建立專業(yè)、合理的風險化解措施，隨著時間的推移經(jīng)濟形式的變化，企業(yè)經(jīng)營狀況和還貸能力也會發(fā)生變化，擔保機構應對A企業(yè)實地考察，重點關注比較重要和出現(xiàn)異常變動的數(shù)據(jù)和信息。一旦發(fā)生風險，擔保機構一方面向金融機構代位補償，另一方面應了解A企業(yè)情況，對企業(yè)進行診斷，尋找原因并制定新的還款方案，可適當放寬還款期限，把損失降至最小。（二）完善融資擔保機構與政府之間的關系持續(xù)性的資金補充對于我國擔保機構的發(fā)展至關重要，世界很多國家的擔保機構資本金和再擔保基金都來源于政府出資和金融機構捐贈，并且政府每年都會向擔保機構撥付一定數(shù)額的補償資金，用以補充機構代位補償后的資金缺口。比如日本信用保證協(xié)會發(fā)生代位補償后，可以向中小企業(yè)信用保險公庫申請保險金。意大利則由政府出資建立公共擔?；穑瑸閾C構提供再擔保服務，并且所有的擔保聯(lián)盟和互助擔保協(xié)會每年都或多或少的得到政府補貼。而我國目前的擔保機構普遍缺乏持續(xù)的資金補充，各級政府應該每年從財政預算中劃分出一部分作為融資擔保補充資金，彌補機構補償損失。并且規(guī)定金融機構按貸款比例捐贈資金，建立再擔保基金，分散擔保機構經(jīng)營風險，保證持續(xù)穩(wěn)定的資金來源。（三）完善融資擔保機構與A企業(yè)之間的關系擔保機構既是溝通中小企業(yè)與金融機構的橋梁，同時又作為金融機構篩選中小企業(yè)的第一道屏障，在決定是否為A企業(yè)提供擔保之前，應做好嚴格的審查工作。重點審查申請擔保企業(yè)經(jīng)營者的基本信息及管理團隊的經(jīng)營能力，調(diào)查實際控制人的基本情況，股東與經(jīng)理的道德記錄與借款信用記錄，具體可以關注其在銀行中的授信總量、授信評級、歸還情況等。對團隊的經(jīng)營能力進行分析，著重考察其經(jīng)營管理和抗風險的能力。同時，對于申請擔保企業(yè)的關聯(lián)方及關聯(lián)交易也要重點了解，判斷是否存在影響貸款安全的關聯(lián)交易，做好事先預防。并且通過企業(yè)財務報表，分析財務指標，觀察企業(yè)近三年內(nèi)的財務數(shù)據(jù)，對報表內(nèi)變動幅度較大的數(shù)值和指標，了解其變動原因，對企業(yè)風險進行預估。了解貸款投向并分析貸款項目是否符合企業(yè)生產(chǎn)和發(fā)展的需要，分析企業(yè)的生產(chǎn)能力、生產(chǎn)技術、市場供求情況等，考察貸款項目與企業(yè)當前生產(chǎn)發(fā)展及長期發(fā)展目標是否一致，判斷企業(yè)貸款需求的真實性，防止貸款挪用。調(diào)查企業(yè)的近期重大事項，如未決重大訴訟、重大資產(chǎn)重組，判斷事件是否對企業(yè)還款造成不利影響。對企業(yè)綜合償債能力進行評估，主要參照企業(yè)第一還款能力的充足性，并把第二還款來源如抵押物作為第一還款來源的補充進行考慮，避免簡單依據(jù)第二還款來源篩選中小企業(yè)。并且通過A企業(yè)近年來的經(jīng)營活動、投融資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流構成及增減變化情況，分析變化原因，并預測未來現(xiàn)金流，據(jù)此判斷A企業(yè)是否有足夠現(xiàn)金流歸還本息。只有經(jīng)過嚴格的準入審查，才能最大程度的降低風險，擔保機構才能真正發(fā)揮其連接作用。（四）構建良好的市場環(huán)境首先應明確企業(yè)信用管理的主管部門，目前我國企業(yè)信用體系建設發(fā)展緩慢，重要原因在于沒有一個明確的企業(yè)信用管理主管部門。考慮到企業(yè)信用體系建設涉及到政府管理部門的整體工作，必須由政府牽頭，成立專門的企業(yè)信用管理主管部門，負責制定政策標準、信息統(tǒng)一歸集、信用公示等工作。其次，要有信息涵蓋面寬、信息歸集及時、信息內(nèi)容全面、應用便捷的企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫作為支撐。由政府信息辦牽頭建立涵蓋各管理部門的全區(qū)統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫，隨著信用管理日益成為政府管理部門的重要管理手段，各管理部門針對各自的管理對象紛紛建立了各自的企業(yè)信用管理系統(tǒng)。由于管理部門管理對象不同，管理內(nèi)容不同，建立各自的企業(yè)信用管理系統(tǒng)是必要的。但這種專項的企業(yè)信用管理系統(tǒng)必須與全區(qū)統(tǒng)一的企業(yè)信用信息系統(tǒng)鏈接，實現(xiàn)信息共享。同時應設法增加信息歸集內(nèi)容，目前的企業(yè)信用信息系統(tǒng)歸集的信息面過窄，影響到企業(yè)信用信息的應用。應將政府對企業(yè)的管理信息納入信息公開范圍，如管理部門處罰的經(jīng)濟案件，除個別涉及商業(yè)秘密的案件外。只要涉及企業(yè)信用的，對擔保機構判斷A企業(yè)的信用狀況具有重要參考價值的，都應該作為公開內(nèi)容。此外一些行業(yè)協(xié)會的管理信息也具有重要的參考價值，只要確定統(tǒng)一的標準和規(guī)范，可以有條件地允許行業(yè)協(xié)會的行業(yè)企業(yè)信用管理信息與政府企業(yè)信用信息系統(tǒng)實現(xiàn)鏈接。最后，企業(yè)信用信息系統(tǒng)應該是完全的開放系統(tǒng)，目前的企業(yè)信用信息系統(tǒng)是免費查詢，完善后的系統(tǒng)應該延續(xù)這一做法，無償向社會提供信息服務。因為收費的信息系統(tǒng)必然是封閉或半封閉的，必然影響到企業(yè)查詢和使用，也就限制了企業(yè)信用信息的傳播，從而限制了企業(yè)信用管理效能的發(fā)揮。只有不斷完善我國的征信機制，增加信息透明度，才能保障我國擔保行業(yè)健康平穩(wěn)的發(fā)展。結束語商業(yè)性擔保如今已成為擔保業(yè)的主要力量，因其自負盈虧的特點使其具有頑強的生命力，在完善自身的同時也為中小企業(yè)融資帶來了便利，以政策性擔保為后盾，依靠政府的力量為商業(yè)性擔保提供有力保障，以互助性擔保為補充，為企業(yè)提供更多的融資支持。本文在中小企業(yè)信用