微生物飼料加工項目可行性研究報告

微生物飼料加工項目可行性研究報告4-微生物飼料加工項目可行性研究報告（此文檔為word格式,下載后您可任意修改編輯！）目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 第七章項目組織與管理7.1組織機構(gòu)與職能劃分本項目由某某某某飼料有限公司具體實施。項目啟動后，按照項目建設(shè)的宗旨、目標(biāo)及施工方案逐項實施。為達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，按照實際工作需要設(shè)置管理機構(gòu)。公司設(shè)立董事會、監(jiān)事會和總經(jīng)理，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。董事會是項目建設(shè)和綜合服務(wù)體系建設(shè)的最高決策機構(gòu)，對項目建設(shè)實行全面領(lǐng)導(dǎo)。由項目經(jīng)理負(fù)責(zé)具體的施工建設(shè)及日常管理工作。項目建設(shè)階段組織管理方案:實行項目總經(jīng)理負(fù)責(zé),配備三名副經(jīng)理,下設(shè)基地建設(shè)部、生產(chǎn)技術(shù)部、市場營銷部、財務(wù)部等，并制定相應(yīng)的工作職責(zé)。項目竣工后按企業(yè)現(xiàn)有的運做模式，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。公司組織機構(gòu)設(shè)置圖如下所示：組織機構(gòu)圖董事會董事會總經(jīng)理財務(wù)部副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理基地建設(shè)部原料采購部倉儲部生產(chǎn)部質(zhì)檢部綜合部7.2勞動定員項目新增勞動定員83人，全年生產(chǎn)天數(shù)為250天,按照工藝特點和設(shè)備生產(chǎn)能力,生產(chǎn)工人及輔助工人均實行三班制,每班工作8小時。管理人員為正常班,實行8小時工作制。勞動定員表序號崗位定員備注1飼料加工車間652輔助車間53銷售人員84管理人員5合計837.3經(jīng)營管理措施1、工程管理本項目建設(shè)期間，無論是土建工程還是設(shè)備購置安裝等，均采用招投標(biāo)制，在確保工程質(zhì)量的情況下，最大限度的降低工程造價。并聘用有資質(zhì)的工程監(jiān)理公司對項目進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)督。2、生產(chǎn)管理建立健全各項生產(chǎn)管理制度，以人為本，科學(xué)管理。本著“以質(zhì)量求生存，向管理要效益”的經(jīng)營宗旨，以“創(chuàng)一流品牌，建一流企業(yè)”為目標(biāo)，每位職工各施其責(zé)、各盡其職，努力提高產(chǎn)品產(chǎn)量，降低成本，同時，建立健全質(zhì)量管理體系，大力實施ISO9001－2000國際質(zhì)量體系管理和6S管理，狠抓產(chǎn)品質(zhì)量。員工管理執(zhí)行國家《勞動法》。為解決飼料銷售問題，本項目在“龍頭企業(yè)+畜禽養(yǎng)殖業(yè)戶”基本模式的基礎(chǔ)上，積極探索切實可行、靈活多樣的營銷經(jīng)營模式，在建立良好的營銷網(wǎng)絡(luò)同時，努力搭建技術(shù)服務(wù)平臺，在飼料生產(chǎn)企業(yè)與畜禽養(yǎng)殖業(yè)戶間架起互利互惠共同發(fā)展的平臺，合作經(jīng)營，形成利益共同體，風(fēng)險共擔(dān)，利益共享的雙盈經(jīng)營機制。3、財務(wù)管理按照國家企業(yè)財務(wù)制度，嚴(yán)格執(zhí)行《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金與項目管理辦法》，財政資金實行?？顚Ｓ谩Ｈ素?fù)責(zé)、專戶存儲、專帳核算，資金封閉運行。資金使用、報帳嚴(yán)格執(zhí)行財政資金縣級報賬制。項目竣工后，由審計部門審計項目資金使用情況，并提出審計報告。結(jié)合本企來實際情況，建立健全財務(wù)管理制度，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，建好各類財務(wù)帳薄，財務(wù)人員要綜合考慮企業(yè)內(nèi)部各部門的業(yè)務(wù)關(guān)系，嚴(yán)格財務(wù)審批手續(xù)，使有限的資金發(fā)揮最大的經(jīng)營效益。4、營銷管理：建立公司營銷部，專門負(fù)責(zé)產(chǎn)品營銷工作。7.4技術(shù)培訓(xùn)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)的實際情況，對技術(shù)改進(jìn)的要求，采取“走出去，請進(jìn)來”的辦法對企業(yè)員工開展技術(shù)培訓(xùn)。公司管理人員通過技術(shù)講座、進(jìn)修、自修等方式提高理論水平和管理能力，培養(yǎng)懂技術(shù)會管理的開放型人才。公司制定計劃聘請科研院所、高等院校的專家、教授來廠培訓(xùn)員工和畜禽養(yǎng)殖客戶。工作人員都要經(jīng)過業(yè)務(wù)培訓(xùn)后方可上崗。新工人上崗前，要集中進(jìn)行技術(shù)、安全、勞動紀(jì)律的強化教育，熟悉生產(chǎn)流程，經(jīng)業(yè)務(wù)考試合格后，才能上崗。對畜禽養(yǎng)殖業(yè)戶結(jié)合生產(chǎn)實際進(jìn)行現(xiàn)場培訓(xùn)，主要內(nèi)容是科學(xué)飼養(yǎng)管理，家畜疫病防治等養(yǎng)殖適用技術(shù)。7.5勞動保護與安全衛(wèi)生設(shè)計依據(jù)：《建設(shè)項目（工程）勞動安全檢察規(guī)定》（勞動部第3號令；《湖北省各級人民政府安全生產(chǎn)監(jiān)督管理職責(zé)規(guī)定》（鄂安〔2010〕27號）；《國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局關(guān)于進(jìn)一步加強建設(shè)項目（工程）勞動安全衛(wèi)生預(yù)評價工作的通知》；《職業(yè)性接觸有害危險因素分析等級》GB5004－85等。在生產(chǎn)過程中，為預(yù)防安全事故，從設(shè)備選型到土建及公用設(shè)施都考慮到安全第一的原則，從根本上杜絕安全隱患，確保人員和設(shè)施的安全。認(rèn)真貫徹《勞動法》、《家畜疫病防疫條例》及有關(guān)法律法規(guī)，每個工人都要參加勞動保險、失業(yè)保險等，每年定期對一線養(yǎng)殖工人身體檢查，改善工作環(huán)境和工作條件，健全勞動保護用品發(fā)放、使用制度，加強一線工人的勞動安全意識教育，提高自我安全保護能力。嚴(yán)格執(zhí)行勞動合同，保護勞動者的利益，積極參與社會勞動保障體系，安全生產(chǎn)；嚴(yán)格遵守國家食品衛(wèi)生法，執(zhí)行國家產(chǎn)品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。第八章投資估算與資金來源第八章項目組織與管理第八章投資預(yù)算及資金來源8.1投資概算依據(jù)1、《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》（財政部29號令）2、《投資項目可行性研究報告指南（2002）》（國家計委）3、《湖北省建筑裝飾工程消耗量定額(2004)》4、設(shè)備材料價格采用2010年1季度市場價格，并考慮運雜費及采購保管費5、相關(guān)行業(yè)規(guī)范、辦法和規(guī)定等。8.2項目投資估算8.2.1總投資項目建設(shè)總投資5521.08萬元，其中：土建工程投資1285.92萬元，設(shè)備和儀器購置及安裝費831.16萬元，土地購置450.00萬元，其他投入200.00萬元，預(yù)備費用54.00萬元,流動資金2700.00萬元。詳見附件附表2。項目分期投資明細(xì)表單位：萬元表8-1項目建設(shè)周期土建工程設(shè)備購置及安裝土地費用其他投入預(yù)備費用流動資金項目總投資一期125213.0415097001197.04二期1160.92618.12450504520004324.04合計1285.92831.164502005427005521.08項目總投資5521.08萬元，其中建設(shè)投資2821.08萬元以及2700萬元流動資金均來源于公司資本金及自籌資金。8.2.2建設(shè)投資建設(shè)投資2821.08萬元，（其中：土建工程投資1285.92萬元，設(shè)備和儀器購置及安裝費831.16萬元，土地購置450.00萬元，其他投入200.00萬元，預(yù)備費用54.00萬元。）詳見附表2。8.2.3流動資金本項目流動資金估算采用詳估法估算。經(jīng)估算，一～二期項目需增加流動資2700.00萬元。8.3資金來源項目總投資5521.08萬元，其中建設(shè)投資2821.08萬元以及2700萬元流動資金均來源于公司資本金及自籌資金。見附表4。第九章財務(wù)評價第九章財務(wù)評價第九章財務(wù)評價9.1財務(wù)評價依據(jù)1、《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》（發(fā)改投資[2006]1325號）2、《中小企業(yè)財務(wù)制度》3、《企業(yè)稅收辦法手冊》4、基準(zhǔn)收益率為10%，分析期10年5、城市維護建設(shè)稅率5%，教育附加費3％6、增值稅率13%。9.2銷售收入、銷售稅金和附加估算9.2.1銷售收入一期銷售收入是根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)期初的市場價格計算而得，計劃產(chǎn)量視為銷售量。按不含稅價飼料3200.00元/噸計算,正常年份年銷售收入為9600萬元。(詳見一期附表7)。二期銷售收入是根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)期初的市場價格計算而得，計劃產(chǎn)量視為銷售量。按不含稅價飼料3350.00元/噸計算,正常年份年銷售收入為33500萬元。(詳見二期附表7)。9.2.2銷售稅金及附加按國家稅法規(guī)定的稅率和計收標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，擬建項目將爭取享受某某市政府招商引資稅收優(yōu)惠政策,本報告書暫未將稅收優(yōu)惠考慮進(jìn)來，城建稅按應(yīng)交增值稅5%計提，教育費附加按應(yīng)交增值稅的3%計提。見附表79.3總成本及經(jīng)營成本估算9.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算見附表5-1。9.3.2項目總成本估算1、一期項目所有原材料、輔助材料及電等的價格以當(dāng)?shù)?013年7月市場價為基礎(chǔ)。正常年份外購原材料、輔助材料、燃料及動力費的估算值分別為6318.00萬元、1566.00萬元、88.56萬元。二期項目所有原材料、輔助材料及電等的價格以當(dāng)?shù)?013年7月市場價為基礎(chǔ)。正常年份外購原材料、輔助材料、燃料及動力費的估算值分別為21060.00萬元、6550.00萬元、295.20萬元。2、工資及福利費:每人每年工資福利2.4萬元，共322人，一期82人，每年199.20萬元；二期240人，每年720.00萬元。3、折舊與攤銷采用年限法。項目固定資產(chǎn)按房屋30年，機器設(shè)備11年計提折舊，固定資產(chǎn)殘值按固定資產(chǎn)總投資的5%計提；無形資產(chǎn)折舊10年，遞延資產(chǎn)折舊5年，無殘值。見附表6。4、修理費用按固定資產(chǎn)折舊的5％計提；5、企業(yè)銷售、管理費按照企業(yè)自身情況和當(dāng)?shù)仡愃破髽I(yè)規(guī)模確定為按160元/噸計算。詳見附表5。9.3.3經(jīng)營成本估算一期經(jīng)營成本為9306.26萬元，二期經(jīng)營成本32517.41萬元。9.4財務(wù)效益分析一期項目稅后全投資財務(wù)內(nèi)部收益率59.62%，大于基準(zhǔn)收益率10%；稅后增量財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）2905.60萬元；稅后靜態(tài)投資回收期2.17年；年均凈利潤601.59萬元。二期項目稅后全投資財務(wù)內(nèi)部收益率50.25%，大于基準(zhǔn)收益率10%；稅后增量財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）9743.71萬元；稅后靜態(tài)投資回收期2.42年；年均凈利潤2081.54萬元。9.6財務(wù)評價結(jié)論通過上述分析，本可研認(rèn)為：項目財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，財務(wù)內(nèi)部收益率高于同行業(yè)基準(zhǔn)收益率；項目財務(wù)效益較好。從敏感性分析看：經(jīng)營成本、銷售收入、固定資產(chǎn)投資在增減10%的范圍內(nèi)變化項目各項財務(wù)指標(biāo)仍是合格的，項目抗風(fēng)險能力較強，項目是可行的。第十章社會效益分析第十章社會效益分析第十章社會效益分析10.1社會評價基本結(jié)論該項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃，符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化支持的范圍。項目建成后可實現(xiàn)企業(yè)增收、畜禽養(yǎng)殖戶增收、政府增稅、企業(yè)增效的目標(biāo)。實行“龍頭企業(yè)+農(nóng)戶”連接營銷市場的經(jīng)營模式，形成種植、養(yǎng)殖、加工、銷售一體化的產(chǎn)業(yè)鏈，可拉動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟起飛、調(diào)整當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、改變經(jīng)濟增長方式、增加農(nóng)牧民收入，全面實現(xiàn)小康社會。項目的實施可極大的拉動區(qū)域的牧業(yè)經(jīng)濟，增加就業(yè)崗位，減少飼料原料運輸成本，減排節(jié)能；項目的實施推進(jìn)了棉菜粕和農(nóng)作物秸稈的綜合利用，有效緩解了秸稈焚燒造成的環(huán)境危害。項目產(chǎn)品無污染，生產(chǎn)過程無污染，其技術(shù)先進(jìn)、科學(xué)合理，產(chǎn)品市場廣闊，具有明顯的經(jīng)濟效益、生態(tài)效益和社會效益，是一個符合循環(huán)經(jīng)濟和可持續(xù)發(fā)展的好項目，可推動當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)畜牧業(yè)生產(chǎn)、畜產(chǎn)品加工、商品銷售向集約化、現(xiàn)代化方向轉(zhuǎn)變，為某某市、湖北省乃至全國樹立飼料加工業(yè)的典范。10.2農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營10.2.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析飼料加工業(yè)此前不是某某市某某區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。本項目的實施必然推動飼料加工產(chǎn)業(yè)。促進(jìn)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、運輸業(yè)、肉類加工業(yè)及相關(guān)行業(yè)的有序發(fā)展，按照市場規(guī)律調(diào)整、加強農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，使之更趨科學(xué)合理。10.2.2建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展項目的實施將促進(jìn)種、養(yǎng)、加及相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，更加完善種、養(yǎng)、加、銷的產(chǎn)業(yè)化鏈條，以實際行動踐行國家的惠農(nóng)、利農(nóng)方針。帶動該區(qū)及周邊地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，推動當(dāng)?shù)仫暳霞庸I(yè)向規(guī)?；?、現(xiàn)代化邁進(jìn)。10.2.3輻射帶動能力分析該項目有明顯的輻射帶動能力，可解決當(dāng)?shù)剞r(nóng)村賣糧難；飼料產(chǎn)品成本價格高，增加畜禽生產(chǎn)成本的問題；城鎮(zhèn)肉食品短缺、價格居高不下的問題；肉類加工企業(yè)原料不足的矛盾；帶動湖北省某某市的飼料種植業(yè)、飼料加工業(yè)、畜禽養(yǎng)殖業(yè)的健康發(fā)展。由于本項目具有明顯的經(jīng)濟效益，而且市場風(fēng)險較小，收入穩(wěn)定可靠，項目的建設(shè)勢必會推動某某周邊地區(qū)的農(nóng)民加入到飼料種植業(yè)和畜牧養(yǎng)殖業(yè)中來，將輻射帶動周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)的養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展，對項目區(qū)農(nóng)牧民盡快脫貧致富將起到重要作用。1、項目單位與養(yǎng)殖戶利益聯(lián)結(jié)機制本項目采取“公司+養(yǎng)殖戶”的運作模式，公司的營銷部門有計劃的聘請大專院校、科研院所的專家教授到生產(chǎn)一線，為養(yǎng)殖業(yè)戶解決生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的技術(shù)問題，將給周邊的農(nóng)牧民起到示范和帶頭作用；一是公司通過簽訂合同，以保護價收購農(nóng)牧民的玉米等飼料，當(dāng)市場價低于保護價時，按保護價收購；當(dāng)市場價高于保護價時，按市場價收購；二是公司將節(jié)省的飼料運輸成本反饋給用戶，用低于市場價的30-50元/噸飼料價格的向當(dāng)?shù)仞B(yǎng)殖戶提供優(yōu)質(zhì)飼料，并提供疫病防治、飼養(yǎng)管理等畜牧業(yè)技術(shù)的無償服務(wù)。項目單位與農(nóng)民建立起“互惠互利、共擔(dān)風(fēng)險”的利益共同體，建立科學(xué)的利益分配機制。圍繞項目的建設(shè)，在發(fā)展主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的同時，逐步建立和完善生產(chǎn)、加工、銷售、服務(wù)各環(huán)節(jié)的關(guān)系。通過建立利益共同體，調(diào)節(jié)利益分配保護等措施，從收購政策、加工流通環(huán)節(jié)到利潤的分享以及對基地的扶持，各環(huán)節(jié)做到切實保護農(nóng)牧民利益，最大程度地減少農(nóng)牧民的經(jīng)營風(fēng)險。采取多種手段，還利于民，服務(wù)于農(nóng)，公司在實踐中逐步完善與農(nóng)牧戶的利益聯(lián)結(jié)機制。2、輻射帶動基地項目涉及的區(qū)域為省內(nèi)的某某、襄陽、宜昌、荊州、天門、潛江等。3、帶動農(nóng)戶通過部分賒銷飼料、保護價收購玉米、科技服務(wù)等方式，直接帶動農(nóng)民2000多戶5000多人，可安排322個就業(yè)崗位。間接帶動農(nóng)戶5000戶左右，農(nóng)民10000多人。項目的實施可吸引更多的農(nóng)牧民加入到飼料種植業(yè)和畜牧養(yǎng)殖業(yè)中來，帶動地方經(jīng)濟快速發(fā)展，帶領(lǐng)農(nóng)牧民脫貧致富。10.3農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價10.3.1養(yǎng)殖企業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)戶增收該項目建成后將降低當(dāng)?shù)爻善凤暳系膬r格、解決農(nóng)民賣糧難的問題。項目達(dá)產(chǎn)后，同類每噸飼料成本較同類飼料價格低80-100元，降低了飼料成本，從而降低了養(yǎng)殖企業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)戶的生產(chǎn)成本。達(dá)到增收目的。項目達(dá)產(chǎn)后可安排332個就業(yè)崗位，擴大了剩余勞動力的就業(yè)機會，增加了農(nóng)民收入。10.3.2農(nóng)業(yè)增效項目達(dá)產(chǎn)后，項目建設(shè)區(qū)棉菜粕、玉米、秸稈等飼料原料資源需求量增大，通過種植棉菜粕、玉米、秸稈等飼料原料作物，間接帶動農(nóng)戶5000戶左右，農(nóng)民12000多人，每戶均增收1000元，人均增收250元，增加收