經(jīng)濟(jì)資本約束與國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制研究

經(jīng)濟(jì)資本約束與國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制研究國(guó)有商業(yè)銀行加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)資本約束的現(xiàn)實(shí)意義穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、控制風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行發(fā)展的主旋律，是商業(yè)銀行落實(shí)中央提出的科學(xué)發(fā)展觀的重要體現(xiàn)。國(guó)有商業(yè)銀行必須高度關(guān)注資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)張，借鑒國(guó)際活躍銀行先進(jìn)做法，積極研究經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算管理，切實(shí)把資產(chǎn)擴(kuò)張和業(yè)務(wù)發(fā)展建立在經(jīng)濟(jì)資本約束基礎(chǔ)之上，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制和經(jīng)營(yíng)效益的協(xié)調(diào)增長(zhǎng)。所謂經(jīng)濟(jì)資本，是商業(yè)銀行為抵御非預(yù)期損失而應(yīng)該擁有的資本。從國(guó)際活躍銀行的運(yùn)行情況來(lái)看，經(jīng)濟(jì)資本是一個(gè)綜合性很強(qiáng)的指標(biāo)，它覆蓋的范圍上至董事會(huì)、高級(jí)管理層的戰(zhàn)略目標(biāo)，下接業(yè)務(wù)前臺(tái)的各項(xiàng)日常決策，橫跨各條業(yè)務(wù)線和各職能部門的運(yùn)作。應(yīng)該說(shuō)，實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算管理體現(xiàn)了現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心思想，是商業(yè)銀行強(qiáng)化資本剛性約束，控制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)擴(kuò)張的有效途徑。當(dāng)前，商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算管理具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。第一，是實(shí)現(xiàn)國(guó)有商業(yè)銀行與國(guó)際活躍銀行風(fēng)險(xiǎn)管理做法并軌，逐步走向國(guó)際化大銀行的前提和基礎(chǔ)。經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算管理是國(guó)際活躍銀行的經(jīng)營(yíng)準(zhǔn)則，也是它們實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的普遍做法。上個(gè)世紀(jì)90年代，花旗銀行就開始探索建立覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)理模型，步入了以經(jīng)濟(jì)資本來(lái)約束各類風(fēng)險(xiǎn)的新型增長(zhǎng)模式。我們要想在世界金融舞臺(tái)立穩(wěn)腳跟并不斷發(fā)展壯大，就必須借鑒國(guó)際活躍銀行的先進(jìn)做法，在風(fēng)險(xiǎn)管理理念、管理技術(shù)、管理手段方面逐漸并軌，不斷提高自身風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。第二，實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算管理，是國(guó)有商業(yè)銀行貫徹執(zhí)行新《巴塞爾協(xié)議》和《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的需要。銀行資本是抵御風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。2003年末，四家國(guó)有商業(yè)銀行資本充足率平均僅為4.61%，大大低于《巴塞爾協(xié)議》8%的最低資本要求，更是遠(yuǎn)低于國(guó)外同業(yè)12.25%的水平。要在未來(lái)兩年的時(shí)間里解決這一重大棘手問(wèn)題，既要積極以各種手段補(bǔ)充資本金，又要大力發(fā)展資本節(jié)約型業(yè)務(wù)。實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算管理，在各級(jí)行建立資本有償使用機(jī)制，能夠強(qiáng)化資本對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)張的硬約束，促使各級(jí)行大力拓展低風(fēng)險(xiǎn)、高收益的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)，不斷提高自身資本積累能力。第三，經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算管理，是國(guó)有商業(yè)銀行以資本約束自身經(jīng)營(yíng)行為，抵抗資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。受傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)管理思想的影響，盲目追求發(fā)展速度、拼命擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模、不計(jì)成本搶奪市場(chǎng)份額，是國(guó)有銀行粗放發(fā)展模式的主要表現(xiàn)。但與此同時(shí)，資本積累緩慢與資產(chǎn)高速增長(zhǎng)形成強(qiáng)烈反差，缺乏資本支撐的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)急劇放大，不良資產(chǎn)急劇攀升，嚴(yán)重削弱了可持續(xù)發(fā)展能力。2003年來(lái)，四家國(guó)有商業(yè)銀行五級(jí)分類不良資產(chǎn)率仍在20%以上。利用經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算管理，強(qiáng)化資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)增長(zhǎng)的約束，把業(yè)務(wù)發(fā)展建立在堅(jiān)實(shí)的資本基礎(chǔ)之上，有利于提高商業(yè)銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。努力強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)資本約束不斷提高國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制能力筆者以為，要提高經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算管理的成效，就必須從以下三個(gè)方面著重抓好落實(shí)：切實(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)思想，以科學(xué)的發(fā)展觀改造傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式，實(shí)現(xiàn)質(zhì)量、效益、速度、規(guī)模的和諧統(tǒng)一發(fā)展。國(guó)有商業(yè)銀行必須自覺(jué)按照科學(xué)發(fā)展觀要求，積極提升經(jīng)營(yíng)理念，建立健全以經(jīng)營(yíng)效益和風(fēng)險(xiǎn)控制能力為主要激勵(lì)約束目標(biāo)的發(fā)展機(jī)制，實(shí)現(xiàn)由粗放型快速規(guī)模擴(kuò)張模式向穩(wěn)健、集約的高質(zhì)量發(fā)展模式轉(zhuǎn)變。一方面，要樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念。新《巴塞爾協(xié)議》的三大支柱，資本約束、監(jiān)管約束和市場(chǎng)紀(jì)律，是圍繞提高商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)控制能力提出來(lái)的。銀監(jiān)會(huì)成立以后，對(duì)商業(yè)銀行資本充足率和信息披露作了嚴(yán)格規(guī)定。自身發(fā)展的打印本頁(yè)好友推薦發(fā)表觀點(diǎn)相關(guān)文章版權(quán)所有學(xué)習(xí)時(shí)報(bào)社電子郵件:xxsb@263.net電話