商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)第一章-導(dǎo)論課件

金融學(xué)課程體系金融是指資金的融通，具體說來，是指資金由盈余方向赤字方的轉(zhuǎn)移，這種轉(zhuǎn)移是通過金融系統(tǒng)進行的。資金盈余方資金赤字方金融中介機構(gòu)資本市場公司金融投資學(xué)商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)信托與租賃保險學(xué)金融工程金融市場投資銀行證券投資學(xué)本課程講授的主要內(nèi)容第一章導(dǎo)論第二章商業(yè)銀行資本第三章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)第四章商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)第六章商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)第七章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理第一章導(dǎo)論第一節(jié)商業(yè)銀行的起源與發(fā)展第二節(jié)商業(yè)銀行的功能及其地位第三節(jié)商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)第四節(jié)商業(yè)銀行制度第五節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)第一節(jié)商業(yè)銀行的起源與發(fā)展一、商業(yè)銀行的性質(zhì)（一）概念商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。（二）商業(yè)銀行的性質(zhì)1.商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征。（1）擁有自有資本；（2）實行獨立核算、自主經(jīng)營；（3）經(jīng)營目標(biāo)是利潤最大化。2.商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣資金的金融企業(yè)，是特殊企業(yè)。（1）經(jīng)營范圍不是一般的商品生產(chǎn)和商品流通領(lǐng)域，而是貨幣信用領(lǐng)域。（2）一般企業(yè)創(chuàng)造的是使用價值，而商業(yè)銀行創(chuàng)造的是能充當(dāng)一般等價物的存款貨幣。3.商業(yè)銀行不同于其他金融機構(gòu)（1）與中央銀行相比A、服務(wù)對象不同。商業(yè)銀行的服務(wù)對象是企業(yè)、公眾、政府機關(guān)及事業(yè)單位，而中央銀行的服務(wù)對象則是政府及金融機構(gòu)。B、貨幣創(chuàng)造不同。商業(yè)銀行創(chuàng)造的是存款貨幣，而中央銀行創(chuàng)造的是基礎(chǔ)貨幣；C、地位不同。在金融體系中，商業(yè)銀行處于基礎(chǔ)地位，接受中央銀行的領(lǐng)導(dǎo)，而中央銀行則處于領(lǐng)導(dǎo)地位，具有超然性（獨立性）。（2）與其他金融機構(gòu)相比A、職能不同。商業(yè)銀行能夠吸收存款，創(chuàng)造信用貨幣，而其他金融機構(gòu)則不能；B、業(yè)務(wù)范圍不同。商業(yè)銀行能夠提供多方位的金融服務(wù)（萬能銀行、金融百貨公司），而其它金融機構(gòu)只能提供某一方面或某幾個方面的金融服務(wù)。二、商業(yè)銀行的形成（一）商業(yè)銀行名稱的由來商業(yè)銀行是指以經(jīng)營工商業(yè)存、貸款業(yè)務(wù)，并且以商品生產(chǎn)交易為基礎(chǔ)而發(fā)放短期貸款為主要業(yè)務(wù)的銀行。這類銀行之所以稱為商業(yè)銀行，原因在于其早期辦理的業(yè)務(wù)是基于商業(yè)行為的短期自償性貸款。后來，這類銀行的業(yè)務(wù)不斷擴大，服務(wù)也多樣化，但人們?nèi)粤?xí)慣稱其為商業(yè)銀行，并一直沿用至今。商業(yè)銀行在各國的稱謂不盡一致。如英國的存款銀行、清算銀行，美國的國民銀行、州銀行，日本的城市銀行、地方銀行。中國的情況：全國性的商業(yè)銀行、區(qū)域性的商業(yè)銀行、地方性商業(yè)銀行以及農(nóng)村信用社。（二）商業(yè)銀行的產(chǎn)生途徑1.按照資本主義原則，以股份公司形式組建而成。如英格蘭銀行。2.從舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來。

請同學(xué)們看書并思考回答：1.商業(yè)銀行具有何種一般的企業(yè)特征？

①業(yè)務(wù)經(jīng)營所需資本來源于：自有資本、借款或資本市場融資（發(fā)行股票、債權(quán)等）②經(jīng)營目標(biāo)：利潤（價值）最大化③獨立核算，自負(fù)盈虧，一定范圍內(nèi)的有限責(zé)任。2.商業(yè)銀行不同于一般企業(yè)的方面有哪些?

①經(jīng)營的商品是貨幣資金，活動范圍是貨幣信用領(lǐng)域。②生產(chǎn)創(chuàng)造的是能充當(dāng)一般等價物的存款貨幣。

原始存款商業(yè)銀行

派生存款存款貨幣1元10元0.9元9元8.1元……公比q=0.9的等比數(shù)列之和：三、商業(yè)銀行的發(fā)展從世界范圍來看，商業(yè)銀行的發(fā)展遵循著以下兩種傳統(tǒng)：（一）英國式融通短期資金傳統(tǒng)至今，英美國家的商業(yè)銀行的貸款仍以短期商業(yè)性貸款為主。2009年，我國金融體系直接融資比例為18%，而美國在同期的數(shù)據(jù)為81%。我國直接融資比例過低的直接后果就是企業(yè)發(fā)展資金來源單一，一些企業(yè)不得不以高成本的方法引進外資，或者利用地下錢莊融資。這不但不利于企業(yè)做大做強，而且增加商業(yè)銀行系統(tǒng)的經(jīng)營風(fēng)險，還降低了全社會資金的利用率和配置效率。（二）德國式綜合銀行傳統(tǒng)商業(yè)銀行除了提供短期商業(yè)性貸款外，還提供長期貸款，甚至直接投資于企業(yè)的股票與債券，替公司包銷證券，參與企業(yè)的決策與發(fā)展，并向企業(yè)提供合并與兼并所需要的財務(wù)支持和財務(wù)咨詢等投資銀行服務(wù)。至今，德國、瑞士、荷蘭、奧地利等國仍堅持這一傳統(tǒng)，美、日等國也開始向這種綜合銀行發(fā)展。第二節(jié)商業(yè)銀行的功能及其地位

一、商業(yè)銀行的功能

1.信用中介信用中介是指商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會上各種閑散資金集中起來，然后通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，再將其投向需要資金的各部門，充當(dāng)資金閑置者與資金短缺者之間的中介人，實現(xiàn)資金的融通。商業(yè)銀行在發(fā)揮這一功能時，充當(dāng)買賣“資本商品使用權(quán)”的商人角色。在買賣資本商品的過程中，商業(yè)銀行獲取利息差價（利差）收入，形成銀行的利潤。信用中介是商業(yè)銀行的基本功能。商業(yè)銀行發(fā)揮這一功能具有如下作用：（1）使閑散貨幣轉(zhuǎn)換為資本。（2）使閑散資本得到充分利用。（3）續(xù)短為長，滿足社會對長期資本的需求。2.支付中介支付中介是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動。支付中介是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)功能，借助于這一功能，商業(yè)銀行成了工商企業(yè)、政府、家庭個人的貨幣保管人、出納人和支付代理人。歷史上，商業(yè)銀行的支付中介功能要早于信用中介功能。商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介功能時具有以下兩個作用：（1）使商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價資金來源。（2）可節(jié)約社會流通費用。

3.金融服務(wù)金融服務(wù)是指商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟活動中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，運用電子計算機等先進技術(shù)手段和工具，為客戶提供的其他金融服務(wù)。這些服務(wù)主要有：財務(wù)咨詢、代理融通、信托、租賃、計算機服務(wù)、現(xiàn)金管理等。電子銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行等現(xiàn)代化服務(wù)。

4.信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款，從事投資業(yè)務(wù)，而衍生出更多存款，從而擴大社會貨幣資金供應(yīng)量。信用創(chuàng)造是商業(yè)銀行的特殊功能，是在信用中介功能的基礎(chǔ)上派生出來的功能。由于商業(yè)銀行能夠創(chuàng)造（信用）貨幣，增加貨幣供給，因而商業(yè)銀行也就成為中央銀行監(jiān)管的重點。央行的貨幣政策工具中的法定存款準(zhǔn)備金制度在很大程度上是為控制商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造而運用的。

5.調(diào)節(jié)經(jīng)濟調(diào)節(jié)經(jīng)濟是指商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調(diào)劑社會各部門資金的余缺，同時在央行貨幣政策指引下，實現(xiàn)調(diào)節(jié)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)投資與消費的比例關(guān)系，引導(dǎo)資金流向，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮消費對生產(chǎn)的引導(dǎo)作用。二、商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟中的地位

1.商業(yè)銀行已成為整個國民經(jīng)濟活動的中樞商業(yè)銀行是從事工商企業(yè)、家庭和個人、政府存貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。存貸款業(yè)務(wù)影響經(jīng)濟結(jié)構(gòu)變化。結(jié)算業(yè)務(wù)加速社會資金流轉(zhuǎn)。

2.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動對全社會的貨幣供給具有重要影響商業(yè)銀行是所有金融機構(gòu)中唯一能接受活期存款的機構(gòu)?；钇诖婵町a(chǎn)生派生存款。派生存款直接影響M2。3.商業(yè)銀行已成為社會經(jīng)濟活動的信息中心商業(yè)銀行為社會各部門、企業(yè)和家庭個人提供投資咨詢和理財服務(wù)。4.商業(yè)銀行已成為國家實施宏觀經(jīng)濟政策的重要途徑和基礎(chǔ)商業(yè)銀行在財政政策中的作用商業(yè)銀行在產(chǎn)業(yè)政策中的作用商業(yè)銀行在貨幣政策中的作用回想并分析：央行貨幣政策三大法寶如何通過商業(yè)銀行渠道實現(xiàn)？商業(yè)銀行是中央銀行貨幣政策的微觀基礎(chǔ)。5.商業(yè)銀行已成為社會資本運動的中心商業(yè)銀行擁有的借貸資本來自于工商企業(yè)再生產(chǎn)過程中暫時閑置的貨幣資本和社會各階層的貨幣儲蓄，再通過貸款轉(zhuǎn)化為企業(yè)和個人的借入資本，加入社會資本的循環(huán)與周轉(zhuǎn)。第三節(jié)商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)

一、商業(yè)銀行的創(chuàng)立

（一）創(chuàng)立商業(yè)銀行的條件1.經(jīng)濟條件（1）地區(qū)人口狀況該地區(qū)人口的數(shù)量越多，資金來源和資金需求越多。人口變動趨勢合理：人口數(shù)量增長比較快、人口中高收入者所占比例上升較快、人口的年齡結(jié)構(gòu)以中年人為主。（2）生產(chǎn)力發(fā)展水平生產(chǎn)力發(fā)展水平?jīng)Q定商品經(jīng)濟的發(fā)育程度和總體經(jīng)濟發(fā)展水平。經(jīng)濟的發(fā)達決定銀行資金來源及對銀行資金的需求。

（3）工商企業(yè)經(jīng)營狀況商業(yè)銀行資金來源主要是工商企業(yè)再生產(chǎn)過程中暫時閑置的貨幣資金，資金運用——貸款和投資也主要是面向工商企業(yè)，中間業(yè)務(wù)更是主要面向工商企業(yè)開辦。（4）地理位置商業(yè)銀行應(yīng)該選擇設(shè)立在交通發(fā)達的地區(qū)，這樣的地區(qū)人力資源和信息資源充分，有利于商業(yè)銀行的經(jīng)營管理決策。2.金融條件（1）人們的信用意識公眾的信用意識越強，對銀行信用的需求意識和償債意識就越強。（2）經(jīng)濟的貨幣化程度經(jīng)濟的貨幣化程度越高，經(jīng)濟越發(fā)達，貨幣流通量就越大。（3）金融市場的發(fā)育狀況商業(yè)銀行應(yīng)選擇在金融市場有一定深度和廣度，并且市場充滿活力和彈性的地區(qū)設(shè)立。在一個成熟的金融市場上，融資規(guī)模大、融資工具和手段多、融資活動比較規(guī)范，這些都是商業(yè)銀行拓展業(yè)務(wù)的良好市場基礎(chǔ)。金融市場介紹按金融市場的業(yè)務(wù)或金融產(chǎn)品的類型劃分，金融市場可分成：貨幣市場、資本市場、外匯市場、保險市場、黃金市場和其它市場（如租賃市場、典當(dāng)市場等）等部分。貨幣市場，亦稱短期資本市場，是進行一年以下的短期資金交易活動的市場。在貨幣市場上，通常利用發(fā)放短期債券、商業(yè)票據(jù)，通過某些交易方式，例如貼現(xiàn)和拆借業(yè)務(wù)，實現(xiàn)資金的短期借貸，以滿足金融市場上供求雙方對短期資金的需求。貨幣市場主要包括：同業(yè)拆借市場、回購協(xié)議市場、商業(yè)票據(jù)市場、銀行承兌匯票市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場、短期政府債券市場。資本市場，亦稱長期資本市場，是進行一年以上的長期資本交易的活動市場。資金市場的職能是為資金的需求者籌措長期資金。資本市場的交易活動方式通常指資本的需求者通過發(fā)放和買賣各種證券，包括債券和股票等籌集資金。資本市場主要包括：債券市場、股票市場、基金市場。

（4）金融機構(gòu)競爭狀況在設(shè)立商業(yè)銀行之前，必須對該地區(qū)金融業(yè)發(fā)展與競爭狀況進行充分調(diào)研，要考察原有商業(yè)銀行的數(shù)量、存款規(guī)模及增長趨勢、貸款能力和潛在貸款需求、盈利水平和能力、經(jīng)營政策和業(yè)務(wù)范圍，預(yù)測新設(shè)立商業(yè)銀行有無較大發(fā)展余地。（5）管理當(dāng)局的有關(guān)政策包括對商業(yè)銀行經(jīng)營范圍的限制、對工商企業(yè)發(fā)展的政策、對地方性金融機構(gòu)優(yōu)惠政策以及金融機構(gòu)違法行為的懲罰是否嚴(yán)厲等。

中國的主要外資銀行介紹：匯豐銀行

香港上海匯豐銀行有限公司于1865年在香港和上海成立。2000年5月，匯豐將其中國業(yè)務(wù)總部移至上海的浦東，成立“匯豐駐中國總代表處”，統(tǒng)籌業(yè)務(wù)發(fā)展。目前在中國內(nèi)地的10間分行設(shè)于：北京、大連、廣州、青島、上海、深圳、蘇州、天津、武漢和廈門，在北京、廣州和上海設(shè)有四間支行，在成都和重慶設(shè)有代表處。作為在中國內(nèi)地最大的一家外資銀行，匯豐通過其不斷擴展的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)為中國內(nèi)地提供廣泛的銀行和金融服務(wù)。

渣打銀行

英國標(biāo)準(zhǔn)渣打銀行1858年在上海成立第一間分行，近150年來從未間斷營業(yè)。目前渣打銀行中國區(qū)總部座落上海，下轄十家分行，一家支行，四家代表處和770多名員工?；ㄆ煦y行

花旗銀行作為第一家美資銀行于1902年來到中國上海，開立了在華的第一家分行，也是花旗銀行開始在亞洲營運的第一家海外分行。今天，花旗銀行已成為中國最大的外資銀行之一，面向最廣泛的客戶群體提供多樣的金融產(chǎn)品及服務(wù)。恒生銀行

1985年，恒生銀行在深圳設(shè)立首間代表處。1997年香港回歸，恒生是首家獲批將上海代表處升格為分行的香港銀行。1998年底，恒生在北京成立代表處。2004年5月，恒生銀行取得合格境外機構(gòu)投資者(QFII)資格。東亞銀行

東亞銀行自從1918年以來，一直致力服務(wù)于香港客戶，并于內(nèi)地及海外提供企業(yè)及個人銀行服務(wù)。七間內(nèi)地分行獲準(zhǔn)為外國人、內(nèi)地和外商投資企業(yè)提供人民幣銀行服務(wù)。濟南首家外資銀行——匯豐銀行

2009年7月21日，位于經(jīng)七路房產(chǎn)大廈一樓的匯豐銀行正式亮相，成為首家進入山東濟南的外資銀行。這意味著省的濟南結(jié)束了沒有外資銀行的歷史，在構(gòu)筑區(qū)域金融中心的道路上又邁進了一大步。（二）創(chuàng)立商業(yè)銀行的程序大多數(shù)國家都明確規(guī)定，商業(yè)銀行必須以公司形式組織。我國商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《公司法》創(chuàng)立。1.申請登記（獲取金融許可證）商業(yè)銀行不能以個人名義發(fā)起設(shè)立，出于兩方面考慮：社會性和安全性。（1）發(fā)起人向金融主管部門提出申請；（2）金融主管部門進行審核。2.招募股份現(xiàn)代商業(yè)銀行多以股份公司形式建立。因為發(fā)起人繳納的股本有限，尚需面向社會招股。股本募集有兩種形式：公開招募和私下招募。3.驗資營業(yè)（獲取營業(yè)執(zhí)照）2003年修訂的商業(yè)銀行法第十三條規(guī)定，設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣；設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣；設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本。申請人持金融主管機構(gòu)出具的經(jīng)營許可證，向工商管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，即可營業(yè)。

二、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)體系決策系統(tǒng)商業(yè)銀行執(zhí)行系統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)體系監(jiān)督系統(tǒng)管理系統(tǒng)

（一）決策系統(tǒng)商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由股東大會、董事會以及董事會下設(shè)的各種委員會構(gòu)成。1.股東大會股東大會是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機構(gòu)。凡是購買銀行發(fā)行的優(yōu)先股票的投資者，就是銀行的優(yōu)先股股東。優(yōu)先股股東享有優(yōu)先分配權(quán)和優(yōu)先求償權(quán)。但優(yōu)先股股東無權(quán)參與銀行的經(jīng)營管理。購買銀行發(fā)行的普通股票的投資者，就是銀行的普通股股東。普通股股東所取得的股息隨銀行盈利的多少而變動，但有權(quán)參與銀行的股東大會和經(jīng)營管理決策。大多數(shù)普通股股東并不參加股東大會，因此股東大會的表決權(quán)實際掌握在少數(shù)大股東手中。

2.董事會董事會是由股東大會選舉產(chǎn)生的決策機構(gòu)。在股東大會休會期間，董事會就是銀行的決策機構(gòu)。董事會由董事長召集，做出各項決策。董事會的職責(zé)：（1）確定銀行的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營決策。（2）選擇銀行高級管理人員。（3）設(shè)立各種委員會，以貫徹董事會決議，監(jiān)督銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。如執(zhí)行委員會、貸款委員會、考評或薪酬委員會、風(fēng)險管理委員會、提名委員會等。（4）通過稽核委員會對銀行業(yè)務(wù)進行檢查。

（二）執(zhí)行系統(tǒng)執(zhí)行系統(tǒng)由總經(jīng)理（行長）、副總經(jīng)理（副行長）以及各業(yè)務(wù)職能部門構(gòu)成。1.總經(jīng)理（行長）總經(jīng)理（行長）是銀行的行政首腦，須具備較高的能力和條件。2.副總經(jīng)理(副行長）及各業(yè)務(wù)職能部門業(yè)務(wù)部門：貸款、信托、投資、營業(yè)、會計等部門。職能部門：人事、公共關(guān)系等部門。一般各要害部門分設(shè)一名副總經(jīng)理。

商業(yè)銀行的執(zhí)行機構(gòu)（三）監(jiān)督系統(tǒng)商業(yè)銀行的監(jiān)督系統(tǒng)由股東大會選舉產(chǎn)生的監(jiān)事會、董事會中的審計委員會以及稽核部門構(gòu)成。監(jiān)事會由監(jiān)事組成。監(jiān)事一般都具有豐富的銀行管理經(jīng)驗，熟悉銀行業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)，能及時發(fā)現(xiàn)并糾正銀行經(jīng)營活動中存在的問題。（四）管理系統(tǒng)管理系統(tǒng)由五個方面組成。1.全面管理由董事長、總經(jīng)理（行長）負(fù)責(zé)，主要職責(zé)是確定銀行目標(biāo)、業(yè)務(wù)計劃和經(jīng)營預(yù)測，并制定政策，指導(dǎo)、控制以及評價分支機構(gòu)、業(yè)務(wù)部門和職能部門的工作。2.財務(wù)管理由副總經(jīng)理（副行長）負(fù)責(zé)，主要職責(zé)是籌資管理、成本管理、現(xiàn)金管理等，并制定財務(wù)預(yù)算，實行財務(wù)控制，進行審計、稅收和風(fēng)險管理。3.人事管理由人事部門負(fù)責(zé)，主要職責(zé)是招募員工、培訓(xùn)員工、進行工作與工資評審、處理勞資關(guān)系。4.經(jīng)營管理由總經(jīng)理負(fù)責(zé)，主要職責(zé)是安排組織銀行的各項業(yè)務(wù)。5.市場營銷管理由總經(jīng)理（行長）、副總經(jīng)理（副行長）以及有關(guān)業(yè)務(wù)部門、職能部門負(fù)責(zé)人共同參與，分析市場變化，確定營銷戰(zhàn)略，開展廣告宣傳、促銷和公關(guān)活動，制定銀行產(chǎn)品價格，開發(fā)新產(chǎn)品和服務(wù)項目。（五）動態(tài)意義上的銀行組織結(jié)構(gòu)體系一家銀行的組織結(jié)構(gòu)體系應(yīng)和該地區(qū)的文化背景、銀行規(guī)模及其面臨的信貸市場有很大關(guān)聯(lián)。第四節(jié)商業(yè)銀行制度商業(yè)銀行制度是一個國家用法律形式所確定的該國商業(yè)銀行體系、結(jié)構(gòu)以及組成這一體系的原則的總和。一、建立商業(yè)銀行的基本原則（一）有利于銀行業(yè)競爭競爭是商品經(jīng)濟和市場經(jīng)濟活動的一個基本原則。競爭有助于促進商業(yè)銀行改善服務(wù)，提高經(jīng)營效率，也有助于商業(yè)銀行降低經(jīng)營成本，加快資金周轉(zhuǎn)，從而有助于整個社會經(jīng)濟的發(fā)展。競爭原則要求國家應(yīng)提倡和保護銀行業(yè)競爭，允許新銀行進入該領(lǐng)域，讓各家商業(yè)銀行遵循優(yōu)勝劣汰的規(guī)律進行競爭。（二）有利于保護銀行體系的安全商業(yè)銀行業(yè)務(wù)具有廣泛的社會性和外部性，一家銀行的倒閉會引起各方面的連鎖反應(yīng)，甚至有可能觸發(fā)金融危機，最終影響整個國家的經(jīng)濟發(fā)展。幾乎所有的國家都把保護銀行體系的安全作為建立本國銀行制度所必需考慮的一個重要原則。根據(jù)這一原則，各國的銀行法中都規(guī)定了銀行開業(yè)的最低資本額和銀行業(yè)務(wù)范圍，以及銀行所必須保持的流動性比率等。

什么是外部性？經(jīng)濟外部性是經(jīng)濟主體（包括廠商或個人）的經(jīng)濟活動對他人和社會造成的非市場化的影響。分為正外部性(positiveexternality)和負(fù)外部性(negativeexternality)。正外部性是某個經(jīng)濟行為個體的活動使他人或社會受益，而受益者無須花費代價，負(fù)外部性是某個經(jīng)濟行為個體的活動使他人或社會受損，而造成外部不經(jīng)濟的人卻沒有為此承擔(dān)成本。

生產(chǎn)中的負(fù)外部性：工廠在生產(chǎn)中所排放的污染物就是一種負(fù)外部性。它所造成的社會成本包括政府治理污染的花費，自然資源的減少，以及污染物對人類健康造成的危害。生產(chǎn)中的正外部性：教育是一種正外部性。完善的教育系統(tǒng)培育出的人才，會對社會建設(shè)作出貢獻，這是對所有人都有益的。建設(shè)一棟造型美觀的建筑，讓這個地區(qū)的所有人都可以欣賞到這一道風(fēng)景線，也是一種正外部性。消費中的負(fù)外部性：某人養(yǎng)了一只狗，這只狗喜歡每天夜里不停地叫。他的鄰居習(xí)慣于早睡，每天就會被狗的叫聲弄得失眠，于是不得不花錢買安眠藥。在這里養(yǎng)狗對于這個鄰居就是一種負(fù)外部性。消費中的正外部性：以最近的例子來說，某人去注射了甲流疫苗，這場消費不僅對于他自己有好處，對他周圍的人也有一定的好處，即接觸到病毒的傳染源減少。這也是一種正外部性。

（三）使銀行保持適當(dāng)?shù)囊?guī)?！耙?guī)模經(jīng)濟”理論認(rèn)為，在市場經(jīng)濟中，任何一個企業(yè)都具有一個“最合理規(guī)?！保谶@一規(guī)模下，企業(yè)的成本最低，利潤最優(yōu)；大于或小于這一規(guī)模，都會引起成本上升、利潤下降。商業(yè)銀行作為一種特殊的企業(yè)，自然也應(yīng)遵循規(guī)模經(jīng)濟規(guī)律要求。同時，在經(jīng)濟波動中，小銀行往往最容易受到打擊而倒閉，而小銀行的倒閉又會影響到地方經(jīng)濟，地方經(jīng)濟一旦陷入困境，又會直接影響到其他銀行的貸款安全，從而使其他銀行的經(jīng)營受到影響。因此，許多國家的政府都鼓勵規(guī)模過小的銀行合并，組成具有適度規(guī)模的銀行。二、商業(yè)銀行體系及主要類型商業(yè)銀行體系是指一國商業(yè)銀行分為哪些不同層次或不同類型，然后由這些不同層次或不同類型的商業(yè)銀行組成該國商業(yè)銀行整體的結(jié)構(gòu)。（一）按資本所有權(quán)劃分1.國有控股商業(yè)銀行（工農(nóng)中建交）2.企業(yè)集團所有的銀行（光大、華夏、中信）3.股份公司制的銀行（招商、深發(fā)展、浦發(fā)、興業(yè)）4.民營銀行（民生）（二）按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分地方性銀行、區(qū)域性銀行、全國性銀行、國際性銀行。（三）按銀行職能分

德國式全能銀行、英國式全能銀行、美國式職能銀行。（四）按組織形式分1.單元制銀行不設(shè)立分支機構(gòu)的銀行。以美國為代表。單一銀行制的優(yōu)點和缺點。P18.2.分行制銀行在總行之下設(shè)立若干分支機構(gòu)的銀行?？偡中兄频膬?yōu)點。P19.總的來說，分行制更能適應(yīng)現(xiàn)代化經(jīng)濟發(fā)展的需要，因而受到各國政府和銀行界的青睞，成為當(dāng)代商業(yè)銀行的主要組織形式。

3.持股公司制銀行持股公司制銀行又叫集團制銀行，即由一個集團成立股權(quán)公司，再由該公司收購或控制若干獨立的銀行。以美國為代表。持股公司有兩種類型：非銀行性持股公司和銀行性持股公司?；ㄆ旒瘓F通過銀行持股的方式，目前已控制300多家銀行?！陡窭?斯蒂格爾法案》格拉斯-斯蒂格爾法案（Glass-SteagallAct），也稱作《1933年銀行法》。是美國國會于1933年對1929-1933著名的金融災(zāi)難做出的反應(yīng)。該法的重要內(nèi)容之一就是確立商業(yè)銀行與投資銀行的分立體制。將投資銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)嚴(yán)格地劃分開，保證商業(yè)銀行避免證券業(yè)的風(fēng)險。這項內(nèi)容由國會議員格拉斯和斯蒂格爾兩人促成，故通稱“格拉斯－斯蒂格爾法（Glass-SteagallAct）”。該法案令美國金融業(yè)形成了銀行、證券分業(yè)經(jīng)營的模式。《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》隨著美國金融業(yè)的發(fā)展和擴張，1933年的《格拉斯-斯蒂格爾法案》已經(jīng)成為發(fā)展的障礙。商業(yè)銀行不滿足于低利潤的銀行零售業(yè)，開始向投資銀行滲透，很多商業(yè)銀行都有變相的投資銀行部門。1999年，由克林頓政府提交監(jiān)管改革綠皮書(GreenBook)，并經(jīng)國會通過，形成了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》(FinancialServicesModernizationAct),亦稱《格雷姆-里奇-比利雷法案》(Gramm-Leach-BlileyAct)?！督鹑诜?wù)現(xiàn)代化法案》廢除了1933年制定的《格拉斯-斯蒂格爾法案》有關(guān)條款，從法律上消除了銀行、證券、保險機構(gòu)在業(yè)務(wù)范圍上的邊界，結(jié)束了美國長達66年之久的金融分業(yè)經(jīng)營的歷史。其結(jié)果是商業(yè)銀行開始同時大規(guī)模從事投資銀行的活動，如花旗集團（Citigroup）和摩根大通（JPMorgan）。第五節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)一、商業(yè)銀行經(jīng)營的最終目標(biāo)——價值最大化二、商業(yè)銀行經(jīng)營的基本目標(biāo)——“三性平衡”一、最終目標(biāo)——價值最大化（一）價值最大化的含義現(xiàn)代財務(wù)理論公認(rèn)的企業(yè)目標(biāo)是價值最大化。企業(yè)價值是指企業(yè)資產(chǎn)的價值。關(guān)于這一價值，當(dāng)前有兩種基本的度量方法：一是會計度量上的賬面價值，二是金融度量上的市場價值。會計度量上的企業(yè)價值是資產(chǎn)發(fā)生的歷史成本減去折舊后的凈價值，而金融度量上的企業(yè)價值則是資產(chǎn)未來所創(chuàng)造的收入現(xiàn)金流量用資本成本貼現(xiàn)后的現(xiàn)值。后一種方法實際上是市場對企業(yè)資產(chǎn)價值的評價，反映了資產(chǎn)的市場價值。在理論上，企業(yè)市場價值的估算模型為：式中，PV代表商業(yè)銀行的市場價值；EBITt代表商業(yè)銀行資產(chǎn)在第t年取得的收入現(xiàn)金流量；ka代表平均資本成本。從企業(yè)價值的估算模型可以看出，決定企業(yè)價值的因素有兩個：一是收入現(xiàn)金流量，二是平均資本成本。（二）資本成本所謂資本成本，從籌資者（銀行）的角度來看，是其使用投資者的資本所付出的代價，即銀行向債權(quán)人支付的利息，向股東支付的股利；從投資者（包括銀行債權(quán)人和股東）的角度來看，是其讓渡資本使用權(quán)所獲取的報酬，即債權(quán)人要求銀行支付的利息，股東要求銀行支付的股利。在投資者資本數(shù)量既定的情況下，其將資本投資于A項目上將不能投資于具有相同風(fēng)險等級的B項目上，那么，其在B項目上喪失的收益將應(yīng)當(dāng)從A項目上得到補償，從而從投資者的角度看，資本成本實際上是一種機會成本。二、基本目標(biāo)——“三性平衡”（一）安全性目標(biāo)1.含義安全性目標(biāo)就是要求銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險和損失，能隨時應(yīng)付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信心。商業(yè)銀行是高負(fù)債企業(yè)，而負(fù)債是要償還的，因此，商業(yè)銀行是否具有足夠的清償力是決定其生存的關(guān)鍵。具體說來，在其清償力充足時，就能隨時應(yīng)付存款人的提存，堅定存款人對銀行的信心，保持經(jīng)營活動的穩(wěn)定性，否則，就可能導(dǎo)致存款人擠兌存款，使銀行經(jīng)營活動陷入困境。由于商業(yè)銀行的資金運用以各種貸款為主，因此，決定商業(yè)銀行清償力的因素有三個：一是商業(yè)銀行貸款能否做到按時、足額地收回本金和利息，即資金運用是否安全。二是商業(yè)銀行能否做到合理安排資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)。合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)體現(xiàn)在貸款與負(fù)債的比率、資本凈值與資產(chǎn)的比率、有問題貸款與全部貸款的比率要合理。三是在貸款發(fā)生損失時，商業(yè)銀行是否有能力彌補貸款損失。而商業(yè)銀行彌補貸款損失的能力取決于其自有資本實力的強弱，只要商業(yè)銀行擁有充足的資本實力，就能有效彌補貸款損失，從而保證清償力。2.要求（1）嚴(yán)格貸款管理程序。為了保證貸款的安全性，對于任何一筆貸款，商業(yè)銀行都必須遵循既定的工作程序，重點做好貸款的“三查”工作，即貸前的調(diào)查、貸時的審查和貸后的檢查。（2）合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量。指標(biāo)：貸款與存款的比率、資本凈值與存款的比率、有問題貸款占全部貸款的比率等。（3）提高自有資本在全部負(fù)債重的比重。自有資本是銀行保持清償力的基礎(chǔ)。在商業(yè)銀行資產(chǎn)遭受損失時，如果自有資本實力雄厚，就能夠用自有資本彌補資產(chǎn)損失，進而保障債權(quán)人的權(quán)益，從而就能夠堅定存款人對銀行的信心，不會發(fā)生存款人擠兌風(fēng)險，商業(yè)銀行的經(jīng)營也就安全。自有資本的第一要義是彌補可能發(fā)生的損失。（4）遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營。自覺遵守國家的各項法律法規(guī)，不高違法經(jīng)營，這樣做一方面能夠樹立良好的社會形象，贏得客戶的信任，另一方面也可得到國家法律的保護和中央銀行的支持。（二）流動性目標(biāo)1.流動性目標(biāo)的含義流動性目標(biāo)是指商業(yè)銀行保持隨時能以適當(dāng)?shù)膬r格取得可用資金的能力，以便隨時應(yīng)付客戶提存及銀行其他支付的需要。商業(yè)銀行流動性需求來自于兩個方面：一是客戶的提存，二是客戶對新增貸款的需求；商業(yè)銀行流動性供給來自于兩個方面：一是到期收回的貸款、短期有價證券資產(chǎn)的變現(xiàn)以及現(xiàn)金資產(chǎn)，二是客戶的新增存款和商業(yè)銀行借入款項。流動性目標(biāo)管理就是要求商業(yè)銀行根據(jù)流動性需求安排流動性供給，保持流動性供給與流動性需求的平衡?？蛻舻男略龃婵钍巧虡I(yè)銀行的一項常規(guī)資金供給，客戶的新增貸款是商業(yè)銀行的一項常規(guī)性資金需求，通過合理安排貸款的規(guī)模、期限與到期日，使之與存款的規(guī)模、期限與到期日保持對應(yīng)，商業(yè)銀行就能做到用收回的貸款償還到期的存款。只有在到期收回的貸款不能滿足到期需要償還的存款時，商業(yè)銀行才需要通過變現(xiàn)有價證券資產(chǎn)、動用現(xiàn)金資產(chǎn)以及借入款項的方式滿足流動性需求。以上分析表明，商業(yè)銀行流動性包括兩層含義：一是負(fù)債的流動性；二是資產(chǎn)的流動性。所謂負(fù)債流動性是指商業(yè)銀行通過存款負(fù)債及主動負(fù)債借入資金的能力。商業(yè)銀行通過主動負(fù)債借入資金的渠道包括：①向中央銀行借款；②向中央銀行再貼現(xiàn)；③發(fā)行可轉(zhuǎn)讓存單；④同業(yè)拆借；⑤回購協(xié)議。所謂資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，其衡量標(biāo)準(zhǔn)有兩個：一是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本，某項資產(chǎn)變現(xiàn)的成本越低，則該項資產(chǎn)的流動性越強；二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度，某項資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快，則該項資產(chǎn)的流動性越強。2.保持流動性的方法一是合理安排資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，使資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)相適應(yīng)，避免或減少“借短貸長”現(xiàn)象。二是根據(jù)資產(chǎn)的流動性強弱，按比例建立分層次的流動性儲備，保持資產(chǎn)的流動性。資產(chǎn)變現(xiàn)能力的強弱順序：最強