國(guó)內(nèi)收賬款業(yè)務(wù)管理知識(shí)分析細(xì)則

深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則總則第一條為進(jìn)一步發(fā)揮我行特色產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，根據(jù)總行《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法》（2006年版），制定本實(shí)施細(xì)則。第二條國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)是指在賣方轉(zhuǎn)讓與我行的應(yīng)收賬款能夠保持穩(wěn)定的最低余額的情況下，保理授信的期限可以超過(guò)具體每筆應(yīng)收賬款的期限，并且不必因?yàn)槭谛虐l(fā)生時(shí)所依賴的應(yīng)收賬款到期而收回的特殊授信方式。該類型授信主要適用于賣方與特定買方有長(zhǎng)期、穩(wěn)定、連續(xù)的供應(yīng)關(guān)系而產(chǎn)生的融資需求。第三條本業(yè)務(wù)模式僅適用于有追索權(quán)明保理。第四條敘做“應(yīng)收賬款池融資”業(yè)務(wù)時(shí)，適用于主體評(píng)級(jí)的受信企業(yè)，該項(xiàng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)在正常五級(jí)（含）以上；適用于自償性貿(mào)易融資評(píng)級(jí)的受信企業(yè)，該項(xiàng)業(yè)務(wù)評(píng)級(jí)在A+級(jí)（含）以上。國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)納入全行統(tǒng)一的授信融資管理，根據(jù)企業(yè)主體資信、抗風(fēng)險(xiǎn)能力、收款記錄和應(yīng)收賬款池結(jié)構(gòu)安排和付款人的付款風(fēng)險(xiǎn)按規(guī)定進(jìn)行審批。第五條國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)的融資方式僅限于流動(dòng)資金貸款、開立銀行承兌匯票、商票保貼、開立信用證、開立保函等方式。第六條為保障該項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利操作，各分行貿(mào)易融資審批機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立專職或兼職國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)審批崗，并安排熟悉該項(xiàng)業(yè)務(wù)的專業(yè)人員重點(diǎn)參與該項(xiàng)業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查和制度完善。融資對(duì)象和條件第七條國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)的適用原則國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)除須滿足《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法》（2006年版）第十三條規(guī)定的保理融資原則外，還需滿足以下原則：（1）買賣雙方均具有2年以上的連續(xù)經(jīng)營(yíng)紀(jì)錄（包括股東或?qū)嶋H控制人的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)），且原則上應(yīng)具有連續(xù)1年以上的交易關(guān)系；（2）對(duì)于我行認(rèn)可的買方，賣方同意將與之在一段時(shí)期內(nèi)形成的應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓給我行；第八條關(guān)于賬戶開立的要求1、國(guó)內(nèi)保理回款專戶（1）、在我行敘做國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)，要求在我行開立以賣方為戶名的回款專戶。有多個(gè)買方的，應(yīng)分別開立回款專戶。（2）、分行應(yīng)取得客戶資金劃撥的授權(quán)。（3）、回款專戶不得提供支票、匯票、網(wǎng)銀等支付手段，該賬戶的資金劃出需經(jīng)貿(mào)易融資部門同意。2、保證金戶按照保證金賬戶管理規(guī)定對(duì)池融資項(xiàng)下的每筆授信開立保證金賬戶，核銷后的回款資金應(yīng)按授信到期時(shí)間的順序劃入單筆授信業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的保證金戶，用于償還授信敞口。國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)的基本操作流程第九條支行業(yè)務(wù)受理1、支行接受賣方業(yè)務(wù)申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)要求賣方填寫《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》（見附件1）。2、支行應(yīng)在對(duì)賣方提出的業(yè)務(wù)需求和買賣雙方的資信狀況進(jìn)行充分分析的基礎(chǔ)上，向客戶說(shuō)明操作我行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)的要求，明確買賣雙方的配合意愿和實(shí)際操作的可行性，確定是否給予賣方申報(bào)國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)。第十條核定額度和簽訂合同1、分支行受理賣方業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，應(yīng)按照《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法》（2006年版）的規(guī)定進(jìn)行審批，核定保理額度。2、分支行應(yīng)在辦理本業(yè)務(wù)出賬前，按照規(guī)定簽訂《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（應(yīng)收賬款池融資版）》（見附件2），并根據(jù)我行確定的融資比例以及授信額度的要求及相關(guān)授信使用方式填寫相關(guān)授信合同；3、保理總額度金額和對(duì)不同買方的分項(xiàng)額度金額不在合同中體現(xiàn)，相關(guān)保理額度、期限、回款賬號(hào)、融資方式等基本內(nèi)容以《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)通知書》（見附件3）通知賣方。分項(xiàng)額度分別控制，不予串用。4、《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)通知書》須經(jīng)賣方簽章確認(rèn)，表示其已理解并接受我行應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)的安排。第十一條應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓和通知手續(xù)1、支行與賣方簽訂保理合同之后，賣方每次向我行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款需填制《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓明細(xì)表》（見附件4），列明擬轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款明細(xì)內(nèi)容，同時(shí)將與明細(xì)表上列明的擬轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款相對(duì)應(yīng)的購(gòu)銷合同、貨運(yùn)單據(jù)（自行發(fā)運(yùn)的必須提交買方貨物收據(jù)）和商業(yè)發(fā)票（如已出具增值稅發(fā)票或商業(yè)發(fā)票）提交至我行；2、本業(yè)務(wù)鼓勵(lì)采用《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知函》（見附件5）一次性通知，由賣方與我行聯(lián)名向買方發(fā)出。3、一次性通知適用《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法》（2006年版）規(guī)定的七種通知送達(dá)方式。4、我行對(duì)審查合格的應(yīng)收賬款出具《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款融資核準(zhǔn)書》（見附件6）送達(dá)賣方，未經(jīng)核準(zhǔn)的應(yīng)收賬款的不得融資。5、實(shí)際操作中賣方向我行進(jìn)行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的間隔期原則上不允許超過(guò)45天，超過(guò)45天賣方仍未向我行辦理新的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓手續(xù)且沒有合理說(shuō)明的，我行視同賣方主動(dòng)放棄在我行繼續(xù)使用國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資額度。第十二條辦理國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資出賬1、支行在收到客戶遞交的《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)融資申請(qǐng)書》（附件7）后，須按照規(guī)定填寫《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資放款申請(qǐng)審批表》（見附件8）遞交分行國(guó)內(nèi)保理管理部門審批。2、國(guó)內(nèi)保理管理部門需要確認(rèn)應(yīng)收賬款池和融資申請(qǐng)滿足如下條件方可準(zhǔn)予出賬：（1）、《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)融資申請(qǐng)書》中列示的應(yīng)收賬款內(nèi)容須與《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款融資核準(zhǔn)書》一致；（2）、應(yīng)收賬款池中的有效應(yīng)收賬款余額（不含已核銷的應(yīng)收賬款、未按時(shí)回款被剔除的應(yīng)收賬款、超過(guò)買方限額的應(yīng)收賬款金額和經(jīng)我行審核不納入池融資的應(yīng)收賬款）、保理專戶回款余額、融資比例和授信敞口之間的關(guān)系應(yīng)滿足以下計(jì)算公式：（有效應(yīng)收賬款余額－保理專戶回款余額）*融資比例+保理專戶的回款余額≥授信敞口授信敞口=授信余額-保證金保證金=初始保證金+進(jìn)入保證金戶的應(yīng)收賬款回款有效應(yīng)收賬款余額指應(yīng)收賬款池中未獲付款及已獲付款而未核銷的應(yīng)收賬款，如果該部分應(yīng)收賬款實(shí)際余額超過(guò)我行核準(zhǔn)的買方額度，則有效應(yīng)收賬款余額按照買方額度計(jì)算。核銷指我行減記應(yīng)收賬款的行為。減記應(yīng)收賬款可由以下三種情況引起：①回款專戶中的款項(xiàng)轉(zhuǎn)出歸還融資或轉(zhuǎn)入保證金戶；②回款專戶中的款項(xiàng)經(jīng)審查后轉(zhuǎn)入賣方結(jié)算賬戶；③池中應(yīng)收賬款因商業(yè)糾紛或其他原因被我行認(rèn)為不合格而轉(zhuǎn)出。3、國(guó)內(nèi)保理管理部門在《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資放款申請(qǐng)審批表》中對(duì)客戶應(yīng)收賬款池、融資額度、融資比例、已融資金額和回款記錄等出具審核意見。4、放款中心憑經(jīng)支行和分行國(guó)內(nèi)保理管理部門簽署的《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資放款申請(qǐng)審批表》辦理出賬。第十三條回款資金處理及應(yīng)收賬款核銷原則：1、應(yīng)收賬款回款后，應(yīng)與賣方對(duì)賬，對(duì)已支付的應(yīng)收賬款逐筆核銷。對(duì)無(wú)法對(duì)賬的，按相應(yīng)買方應(yīng)收賬款到期時(shí)間先后的順序逐筆足額核銷靠前的應(yīng)收賬款。2、回款資金應(yīng)優(yōu)先用于償還授信或補(bǔ)足保證金；除非剩余的未到期應(yīng)收賬款足以覆蓋授信敞口并且付款期早于授信到期日30天。3、客戶要求劃轉(zhuǎn)資金時(shí)，應(yīng)填寫《應(yīng)收賬款回款資金劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)書》（見附件9－1），保理業(yè)務(wù)管理部門審批同意后，填寫《應(yīng)收賬款回款資金劃轉(zhuǎn)通知書》（見附件9－2）交支行劃款。4、單筆應(yīng)收賬款到期后30天之內(nèi)仍未全部回款的情況下，應(yīng)立即從應(yīng)收賬款池中剔除該筆不合格的應(yīng)收賬款，該筆被剔除的應(yīng)收賬款需被未到期的應(yīng)收賬款取代或者由客戶補(bǔ)足保證金，以維持授信敞口與應(yīng)收賬款的動(dòng)態(tài)平衡。額度使用和臺(tái)賬管理第十四條應(yīng)收賬款池管理臺(tái)賬是我行進(jìn)行應(yīng)收賬款賬戶管理和池融資的基礎(chǔ)，每筆業(yè)務(wù)均須實(shí)行雙人登記制度，臺(tái)賬登記人對(duì)臺(tái)賬數(shù)據(jù)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，臺(tái)賬必須得到妥善安全的保管。第十五條臺(tái)賬的種類。對(duì)每個(gè)“國(guó)內(nèi)應(yīng)收賬款池融資”客戶單獨(dú)建立客戶臺(tái)賬。每個(gè)客戶臺(tái)賬包括六個(gè)表：應(yīng)收賬款池表：按不同買方登記所有入池的合格的應(yīng)收賬款，并根據(jù)實(shí)際情況，變更應(yīng)收賬款的狀態(tài)；計(jì)算池中有效應(yīng)收賬款的余額；回款明細(xì)表：按不同買方的回款賬號(hào)登記回款信息、核銷信息；計(jì)算買方回款賬戶余額；融資明細(xì)表：登記融資發(fā)放和還款情況；計(jì)算融資余額；保證金明細(xì)表：登記保證金明細(xì)；計(jì)算保證金金額；客戶資金明細(xì)表：登記劃回客戶使用的資金的情況；額度控制表：根據(jù)前五個(gè)表的情況，計(jì)算“當(dāng)前可融資額度”。第十六條臺(tái)賬的錄入及更新1、檢索應(yīng)收賬款池表，如果有逾期的應(yīng)收賬款，則從池中剔除；2、新的應(yīng)收賬款入池：按買方錄入應(yīng)收賬款池表，狀態(tài)為“正常”；3、回款：按買方錄入回款明細(xì)表；如果錄入后，某買方回款專戶余額大于等于其在應(yīng)收賬款池表中日期最靠前的某筆應(yīng)收賬款，則核銷該筆應(yīng)收賬款；4、核銷：（1）如果回款金額小于等于授信敞口，則在回款明細(xì)表登記核銷信息、在應(yīng)收賬款池表更改對(duì)應(yīng)核銷應(yīng)收賬款信息、核銷款進(jìn)入保證金并在保證金明細(xì)表登記保證金存入信息；（2）如果回款金額大于最近到期授信的敞口，則在回款明細(xì)表登記兩筆核銷信息：一筆金額為該筆敞口金額，入該筆授信保證金，步驟同(1);另一筆金額為（回款金額-該筆授信敞口），可根據(jù)客戶要求劃給客戶使用，同時(shí)登記客戶資金明細(xì)表；5、融資：新的融資加入后，要符合以下要求：金額需滿足公式：（有效應(yīng)收賬款余額－保理專戶回款余額）*融資比例+保理專戶的回款余額≥授信敞口，即新的融資額不大于額度控制表中“可融資額度”，登記融資明細(xì)表；否則客戶需補(bǔ)充保證金。（2）期限：原則上新申請(qǐng)出賬的到期日應(yīng)晚于池中最遲到期的有效應(yīng)收賬款的到期后30天。6、每次臺(tái)賬有錄入及更新時(shí),必須雙人錄入復(fù)核，并檢查臺(tái)賬的平衡性、是否有缺漏。第十七條臺(tái)賬的管理及維護(hù)1、應(yīng)收賬款管理員須定期通過(guò)核心賬務(wù)系統(tǒng)核查保證金、回款專戶余額，確保任何時(shí)點(diǎn)上池中有效應(yīng)收賬款余額與核定融資比例的乘積加上回款專戶余額不小于融資敞口。若核查結(jié)果與上述相反，即通知客戶補(bǔ)充保證金賬戶。2、每日核查應(yīng)收賬款的到期狀況，及時(shí)將到期未回款的應(yīng)收賬款從有效的應(yīng)收賬款余額中剔除，及時(shí)更新應(yīng)收賬款管理臺(tái)賬。單個(gè)買方應(yīng)收賬款到期未回款達(dá)到兩次，應(yīng)收賬款管理員除應(yīng)剔除對(duì)應(yīng)應(yīng)收賬款外，如買賣雙方未進(jìn)行合理書面說(shuō)明的，則剔除應(yīng)收賬款池中所有該買方的應(yīng)收賬款并停止接受該買方的新的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓，應(yīng)收賬款余額不足覆蓋授信敞口的，應(yīng)要求賣方于3日內(nèi)補(bǔ)足相應(yīng)保證金；應(yīng)收賬款管理員剔除的應(yīng)收賬款應(yīng)通知賣方回購(gòu)并取得賣方確認(rèn)，賣方不予確認(rèn)的，則停止額度下出賬。3、在融資期間，如出現(xiàn)應(yīng)收賬款逾期的情況，應(yīng)收賬款管理員通過(guò)支行向客戶發(fā)出《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資風(fēng)險(xiǎn)提示函》（見附11），提示業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和了解情況。4、應(yīng)收賬款管理人員每日監(jiān)測(cè)應(yīng)收賬款池的連續(xù)性和穩(wěn)定性，對(duì)于業(yè)務(wù)發(fā)生不穩(wěn)定的客戶或記錄不良的客戶及時(shí)向授信管理部門匯報(bào)，必要的情況下，可立即終止其業(yè)務(wù)并通知支行強(qiáng)行收貸。5、如果當(dāng)天臺(tái)賬有錄入及更新，必須對(duì)臺(tái)賬備份。應(yīng)收賬款管理人員還應(yīng)對(duì)臺(tái)賬進(jìn)行定期備份。6、我行每月向賣方寄送有關(guān)應(yīng)收賬款發(fā)生及回款的明細(xì)對(duì)賬單，對(duì)賣方的應(yīng)收賬款進(jìn)行管理。保理費(fèi)、賬戶管理費(fèi)和融資利息費(fèi)的收取第十八條保理費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)按照《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法》（2006年版）執(zhí)行。分行也可按照應(yīng)收賬款筆數(shù)逐筆加收賬戶管理費(fèi)，建議每筆人民幣30元。第十九條融資利息按照保理合同以及授信合同約定收取。國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的逾期催收第二十條國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款的付款寬限期一般設(shè)定為合同約定的應(yīng)收賬款到期時(shí)間或?qū)δ骋毁I家的應(yīng)收賬款平均到期時(shí)間（買方實(shí)行定期結(jié)算時(shí)）加30天。第二十一條應(yīng)收賬款到期而買方?jīng)]有如期付款的，在寬限期內(nèi)國(guó)內(nèi)保理管理部門啟動(dòng)應(yīng)收賬款催收程序，具體步驟為：1、在應(yīng)收賬款到期日當(dāng)天通知支行，提示該筆應(yīng)收賬款在約定的到期日內(nèi)尚未回款，要求支行客戶經(jīng)理向買賣雙方了解回款的進(jìn)度和相關(guān)情況后，向國(guó)內(nèi)保理管理部門書面匯報(bào)。2、應(yīng)收賬款到期日后一周之內(nèi)，國(guó)內(nèi)保理管理部門連同支行正式對(duì)買方發(fā)出書面的《應(yīng)收賬款催收通知書》（見附件10）；應(yīng)收賬款到期日后30天之內(nèi)，向賣方發(fā)出《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資風(fēng)險(xiǎn)提示函》（見附件11），提示風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)一步了解情況，并于當(dāng)天從應(yīng)收賬款池中剔除該筆不合格的應(yīng)收賬款，該筆應(yīng)收賬款不再參與池融資。3、如果應(yīng)收賬款池中的應(yīng)收賬款余額不足以覆蓋已發(fā)放的授信敞口，要求賣方在三日內(nèi)補(bǔ)足相應(yīng)的保證金，否則，我行將立即停止該賣方在我行所有授信出賬或宣布授信提前到期實(shí)行資產(chǎn)保全措施。附則第二十二條本實(shí)施細(xì)則下發(fā)之日起，國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)操作流程應(yīng)按照實(shí)施細(xì)則規(guī)定執(zhí)行，《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（2006年版）不適用于本業(yè)務(wù)。第二十三條各分支行根據(jù)本實(shí)施細(xì)則制訂補(bǔ)充條款時(shí)不得違反本實(shí)施細(xì)則規(guī)定。附件：1.《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》2.《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（應(yīng)收賬款池融資版）》3.《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)通知書》4.《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓明細(xì)表》5.《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知函》6.《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款融資核準(zhǔn)書》7.《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)融資申請(qǐng)書》8.《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資單筆放款申請(qǐng)/審批表》9-1.《應(yīng)收賬款回款資金劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)書》9-2.《應(yīng)收賬款回款資金劃轉(zhuǎn)通知書》10.《應(yīng)收賬款催收通知書》11.《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資風(fēng)險(xiǎn)提示函》附件1深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)申請(qǐng)書致：深圳發(fā)展銀行分（支）行：因我司擬向貴行申請(qǐng)敘做國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)，有關(guān)資料如下：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元我司（賣方）資料申請(qǐng)人全稱經(jīng)營(yíng)地址成立時(shí)間經(jīng)營(yíng)范圍企業(yè)性質(zhì)法定代表人財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人聯(lián)系電話營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)注冊(cè)資本實(shí)收資本開戶時(shí)間開戶銀行銀行賬號(hào)申請(qǐng)人前三年經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況年度總資產(chǎn)年銷售收入年利潤(rùn)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度一年以上未收回的應(yīng)收賬款總額預(yù)計(jì)下年銷售額預(yù)計(jì)下年賒銷金額主營(yíng)產(chǎn)品或服務(wù)產(chǎn)品品名產(chǎn)品年銷售額占總銷售額比例產(chǎn)品瑕疵比例產(chǎn)品退貨率主要買方客戶名稱上年銷售額占總銷售額比例主要貿(mào)易條件其中賒銷比例結(jié)算方式應(yīng)收賬款余額逾期應(yīng)收款余額債務(wù)人（買方）資料買方1全稱地址聯(lián)系人聯(lián)系電話開戶行賬號(hào)有否折扣寬限期/優(yōu)惠期：是（）否（），如有，請(qǐng)列明方式：近三年雙方交易情況年度總購(gòu)買額其中賒購(gòu)金額主要購(gòu)買產(chǎn)品品名有無(wú)逾期付款記錄申請(qǐng)分項(xiàng)額度：買方2全稱地址聯(lián)系人聯(lián)系電話開戶行賬號(hào)有否折扣寬限期/優(yōu)惠期：是（）否（），如有，請(qǐng)列明方式：近三年雙方交易情況年度總購(gòu)買額其中賒購(gòu)金額主要購(gòu)買產(chǎn)品品名有無(wú)逾期付款記錄申請(qǐng)分項(xiàng)額度：買方3全稱地址聯(lián)系人聯(lián)系電話開戶行賬號(hào)有否折扣寬限期/優(yōu)惠期：是（）否（），如有，請(qǐng)列明方式：近三年雙方交易情況年度總購(gòu)買額其中賒購(gòu)金額主要購(gòu)買產(chǎn)品品名有無(wú)逾期付款記錄申請(qǐng)分項(xiàng)額度：買方4全稱地址聯(lián)系人聯(lián)系電話開戶行賬號(hào)有否折扣寬限期/優(yōu)惠期：是（）否（），如有，請(qǐng)列明方式：近三年雙方交易情況年度總購(gòu)買額其中賒購(gòu)金額主要購(gòu)買產(chǎn)品品名有無(wú)逾期付款記錄申請(qǐng)分項(xiàng)額度：買方5全稱地址聯(lián)系人聯(lián)系電話開戶行賬號(hào)有否折扣寬限期/優(yōu)惠期：是（）否（），如有，請(qǐng)列明方式：近三年雙方交易情況年度總購(gòu)買額其中賒購(gòu)金額主要購(gòu)買產(chǎn)品品名有無(wú)逾期付款記錄申請(qǐng)分項(xiàng)額度：申請(qǐng)總額度：融資比例：期限：申請(qǐng)人保證申請(qǐng)書所陳述的各項(xiàng)內(nèi)容及所提供的資料的真實(shí)性。申請(qǐng)人蓋章：法定代表人或委托代理人簽字：年月日附件2國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（應(yīng)收賬款池融資版）深圳發(fā)展銀行二○○七年七月合同編號(hào)：深發(fā)保理字第號(hào)□非額度內(nèi)□額度內(nèi)綜合授信額度合同編號(hào)：深發(fā)綜字第號(hào)甲方：深圳發(fā)展銀行（保理商）地址：電話：傳真：負(fù)責(zé)人：職務(wù)：乙方：（賣方）地址：電話：傳真：法定代表人：職務(wù)：鑒于乙方業(yè)務(wù)需求,就乙方與商務(wù)合同買方之間的應(yīng)收賬款向甲方申請(qǐng)國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)，經(jīng)充分協(xié)商，本著自愿、平等、互利、守信的原則,按照有關(guān)法律規(guī)定，達(dá)成本合同。第一條定義本合同中，除非文義另有所指，下列名詞具有如下特定含義：1.保理：本合同所稱的保理是指甲方通過(guò)與乙方協(xié)商受讓乙方與買方的商務(wù)合同項(xiàng)下的應(yīng)收賬款，取得對(duì)買方收款的權(quán)利。甲方受讓應(yīng)收賬款的對(duì)價(jià)支付期限為應(yīng)收賬款到期后30天之內(nèi)。2.應(yīng)收賬款池額度： 指甲方對(duì)乙方核準(zhǔn)的可用于融資的應(yīng)收賬款總額。在有效期內(nèi)的任一時(shí)點(diǎn)，乙方每次申請(qǐng)融資，甲方將考慮乙方當(dāng)時(shí)的資信狀況，并通過(guò)對(duì)買方資信狀況的嚴(yán)格審查，在不超過(guò)已核定的額度內(nèi)，決定是否同意乙方提出的申請(qǐng)；如同意，該次提取計(jì)算在應(yīng)收賬款池額度內(nèi)。乙方向甲方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款的余額超過(guò)該額度部分，甲方有權(quán)不提供融資。3.買方:指與乙方簽訂商務(wù)合同的另一方。4.商務(wù)合同:指乙方與各買方簽訂的由乙方向買方提供產(chǎn)品或服務(wù)的各項(xiàng)合同或協(xié)議的統(tǒng)稱，或根據(jù)上下文義，指其中的任何一份合同或協(xié)議。5.應(yīng)收賬款:指乙方與商務(wù)合同的買方之間的交易因采用賒銷方式而產(chǎn)生的買方尚未清償?shù)膫鶛?quán)。其具體計(jì)算方法是乙方根據(jù)商務(wù)合同的約定應(yīng)向買方收取的扣除預(yù)付款、已付款、傭金、銷售折扣等后的款項(xiàng)凈額。6.有效應(yīng)收賬款余額有效應(yīng)收賬款余額是指應(yīng)收賬款池中未獲付款、及已獲付款而未核銷的應(yīng)收賬款（不含已核銷、因未按時(shí)回款被剔除、超過(guò)甲方核定的買方限額以及經(jīng)我行審核不納入池融資的應(yīng)收賬款）凈額之和。7.正常回收期:指商務(wù)合同規(guī)定的應(yīng)收賬款的支付期限。8.完整轉(zhuǎn)讓:指在乙方全面履行本合同和商務(wù)合同項(xiàng)下義務(wù)的前提下，甲方將在已核準(zhǔn)的保理額度范圍內(nèi)收購(gòu)乙方在商務(wù)合同項(xiàng)下享有的全部或部分的應(yīng)收賬款所對(duì)應(yīng)的全部權(quán)利。9.融資比例：指甲方提供乙方融資金額與經(jīng)核準(zhǔn)的應(yīng)收賬款余額的比例，該比例由甲方根據(jù)乙方資信情況、應(yīng)收賬款質(zhì)量和買方付款情況核定。10.融資款：指甲方在根據(jù)本合同受讓乙方應(yīng)收賬款的前提下，向乙方提供的資金融通款項(xiàng)。融資方式為授信。11.保理費(fèi)及賬戶管理費(fèi):保理費(fèi)指甲方為乙方提供本項(xiàng)服務(wù)而收取的費(fèi)用,由甲乙雙方視保理業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)程度而定。賬戶管理費(fèi)指甲方因處理應(yīng)收賬款而向乙方收取的費(fèi)用。12.應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知函:指由甲乙雙方共同向買方發(fā)出應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知，通知買方應(yīng)收賬款已經(jīng)轉(zhuǎn)讓的事實(shí),并通知買方付款至本合同規(guī)定回款賬戶的函件。13.應(yīng)收賬款回款賬戶乙方應(yīng)在甲方開立如下賬戶作為雙方應(yīng)收賬款回款的專用賬戶，本合同項(xiàng)下應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓后，相應(yīng)買方支付的應(yīng)收賬款項(xiàng)下回款應(yīng)付至如下賬戶：①買方對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款回款賬戶為：□回款賬戶戶名：賬號(hào)：開戶行：深圳發(fā)展銀行分行支行/營(yíng)業(yè)部②買方對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款回款賬戶為：□回款賬戶戶名：賬號(hào)：開戶行：深圳發(fā)展銀行分行支行/營(yíng)業(yè)部③買方對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款回款賬戶為：□回款賬戶戶名：賬號(hào)：開戶行：深圳發(fā)展銀行分行支行/營(yíng)業(yè)部④買方對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款回款賬戶為：□回款賬戶戶名：賬號(hào)：開戶行：深圳發(fā)展銀行分行支行/營(yíng)業(yè)部⑤買方對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款回款賬戶為：□回款賬戶戶名：賬號(hào)：開戶行：深圳發(fā)展銀行分行支行/營(yíng)業(yè)部甲乙雙方明確如下：（1）乙方同意在應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給甲方后，接受甲方委托收取該應(yīng)收賬款項(xiàng)下款項(xiàng)，并以上述回款賬戶作為轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款項(xiàng)下回款的唯一賬戶。（2）上述回款賬戶僅作為本合同項(xiàng)下應(yīng)收賬款的回款賬戶，該賬戶資金的轉(zhuǎn)出須經(jīng)甲方同意。（3）乙方承諾未經(jīng)甲方同意不得撤銷上述賬戶、不得使用網(wǎng)銀和辦理對(duì)外結(jié)算。（4）雙方同意，甲方有權(quán)隨時(shí)扣收該賬戶中的資金用于償還乙方在甲方的融資或者將該賬戶中的資金劃轉(zhuǎn)至乙方在甲方開立的保證金賬戶（賬戶號(hào)為：），作為乙方在甲方編號(hào)為深發(fā)綜字第號(hào)綜合授信額度合同項(xiàng)下債務(wù)的質(zhì)押擔(dān)保。包括進(jìn)入上述回款賬戶的非來(lái)源自本合同項(xiàng)下應(yīng)收賬款的款項(xiàng)。（5）雙方同意，該賬戶的資金未經(jīng)甲方同意，乙方不得以任何方式進(jìn)行處置。上述回款賬戶明確后，乙方應(yīng)立即書面通知買方更改或確認(rèn)回款賬戶。14.銀行工作日:指除國(guó)家法定節(jié)假日以外的銀行正常營(yíng)業(yè)的時(shí)間。本合同未作定義或約定的詞語(yǔ)，按相關(guān)法律、法規(guī)及行業(yè)慣例解釋。第二條追索權(quán)本合同項(xiàng)下保理業(yè)務(wù)為有追索權(quán)保理業(yè)務(wù),不論乙方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款是否在保理額度之內(nèi)，甲方均不承擔(dān)壞賬風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)應(yīng)收賬款發(fā)生壞賬時(shí)，乙方須為買方的履約行為承擔(dān)保證擔(dān)保責(zé)任。第三條應(yīng)收賬款池額度1.應(yīng)收賬款池額度金額、期限和融資比例以《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)通知書》記載的內(nèi)容為準(zhǔn)，該通知書為本合同不可分割部分。2.業(yè)務(wù)合作過(guò)程中，乙方可向甲方申請(qǐng)調(diào)整額度，經(jīng)甲方審核同意后和乙方重新簽訂《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)通知書》。應(yīng)收賬款池額度以最新簽訂的通知書為準(zhǔn)。3.甲方在額度有效期內(nèi)，有權(quán)單方面按照本合同的規(guī)定調(diào)整、取消或中止保理額度或調(diào)整額度有效期。4.額度有效期屆滿時(shí)，額度自動(dòng)終止，未使用的額度自動(dòng)失效；第四條應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓1.乙方必須將其與在《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)通知書》中列明的買方在一段時(shí)期內(nèi)形成的所有應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓給甲方，并不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押、抵押給任何第三方。2．乙方轉(zhuǎn)讓給甲方的所有應(yīng)收賬款，不管該應(yīng)收賬款是否核準(zhǔn)融資，所產(chǎn)生的回款乙方均同意優(yōu)先用于償還在甲方的融資。3．甲方與乙方的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)應(yīng)簽發(fā)《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知函》一次性通知買方，并與買方明確以下內(nèi)容：乙方已與甲方簽訂了國(guó)內(nèi)應(yīng)收賬款保理協(xié)議，根據(jù)協(xié)議，乙方已經(jīng)將商業(yè)發(fā)票日期標(biāo)注為某年某月某日起（含該日）任何日期的所有應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓給甲方?；谵D(zhuǎn)讓，甲方已經(jīng)成為買方的債權(quán)人，享有乙方作為該應(yīng)收賬款債權(quán)人的所有權(quán)利和權(quán)益。買方對(duì)該應(yīng)收賬款的付款應(yīng)直接支付至甲方與乙方約定的唯一指定付款賬號(hào)，從而解除買方相應(yīng)的債務(wù)。甲、乙雙方簽發(fā)《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知函》的有效印鑒如下：甲方的有效印鑒式樣為：乙方的有效印鑒式樣為：3.《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知函》由甲、乙雙方簽章后共同送達(dá)買方簽收或由乙方簽章后交由甲方單獨(dú)送達(dá)買方簽收。單筆應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時(shí)，甲方有權(quán)另行通過(guò)電話、傳真等方式與買方進(jìn)行確認(rèn)。4、乙方每次向甲方辦理單筆應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時(shí)，應(yīng)向甲方提交《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓明細(xì)表》、商務(wù)合同、銷售發(fā)票（增值稅發(fā)票）、貨運(yùn)單據(jù)等乙方履行合同的證明以及甲方認(rèn)為需要的其他資料，乙方所有提交的資料均應(yīng)加蓋公章，并應(yīng)對(duì)所提供的資料的準(zhǔn)確性、完整性和真實(shí)性負(fù)責(zé)。5、自甲方認(rèn)定的買方簽收《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知函》之日起，無(wú)論乙方是否需要融資，乙方均需按甲方相關(guān)規(guī)定將甲方認(rèn)定的買方與乙方貿(mào)易交易項(xiàng)下的所有應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓給甲方；乙方向甲方進(jìn)行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的間隔期限原則上不得超過(guò)45天，超過(guò)45天乙方仍未向甲方辦理新的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓手續(xù)且沒有合理說(shuō)明的，甲方視同乙方主動(dòng)放棄在甲方繼續(xù)使用國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資額度。6.乙方向甲方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款需同時(shí)符合以下條件:（1）有真實(shí)合法的貿(mào)易背景；（2）商務(wù)合同合法有效且乙方已按合同的約定全面履行了合同項(xiàng)下的義務(wù),并能提供相應(yīng)的證明；（3）乙方與買方之間不存在商務(wù)合同執(zhí)行的糾紛；（4）乙方未將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給任何第三方或設(shè)定任何形式的擔(dān)保；（5）買方不是乙方的附屬機(jī)構(gòu)、控股公司及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)；（6）無(wú)法律禁止轉(zhuǎn)讓的情形，商務(wù)合同中無(wú)禁止轉(zhuǎn)讓的條款；（7）不存在被第三人主張抵銷、代位權(quán)等權(quán)利瑕疵或被采取法律強(qiáng)制措施的情形；（8）應(yīng)收賬款債權(quán)憑證完整；（9）雙方約定的其他條件:7.甲方審核單筆應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓資料后，對(duì)其同意進(jìn)行融資的應(yīng)收賬款，甲方向乙方發(fā)出《應(yīng)收賬款融資核準(zhǔn)書》。第五條融資發(fā)放1.乙方需要辦理融資時(shí)，可在額度內(nèi)選擇一次性出賬和多次出賬，確定使用方式、期限和利率，須填寫《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資申請(qǐng)書》向甲方申請(qǐng)出賬。2.應(yīng)收賬款池中的有效應(yīng)收賬款余額足以覆蓋甲方發(fā)放的授信敞口的情況下甲方將給予出賬，否則不予出賬。3.單筆應(yīng)收賬款到期后30天之內(nèi)仍未全部回款的情況下，甲方將立即從應(yīng)收賬款池中剔除該筆不合格的應(yīng)收賬款，乙方應(yīng)補(bǔ)足相應(yīng)的保證金或?qū)⑿碌膽?yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給甲方。剔除該筆應(yīng)收賬款致使應(yīng)收賬款池中的有效應(yīng)收賬款余額不足以覆蓋乙方已發(fā)放的授信敞口，而乙方未補(bǔ)足保證金或?qū)⑿碌膽?yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給甲方時(shí)，甲方有權(quán)立即停止乙方在甲方的所有授信出賬，且乙方須為買方的履約行為承擔(dān)保證擔(dān)保責(zé)任。甲方有權(quán)從乙方在甲方開立的賬戶中主動(dòng)扣款或采取其他辦法強(qiáng)行收款，直至全部收回甲方發(fā)放的融資本金、利息及相關(guān)費(fèi)用為止。4.若乙方在甲方的應(yīng)收賬款池中的有效應(yīng)收賬款余額不足以覆蓋甲方已發(fā)放的授信敞口時(shí)，乙方同意在接到甲方通知后的三工作日內(nèi)補(bǔ)足相應(yīng)的保證金或?qū)⑿碌膽?yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給甲方，否則，甲方有權(quán)立即停止乙方在甲方的所有授信出賬，并從乙方在甲方開立的賬戶中主動(dòng)扣款或采取其它辦法強(qiáng)行收款，直至全部收回甲方發(fā)放的融資本金、利息及相關(guān)費(fèi)用為止。5.乙方承諾所有轉(zhuǎn)讓給甲方的應(yīng)收賬款產(chǎn)生的收入均可優(yōu)先用于歸還甲方的授信。6.乙方同意甲方隨時(shí)以受讓應(yīng)收賬款的對(duì)價(jià)抵銷乙方的授信清償責(zé)任，無(wú)須單獨(dú)通知乙方。第六條乙方應(yīng)支付保理費(fèi)和賬戶管理費(fèi)，具體約定以《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)通知書》為準(zhǔn)。第八條融資方式本合同項(xiàng)下融資方式為授信，具體約定以《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)通知書》為準(zhǔn)。第九條乙方未及時(shí)足額支付上述保理費(fèi)或融資利息時(shí)，乙方同意甲方有權(quán)從乙方在深圳發(fā)展銀行開立的賬戶中直接扣收上述費(fèi)用。第十條應(yīng)收賬款的回收1.應(yīng)收賬款正常回收期到期前,乙方應(yīng)協(xié)助甲方督促買方按時(shí)付款至甲方回款賬戶。2.不管買方是否收到應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知，如買方仍將應(yīng)收賬款支付給乙方的,乙方應(yīng)及時(shí)通知甲方,并在收到買方款項(xiàng)后1個(gè)工作日內(nèi)將款項(xiàng)劃至甲方的回款賬戶,并通知買方在其后的付款時(shí)糾正。乙方授權(quán)甲方從其賬戶中直接扣劃款項(xiàng)。3.如甲方擬采取仲裁或訴訟程序向買方追索的,乙方應(yīng)積極協(xié)助甲方,包括但不限于:在甲方要求的合理期限內(nèi),就買方提出的抗辯理由提出相反的證據(jù)。4.應(yīng)收賬款的到期追索如買方超過(guò)正常回收期而未向甲方付款的,甲方有權(quán)要求乙方補(bǔ)足相應(yīng)的保證金或?qū)⑿碌膽?yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給甲方，或采取自認(rèn)為合適的方式向乙方追償買方未支付的應(yīng)收賬款并開始計(jì)收罰息。追償?shù)姆绞桨ǖ幌抻趶囊曳皆谏钲诎l(fā)展銀行開立的賬戶上扣款。5.應(yīng)收賬款尾款的支付甲方收到買方支付的應(yīng)收賬款款項(xiàng)后，有權(quán)將全部或者部分款項(xiàng)用于清償乙方在甲方的保理融資，甲方扣收到期的保理授信款項(xiàng)或?qū)⑴c未到期保理授信相對(duì)應(yīng)的款項(xiàng)劃入專用保證金賬戶后，再將余款劃與乙方。第十一條甲方反索1.正?；厥掌跐M出現(xiàn)以下情形,且甲方?jīng)]有收到買方付款的,甲方可向乙方提出反索，乙方應(yīng)在接到甲方書面反索通知后5個(gè)工作日內(nèi),向甲方支付包括但不限于保理融資款、融資費(fèi)等:（1）買方對(duì)乙方基于商務(wù)合同履行的義務(wù)提出異議而造成買方對(duì)有關(guān)應(yīng)收賬款提出抗辯、反訴或抵銷等爭(zhēng)議,乙方應(yīng)及時(shí)通知甲方。只要買方以此為由拒絕付款，甲方即有權(quán)認(rèn)為交易糾紛已經(jīng)發(fā)生,并向乙方行使反索權(quán)；（2）如果乙方向甲方提供的應(yīng)收賬款清單中所列的應(yīng)收賬款與本協(xié)議定義的“應(yīng)收賬款”不相符,不論是否造成甲方的損失,甲方有權(quán)向乙方行使反索權(quán)。2.乙方應(yīng)按照甲方要求的時(shí)間、金額，將上述應(yīng)付款項(xiàng)劃至甲方指定的賬戶。3.如果乙方未按甲方要求的時(shí)間和金額履行付款責(zé)任,甲方有權(quán)從乙方的結(jié)算賬戶中扣收或從乙方的其他賬戶中扣劃。4.對(duì)甲方主張反索的應(yīng)收賬款,乙方仍應(yīng)支付至付清之日止的相應(yīng)融資費(fèi)。第十二條集團(tuán)客戶授信與關(guān)聯(lián)交易的特別約定一、集團(tuán)客戶是指具有以下特征的企事業(yè)法人：1.在股權(quán)上或者經(jīng)營(yíng)上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；2.共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；3.主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的；4.存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤(rùn)，應(yīng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的。二、乙方為集團(tuán)客戶成員時(shí)，應(yīng)在發(fā)生凈資產(chǎn)10%以上的關(guān)聯(lián)交易之日起十日內(nèi)向甲方書面報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系、交易項(xiàng)目和交易性質(zhì)、交易金額或相應(yīng)比例以及定價(jià)政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交易）。第十三條乙方承諾及保證1.乙方在法律上有資格簽訂和履行本合同，并且，簽訂和履行本合同已獲得其董事會(huì)或任何其他有權(quán)機(jī)構(gòu)的充分授權(quán)（如需授權(quán)）。乙方保證向甲方提供的各項(xiàng)申請(qǐng)資料是真實(shí)、合法、有效的，不含有與事實(shí)不符的任何重大錯(cuò)誤或遺漏任何重大事實(shí)。2.乙方保證按照甲方的要求提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況資料，包括但不限于財(cái)務(wù)報(bào)告、應(yīng)收賬款明細(xì)、有關(guān)債權(quán)及其它必要資料，并保證所提供資料的真實(shí)性、完整性、有效性。3.乙方已經(jīng)充分知悉、理解本合同的全部條款內(nèi)容，簽署本合同是其真實(shí)意思表示。4.本合同有效期間，乙方發(fā)生名稱、法定代表人（負(fù)責(zé)人）、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本變更等事項(xiàng)時(shí)，乙方保證及時(shí)通知甲方。5.本合同有效期間，如乙方發(fā)生重大產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、體制變更、申請(qǐng)停業(yè)整頓、申請(qǐng)解散、申請(qǐng)破產(chǎn)等足以影響其債務(wù)清償能力及甲方權(quán)利實(shí)現(xiàn)的行為時(shí)，乙方保證提前個(gè)銀行工作日通知甲方，征得甲方同意，并按照甲方要求落實(shí)清償措施。6.乙方保證向甲方提交的每筆應(yīng)收賬款均代表一筆在正當(dāng)業(yè)務(wù)過(guò)程中產(chǎn)生的真實(shí)善意的交易行為,向甲方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款所涉及的交易符合甲方憑以核準(zhǔn)的相關(guān)信息中所涉及的乙方的經(jīng)營(yíng)范圍和付款條件。7.乙方承諾其對(duì)要求甲方收購(gòu)的應(yīng)收賬款享有所有權(quán),不存在其他人的權(quán)利和要求,除了商務(wù)合同中明確由乙方給予買方的一定比例的傭金或折扣外,應(yīng)收賬款不能用來(lái)抵銷、反訴、賠償損失、對(duì)銷賬目、留置或作其他扣減等。8.乙方保證與買方不存在附屬機(jī)構(gòu)、控股公司或同一集團(tuán)的成員等關(guān)聯(lián)關(guān)系。9.乙方保證甲方享有與被轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款有關(guān)的一切權(quán)利。10.乙方保證忠實(shí)完全地履行商務(wù)合同項(xiàng)下的義務(wù),避免因此與買方產(chǎn)生糾紛,影響甲方按時(shí)收回應(yīng)收賬款。11.獲得的款項(xiàng)用于合法用途。12.未經(jīng)甲方書面同意,乙方不得對(duì)商務(wù)合同進(jìn)行修改。第十四條救濟(jì)措施1.如發(fā)生下列情況之一時(shí),甲方依據(jù)本合同及商務(wù)合同的規(guī)定可以采取第2款規(guī)定的救濟(jì)措施：（1）乙方或買方發(fā)生或即將發(fā)生破產(chǎn)清算事件；（2）乙方或買方的財(cái)務(wù)狀況發(fā)生嚴(yán)重惡化；（3）買方明確表示或以自己的行為表明將拒絕支付應(yīng)收賬款的全部或部分；（4）乙方違反其與甲方或其他第三人所簽訂的其他類似合同，或者因該類合同產(chǎn)生爭(zhēng)議而進(jìn)行訴訟或仲裁；（5）危及或可能危及甲方應(yīng)收賬款按時(shí)、足額收回的其他事實(shí)或行為。2.甲方有權(quán)采取以下一項(xiàng)或幾項(xiàng)違約救濟(jì)措施:（1）相應(yīng)調(diào)整、取消或終止應(yīng)收賬款保理額度；（2）對(duì)甲方享有追索權(quán)的保理業(yè)務(wù)，甲方有權(quán)立即向乙方追索尚未收回的應(yīng)收賬款，有權(quán)從乙方在深圳發(fā)展銀行開立的賬戶上扣收乙方應(yīng)付甲方的款項(xiàng)；（3）解除本合同；（4）甲方依法有權(quán)采取的其他違約救濟(jì)措施。第十五條罰息就乙方在本合同項(xiàng)下應(yīng)付而未及時(shí)支付的任何款項(xiàng)，除本合同另有規(guī)定外，乙方應(yīng)按拖欠款項(xiàng)的實(shí)際天數(shù)及罰息利率向甲方支付罰息；罰息利率為合同約定的融資利率加收%。第十六條違約責(zé)任1.任何一方違反本合同約定的任何義務(wù)均構(gòu)成違約事件。2.違約事件發(fā)生后,守約方有權(quán)發(fā)出書面通知,要求違約方在一定期限內(nèi)糾正其違約行為并采取充分、有效和及時(shí)的措施消除違約后果,并賠償守約方因違約而遭受的損失。第十七條不可抗力1.不可抗力指所有本合同生效后發(fā)生的,阻礙本合同一方履行其全部或部分義務(wù)的、本合同一方無(wú)法控制、不可預(yù)見、不可避免或不可克服的事件，包括地震、臺(tái)風(fēng)、水災(zāi)、火災(zāi)、戰(zhàn)爭(zhēng)等。2.宣稱發(fā)生不可抗力的一方應(yīng)立即書面通知另一方,并在通知后10天內(nèi)提供此種不可抗力發(fā)生及其持續(xù)時(shí)間的足夠證據(jù)和不能履行或部分不能履行本合同義務(wù)的理由。宣稱發(fā)生不可抗力的一方應(yīng)盡一切合理的努力盡量減輕這種不可抗力所帶來(lái)的影響。3.發(fā)生不可抗力時(shí),雙方應(yīng)立即協(xié)商尋求一個(gè)公平的解決辦法并應(yīng)盡一切合理的努力盡量減輕不可抗力帶來(lái)的后果。由于不可抗力致使一方不能部分或全部履行本合同義務(wù),可以部分或全部免除其違約責(zé)任。第十八條甲乙雙方約定的其他事項(xiàng)第十九條法律適用及爭(zhēng)議解決本合同按中華人民共和國(guó)法律訂立，適用中華人民共和國(guó)法律。合同履行中如發(fā)生爭(zhēng)議，雙方應(yīng)進(jìn)行協(xié)商或調(diào)解；協(xié)商或調(diào)解不成的，應(yīng)按以下第項(xiàng)規(guī)定的方式解決爭(zhēng)議。1.向甲方所在地人民法院提起訴訟。2.向仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁。3.若本合同經(jīng)甲乙雙方辦理賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的公證后，乙方不履行或不完全履行合同規(guī)定的義務(wù)，甲方有權(quán)向原公證機(jī)關(guān)申請(qǐng)執(zhí)行證書，并憑原公證書及執(zhí)行證書向有管轄權(quán)的人民法院（即被執(zhí)行人住所地或者被執(zhí)行人的財(cái)產(chǎn)所在地的人民法院）申請(qǐng)執(zhí)行。4.。第二十條合同的生效和失效1.本合同經(jīng)雙方法定代表人（或負(fù)責(zé)人）或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章后生效,若任何一方發(fā)生改制、合并等,本合同對(duì)改制、合并后的公司繼續(xù)有效。2.本合同至履行完畢后失效。第二十一條合同文本1.本合同一式份，甲方執(zhí)份，乙方執(zhí)份，具有同等法律效力。2.對(duì)本合同的任何修改和補(bǔ)充均應(yīng)另行簽訂補(bǔ)充協(xié)議。3.本合同項(xiàng)下《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)通知書》、《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓明細(xì)表》、《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知函》及《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知確認(rèn)函》均為本合同有效組成部分,與本合同具有同等法律效力。甲方單位蓋章:乙方單位蓋章:負(fù)責(zé)人法定代表人或委托代理人簽字:或委托代理人簽字:

年月日年月附件3深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)通知書編號(hào)：致公司（賣方）：經(jīng)審核，我行擬與貴司進(jìn)行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)合作，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、我行核定的應(yīng)收賬款池融資總額度為：二、額度期限：三、應(yīng)收賬款的融資比例為：四、本額度為有追索權(quán)明保理額度，核定的買方及買方在應(yīng)收賬款池中的買方限額如下：買方名稱買方限額付款期限付款方式五、貴司每次轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款時(shí)應(yīng)提交我行要求格式的《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓明細(xì)表》，并列明擬轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款明細(xì)內(nèi)容，同時(shí)提交與申請(qǐng)書上列明的擬轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款對(duì)應(yīng)的購(gòu)銷合同、貨運(yùn)單據(jù)（自行發(fā)運(yùn)的必須提交買方貨物收據(jù)）和商業(yè)發(fā)票（如已出具發(fā)票）等資料一并提交我行審核。六、我行擬聯(lián)同貴司將貴司的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)一次性通知買方，單筆應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時(shí)，我行將另行通過(guò)電話、傳真、電子郵件等方式與買方進(jìn)行確認(rèn)。七、《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知函》應(yīng)按我行要求的格式制作，由貴司與我行共同送達(dá)買方簽收或由貴司簽章后交由我行單獨(dú)送達(dá)買方簽收。八、自我行認(rèn)定的買方簽收《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知函》之日起，我行規(guī)定的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的間隔期原則上不超過(guò)45天，超過(guò)45天貴司仍未向我行辦理新的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓手續(xù)且沒有合理說(shuō)明的，我行視同貴司自行放棄在我行繼續(xù)使用國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資額度。九、國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目包括保理費(fèi)、賬戶管理費(fèi)等。保理費(fèi)（）保理費(fèi)為按實(shí)際轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款金額的向乙方逐筆支付。（）以年費(fèi)方式按保理額度金額支付%/年的保理費(fèi)。乙方以以下具體方式支付年費(fèi)：□在簽訂保理合同時(shí)一次性支付元；□每季度支付元；□每月支付元。賬戶管理費(fèi)為每筆應(yīng)收賬款元；十、融資方式融資采用預(yù)支價(jià)金/授信方式，分別受以下規(guī)定約束。1.預(yù)支價(jià)金甲方按照實(shí)際融資的金額按照正?；厥掌谒鶎?duì)應(yīng)的中國(guó)人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率（上浮/下?。┫蛞曳绞杖∪谫Y利息。乙方同意在額度有效期內(nèi)每次支用額度后，按以下第種方式向甲方支付融資利息：（1）在保理融資款發(fā)放當(dāng)日支付。（2）在公歷年每月的第20日支付。（3）在公歷年每季末月的第20日支付。2.授信甲方在受讓應(yīng)收賬款的加總余額內(nèi)向乙方發(fā)放授信，授信品種包括貸款、承兌、減免保證金開證、減免保證金開立保函、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)等。授信的收費(fèi)和計(jì)息方式在授信合同中另行約定。十一、貴司須按要求在我行開立應(yīng)收賬款回款專戶，應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)項(xiàng)下買方回款應(yīng)全部進(jìn)入對(duì)應(yīng)買方回款專戶。十二、應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)項(xiàng)下發(fā)生保理融資時(shí)，如果應(yīng)收賬款池中的有效應(yīng)收賬款余額不足以覆蓋我行已發(fā)放的授信敞口或應(yīng)收賬款逾期不能收回，貴司應(yīng)在接到我行通知后的三個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)足相應(yīng)的保證金或?qū)⑿碌膽?yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給我行，否則，我行將立即停止貴司在我行所有授信出賬，并從貴司在我行開立的賬戶中主動(dòng)扣款或采取其它辦法強(qiáng)行收款，直至全部收回我行的融資本金、利息及相關(guān)費(fèi)用為止。十三、應(yīng)收賬款池中轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款付款逾期時(shí)，我行將向貴司發(fā)出《業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示函》提示風(fēng)險(xiǎn)，并正式向買方發(fā)出書面的《應(yīng)收賬款催收通知》；同時(shí)，從應(yīng)收賬款池中剔除該筆不合格的應(yīng)收賬款，該筆應(yīng)收賬款不再參與池融資；十四、其他限制條件：十五、以上各項(xiàng)與《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（應(yīng)收賬款池融資版）》不一致的，以合同約定為準(zhǔn)。十六、本通知書一式兩份，經(jīng)由貴司簽章后將其中一份返還我行，以示貴司已理解并接受我行對(duì)貴司的國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)安排。深圳發(fā)展銀行公司（賣方）（簽章）（簽章）年月日年月日附件4深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓明細(xì)表編號(hào)：號(hào)致深圳發(fā)展銀行：根據(jù)我司與貴行簽署的編號(hào)為的《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（應(yīng)收賬款池融資版）》，貴行于年月日核定我司的國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)的融資比例為%，最高融資額度為萬(wàn)人民幣。我公司將以下應(yīng)收賬款項(xiàng)的所有權(quán)益全部轉(zhuǎn)讓給貴行。應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單序號(hào)付款人名稱合同號(hào)運(yùn)單號(hào)發(fā)票號(hào)發(fā)票或合同金額已付款金額預(yù)付款金額傭金及折讓金額應(yīng)收賬款金額付款方式應(yīng)收賬款到期日備注我公司聲明并保證：1、上述的應(yīng)收賬款貿(mào)易背景真實(shí)、合法和有效，我司享有完整和唯一的收款權(quán)利。2、以上應(yīng)收賬款中所列明的債務(wù)人名稱和債務(wù)明細(xì)記載正確。3、我司擬憑上述受核準(zhǔn)的應(yīng)收賬款向貴行申請(qǐng)資金融通。我司保證將按貴行要求支付融資利息及費(fèi)用。4、此次應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的附隨資料如下：□購(gòu)銷合同□貨運(yùn)單據(jù)□商業(yè)發(fā)票□其他資料：特此聲明。申請(qǐng)人：（公章）法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)委托人（簽字）：申請(qǐng)日期：年月日附件5深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知函編號(hào)：致公司（買方）：鑒于我司已與深圳發(fā)展銀行支行（下稱受讓人）簽訂了編號(hào)為的《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（應(yīng)收賬款池融資版）》，根據(jù)該合同，我司已將對(duì)貴方的商業(yè)發(fā)票日期標(biāo)注為自年月日起（含該日）的所有的應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓給受讓人，通過(guò)以上轉(zhuǎn)讓，受讓人將為我司提供銷售賬戶管理服務(wù)。因?yàn)橐陨限D(zhuǎn)讓，受讓人已成為貴方的債權(quán)人，享有我司原作為該應(yīng)收賬款債權(quán)人的所有權(quán)利和權(quán)益?，F(xiàn)將有關(guān)具體事宜知會(huì)貴方，敬請(qǐng)支持。受讓人指定聯(lián)系人為：，接收傳真的指定號(hào)碼為：。我司同意，除非取得受讓人事先書面同意外，否則我司不得從貴方收取上述期限內(nèi)我司對(duì)貴方債權(quán)下的任何款項(xiàng)或者取得清償。請(qǐng)貴方向受讓人履行上述應(yīng)收賬款項(xiàng)下的義務(wù)，并將應(yīng)收賬款直接付至下述賬號(hào)從而解除貴方相應(yīng)的債務(wù)：戶名：賬號(hào)：開戶行:如貴方確因?qū)嶋H需要以票據(jù)方式（包括支票、銀承等）付款的，請(qǐng)事先知會(huì)受讓人，并將票據(jù)寄至以下地址：收件單位：深圳發(fā)展銀行，收件人：地址：郵編：請(qǐng)依隨本通知書簽署《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知確認(rèn)函》，并將簽署后的確認(rèn)函交回受讓人。特此通知。（賣方公章）法定代表人或委托代理人簽字：年月日深圳發(fā)展銀行支行（保理商公章）法定代表人或委托代理人簽字：年月日本通知書一式三份，我司、受讓人及貴方各執(zhí)一份。應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知確認(rèn)函編號(hào)：本公司已收到編號(hào)為的《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知函》，已知曉并確認(rèn)上述內(nèi)容，同意按照上述內(nèi)容執(zhí)行。我司指定聯(lián)系人為：，接收傳真的指定號(hào)碼為：，簽收收貨單據(jù)、單筆應(yīng)收賬款確認(rèn)等手續(xù)的有效印鑒為：買方公司蓋章：簽字：年月日附件6深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款融資核準(zhǔn)書編號(hào)：致（賣方全稱）經(jīng)我行審核，同意對(duì)貴方以下應(yīng)收賬款融資：序號(hào)付款人名稱合同號(hào)運(yùn)單號(hào)發(fā)票號(hào)發(fā)票或合同金額已付款金額預(yù)付款金額傭金及折讓金額核定應(yīng)收賬款凈額付款方式應(yīng)收賬款到期日備注合計(jì)當(dāng)前貴司在我行未結(jié)清融資金額元，未使用融資額度元，本次可融資額為元?！醮舜钨~戶管理費(fèi)為元。深圳發(fā)展銀行支行（公章）法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)委托人（簽字）：年月日賣方確認(rèn)：我方已收到貴行編號(hào)為的《應(yīng)收賬款融資核準(zhǔn)書》，同意相關(guān)內(nèi)容，并保證按號(hào)《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（應(yīng)收賬款池融資版）》履行有關(guān)義務(wù)。賣方（公章）：法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)委托人（簽字）：年月日附件7深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資申請(qǐng)書編號(hào)：致深圳發(fā)展銀行支行：根據(jù)我司與貴行簽署的編號(hào)為的《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（應(yīng)收賬款池融資版）》，貴行于年月日核定我司的國(guó)內(nèi)應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)的融資比例為%，最高融資額度為萬(wàn)人民幣。我公司將已轉(zhuǎn)讓給貴行的應(yīng)收賬款作為還款保障，申請(qǐng)融資，具體融資金額為，融資使用方式為，資金用途為，期限從年月日至年月日。我公司聲明并保證：（一）承擔(dān)已與貴行簽署的《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（應(yīng)收賬款池融資版）》中所規(guī)定的所有義務(wù)和責(zé)任。（二）融資過(guò)程中，如發(fā)生應(yīng)收賬款變化導(dǎo)致超出核定的融資比例，我司保證在三日內(nèi)存入足夠金額的保證金或增加足夠的應(yīng)收賬款以維持核定的融資比例。否則，我司同意貴行主動(dòng)扣收我司其它賬戶的資金或用任何應(yīng)收賬款的回款進(jìn)行償還融資，以維持核定的融資比例。保證融資到期前用足額保證金償還融資，如無(wú)法用保證金償還，同意貴行主動(dòng)扣收我司的其它賬戶資金或用任何應(yīng)收賬款回款進(jìn)行償還。申請(qǐng)人簽章：年月日銀行核準(zhǔn)意見編號(hào)：致公司我行對(duì)貴司編號(hào)為的《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資申請(qǐng)書》的審核意見如下：□我行擬同意本次融資申請(qǐng)，我行將按規(guī)定給予審核出賬?！跷倚胁煌獗敬稳谫Y申請(qǐng)，理由如下：深圳發(fā)展銀行簽章：年月日附件8深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資單筆放款申請(qǐng)/審批表請(qǐng)選擇：打√一般額度□貨押額度□保理額度□支行名稱：年月日本筆主合同編號(hào)：受信企業(yè)及申請(qǐng)放款情況總額度情況（含本筆放款）本次申請(qǐng)放款企業(yè)名稱額度起始日放款日結(jié)算賬號(hào)額度到期日到期日擔(dān)保方式敞口額度幣種金額幣種貸款卡號(hào)已用敞口余額金額當(dāng)日查詢情況剩余敞口額度本次使用敞口票據(jù)業(yè)務(wù)出票人總額度幣種金額業(yè)務(wù)品種票據(jù)業(yè)務(wù)收款人已用總額度余額利率信用證編號(hào)剩余總額度利率浮動(dòng)分行授信審查人終審人終審日期保證、質(zhì)押擔(dān)保情況保證匯票/保函/信用證/存單押品其他押品保證人名稱(1)押品編號(hào)押品品名保證金額幣種、金額押品編號(hào)保證人名稱(2)簽發(fā)人幣種、金額保證金額簽發(fā)日所有權(quán)人名稱保證人貸款卡狀態(tài)到期日押品所有人抵押擔(dān)保情況抵押物名稱(1)市場(chǎng)價(jià)值權(quán)證號(hào)碼抵押比率/價(jià)值保單編號(hào)保單金額保單到期日所有權(quán)人名稱抵押物名稱(2)市場(chǎng)價(jià)值權(quán)證號(hào)碼抵押比率/價(jià)值保單編號(hào)保單金額保單到期日所有權(quán)人名稱保證金/存單情況賬號(hào)幣種、金額比例所有人經(jīng)辦單位意見：本單位下列人員對(duì)上述填寫情況的真實(shí)性、完整性、合法性負(fù)責(zé)，申請(qǐng)辦理出賬手續(xù)。面簽確認(rèn)：本次出賬全部授信業(yè)務(wù)文件的簽字蓋章已履行面簽手續(xù)，均為有權(quán)簽字人簽署，簽字與蓋章真實(shí)有效，本人愿意根據(jù)我行的盡職規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。盡職聲明：本人已經(jīng)全面履行授信調(diào)查職責(zé)，愿意根據(jù)我行規(guī)定承擔(dān)盡職責(zé)任?？蛻艚?jīng)理（雙簽）：支行負(fù)責(zé)人：支行蓋章：日期：協(xié)審部門意見：審查員：部門負(fù)責(zé)人：部門蓋章：日期：國(guó)內(nèi)應(yīng)收賬款池融資操作部門審查意見：審批額度審批敞口額度當(dāng)前應(yīng)收賬款池中有效應(yīng)收賬款余額融資比例回款專戶資金余額當(dāng)前授信使用余額當(dāng)前保證金余額當(dāng)前授信敞口余額可出賬授信敞口金額可出賬期限1、是否額度內(nèi)：是□否□；2、融資期限與應(yīng)收賬款期限是否匹配：是□否□；3、應(yīng)收賬款余額與授信敞口（含當(dāng)次出賬敞口）是否匹配（公式：（有效應(yīng)收賬款余額－保理專戶回款余額）*融資比例+保理專戶的回款余額≥授信敞口）：是□否□；4、單個(gè)付款人限額執(zhí)行情況：正?！醭~□。審查員簽字：日期：臺(tái)賬管理員簽字：日期：部門負(fù)責(zé)人意見：日期：放款審查人員意見：日期：押品管理人員意見：日期：額度管理人員意見：額度編號(hào)：業(yè)務(wù)性質(zhì)代碼：押品編號(hào)：簽名：放款中心主任意見：日期：放款終審人意見：日期：授信業(yè)務(wù)放款通知書經(jīng)辦行（部）：經(jīng)審查，下述業(yè)務(wù)的重要法律手續(xù)和主要資料齊備，符合放款條件，同意辦理放款手續(xù)。企業(yè)名稱：放款業(yè)務(wù)種類、幣種、金額：放款起止日期：利率：額度號(hào)：業(yè)務(wù)性質(zhì)代碼：其他事項(xiàng)：放款中心審查人：放款中心負(fù)責(zé)人：日期：（放款中心蓋章）附件9-1應(yīng)收賬款回款資金劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)書編號(hào)：致深圳發(fā)展銀行支行：根據(jù)我公司公司（賣方）與貴行簽署的編號(hào)為的《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（應(yīng)收賬款池融資版）》的約定，我公司在貴行的應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下授信敞口已足額覆蓋，因公司業(yè)務(wù)需要，現(xiàn)申請(qǐng)將回款專戶中（幣種）RMB（金額）劃入結(jié)算賬戶中（幣種）RMB（金額），請(qǐng)予審核。特此申請(qǐng)。申請(qǐng)單位（簽章）：年月日附件9-2應(yīng)收賬款回款資金劃轉(zhuǎn)通知書編號(hào)：致深圳發(fā)展銀行支行：根據(jù)你單位與公司（賣方）簽署的編號(hào)為的《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（應(yīng)收賬款池融資版）》的約定及《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款池融資實(shí)施細(xì)則指導(dǎo)意見》的有關(guān)規(guī)定，請(qǐng)接本通知后，按有關(guān)規(guī)定辦理下列手續(xù)：□請(qǐng)將賣方回款專戶中（幣種）RMB（金額）劃入保證金賬戶（賬號(hào)：）。保證金在存放期間以（活/定期）計(jì)息，利率：期限：?！鯌?yīng)賣方申請(qǐng)并經(jīng)我部審核同意， 請(qǐng)將賣方回款專戶中（幣種）RMB（金額）劃入賣方結(jié)算賬戶（賬號(hào)：）。如有不妥，請(qǐng)即復(fù)。經(jīng)辦人：部門負(fù)責(zé)人:業(yè)務(wù)部門公章:年月日注：本通知書一式兩份，一份分行保理管理部門留存，一份交會(huì)計(jì)部門出賬。附件10應(yīng)收賬款催收通知書編號(hào)致公司（買方）：鑒于貴方與公司（以下稱賣方）簽訂了編號(hào)為的《合同》，我行與賣方簽訂了編號(hào)為的《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（應(yīng)收賬款池融資版）》，賣方已將對(duì)貴方的商業(yè)發(fā)票日期標(biāo)注為自年月日起（含該日）的所有的應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓給我行，且賣方與我行已將相關(guān)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)于年月日書面通知了貴方。通過(guò)以上轉(zhuǎn)讓，我行作為受讓人已成為貴方的債權(quán)人，享有賣方原作為該應(yīng)收賬款債權(quán)人的所有權(quán)利和權(quán)益。貴方應(yīng)于年月日前支付編號(hào)為的《合同》/商業(yè)發(fā)票項(xiàng)下的應(yīng)收賬款萬(wàn)元，但至本通知之日，貴方仍然沒有支付相應(yīng)款項(xiàng)，請(qǐng)貴方在年月日前將萬(wàn)元款項(xiàng)付至以下賬戶：戶名：賬號(hào)：開戶行:特此通知。深圳發(fā)展銀行支行年月日應(yīng)收賬款催收通知書（回執(zhí)）編號(hào)：致深圳發(fā)展銀行：貴行簽發(fā)的編號(hào)為的《應(yīng)收賬款催收通知書》我公司業(yè)已收到，本公司確認(rèn)在年月日前將萬(wàn)元付至以下賬戶：戶名：賬號(hào)：開戶行：此復(fù)。公司（蓋章）年月日附件11深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理應(yīng)收賬款池融資風(fēng)險(xiǎn)提示函編號(hào)：致公司（賣方）：根據(jù)貴公司與我行簽署的《深圳發(fā)展銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（應(yīng)收賬款池融資版）》，貴公司截至年月日向我支取融資敞口余額為萬(wàn)元根據(jù)應(yīng)收賬款回款記錄，目前有如下風(fēng)險(xiǎn)事件和要求需向貴司提示：□貴公司編號(hào)為的《深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓明細(xì)表》項(xiàng)下應(yīng)收賬款在預(yù)計(jì)收款日后仍未有收回跡象，請(qǐng)貴司立即與付款人聯(lián)系，并將結(jié)果書面通知我行?！跤捎谫F公司的應(yīng)收賬款池發(fā)生變化，導(dǎo)致實(shí)際融資比例超出核定的融資比例，請(qǐng)貴公司在接到本通知后的第一個(gè)工作日內(nèi)辦理以下手續(xù)：（1）交納萬(wàn)元保證金，以維持核定的融資比例。（2）提交萬(wàn)元的等值的合格應(yīng)收賬款，以維持核定的融資比例。深圳發(fā)展銀行支行年月日深圳發(fā)展銀行應(yīng)收賬款池融資風(fēng)險(xiǎn)提示函（回執(zhí)）編號(hào)：致深圳發(fā)展銀行：貴行編號(hào)為的風(fēng)險(xiǎn)提示函已收妥，并保證按要求辦理有關(guān)手續(xù)。簽收單位（簽章）：年月日DATE\@"M.d.yyyy"1.6.2020DATE\@"HH:mm"DATE\@"M.d.yyyy"1.6.2020DATE\@"HH:mm"14:34DATE\@"HH:mm:ss"14:34:51TIME\@"yy.M.d"20.1.6TIME\@"h時(shí)m分"2時(shí)34分TIME\@"h時(shí)m分s秒"2時(shí)34分51秒DATE\@"MMM.d,yy"Jan.6,20DATE\@"dMMMMyyyy"6January2020DATE\@"h:mm:ssam/pm"2:34:51PMDATE\@"HH:mm:ss"14:34:51TIME\@"yyyy年M月d日星期W"2020年1月6日星期一DATE\@"HH:mm:ss"14:34:51

會(huì)計(jì)要素與會(huì)計(jì)科目考題一、單項(xiàng)選擇題1.（A）就是對(duì)\o"會(huì)計(jì)對(duì)象"會(huì)計(jì)對(duì)象進(jìn)行的基本分類,是會(huì)計(jì)核算對(duì)象的具體化。P13A會(huì)計(jì)要素B會(huì)計(jì)科目C會(huì)計(jì)假設(shè)D會(huì)計(jì)基礎(chǔ)2.（A）是指構(gòu)成\o"會(huì)計(jì)報(bào)表"會(huì)計(jì)報(bào)表的基本要素，同時(shí)也是設(shè)置賬戶的依據(jù)。P13A會(huì)計(jì)要素B會(huì)計(jì)科目C會(huì)計(jì)假設(shè)D會(huì)計(jì)基礎(chǔ)3.（A）是指企業(yè)過(guò)去的交易或事項(xiàng)形成的,由企業(yè)擁有或控制的,預(yù)期會(huì)給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的資源。P14A資產(chǎn)B負(fù)債C所有者權(quán)益D費(fèi)用4.（A）是指預(yù)計(jì)在一個(gè)正常營(yíng)業(yè)周期內(nèi)或一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)變現(xiàn)、出售或耗用的資產(chǎn)和現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物。P15A流動(dòng)資產(chǎn)B非流動(dòng)資產(chǎn)C長(zhǎng)期資產(chǎn)D固定資產(chǎn)5.負(fù)債是指企業(yè)由過(guò)去的交易或事項(xiàng)形成的、預(yù)期會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)的（A）。P16A現(xiàn)時(shí)義務(wù)B過(guò)去義務(wù)C潛在義務(wù)D預(yù)期義務(wù)[解析]：現(xiàn)時(shí)義務(wù)是指企業(yè)在現(xiàn)行條件下已承擔(dān)的義務(wù)。未來(lái)發(fā)生的交易或者事項(xiàng)形成的義務(wù)，不屬于現(xiàn)時(shí)義務(wù)不應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為負(fù)債。6.（A）也稱凈資產(chǎn)，是指企業(yè)資產(chǎn)扣除負(fù)債后，由所有者享有的剩余權(quán)益是。P18A所有者權(quán)益B收入C費(fèi)用D利潤(rùn)7.（B）是指由企業(yè)非日?；顒?dòng)中形成的、會(huì)導(dǎo)致所有者權(quán)益增加的、與所有者投入資本無(wú)關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的流入。P19A收入B利得C利潤(rùn)D收益8.（B）是指由企業(yè)非日?；顒?dòng)所發(fā)生的、會(huì)導(dǎo)致所有者權(quán)益減少的、與向所有者分配利潤(rùn)無(wú)關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的流出。P19A費(fèi)用B損失C虧損D支出9.（A）是指企業(yè)行政管理部門為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。P22A管理費(fèi)用B財(cái)務(wù)費(fèi)用C銷售費(fèi)用D制造費(fèi)用10.(C)是指企業(yè)在銷售產(chǎn)品或提供勞務(wù)過(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用以及專設(shè)銷售機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。P22A管理費(fèi)用B財(cái)務(wù)費(fèi)用C銷售費(fèi)用D制造費(fèi)用11.(B)是指企業(yè)為籌集資金而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。P22A管理費(fèi)用B財(cái)務(wù)費(fèi)用C銷售費(fèi)用D制造費(fèi)用12.(A)又稱實(shí)際成本，就是取得或制造某項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資時(shí)所實(shí)際支付現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物。P25A歷史成本B重置成本C可變現(xiàn)凈值D現(xiàn)值E公允價(jià)值13.(B)又稱現(xiàn)行成本，是指按照當(dāng)前市場(chǎng)條件，重新取得同樣一項(xiàng)資產(chǎn)所需支付的現(xiàn)金或者現(xiàn)金等價(jià)物金額。P25A歷史成本B重置成本C可變現(xiàn)凈值D現(xiàn)值E公允價(jià)值14.(C)是指在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，以預(yù)計(jì)售價(jià)減去進(jìn)一步加工成本和預(yù)計(jì)銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的凈值。P25A歷史成本B重置成本C可變現(xiàn)凈值D現(xiàn)值E公允價(jià)值15.(D)是指對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流量以恰當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率進(jìn)行折現(xiàn)后的價(jià)值。P25A歷史成本B重置成本C可變現(xiàn)凈值D現(xiàn)值E公允價(jià)值16.(E)是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進(jìn)行資產(chǎn)交換或債務(wù)清償?shù)慕痤~。P25A歷史成本B重置成本C可變現(xiàn)凈值D現(xiàn)值E公允價(jià)值17.（A）是對(duì)會(huì)計(jì)要素的具體內(nèi)容進(jìn)行分類核算的項(xiàng)目。P26A會(huì)計(jì)科目B會(huì)計(jì)賬戶C會(huì)計(jì)分錄D會(huì)計(jì)憑證18.會(huì)計(jì)科目的實(shí)質(zhì)是（D）。P26-27A反映會(huì)計(jì)對(duì)象的具體內(nèi)容B為設(shè)置賬戶奠定基礎(chǔ)C記賬的理論依據(jù)D是會(huì)計(jì)要素的進(jìn)一步分類19.會(huì)計(jì)科目按其歸屬的會(huì)計(jì)要素分類分為（D）P27A資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益