2022年農(nóng)村信用社與反洗錢實(shí)務(wù)操作

本文格式為Word版下載后可任意編輯和復(fù)制第第頁2022年農(nóng)村信用社與反洗錢實(shí)務(wù)操作洗錢是一種與眾多其他犯罪活動聯(lián)系緊密的違法犯罪活動。無論是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪還是其他以牟取非法利益為目的的犯罪活動，最終都將涉及到洗錢問題。因此，反洗錢對于打壓各種洗錢的上游違法犯罪活動、維護(hù)社會秩序及金融管理秩序具有相當(dāng)大的意義。

洗錢犯罪的形式多種多樣，常見的途徑就廣泛涉及到銀行、保險(xiǎn)、證券、房地產(chǎn)、彩票等各個(gè)領(lǐng)域。其中，金融機(jī)構(gòu)是洗錢犯罪者最常使用的工具，所以金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在反洗錢活動中發(fā)揮自己在行業(yè)監(jiān)管方面的專業(yè)特長和獨(dú)特優(yōu)勢。

反洗錢的識別是金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的基礎(chǔ)。首先，要了解你的客戶。中國人民銀行于2022年頒布實(shí)施的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢》規(guī)定中指出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立客戶身份登記制度，審查在本機(jī)構(gòu)辦理存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的客戶的身份。不得為客戶開立匿名賬戶或假名賬戶，不得為身份不明確的客戶供應(yīng)存款、結(jié)算等服務(wù)。

實(shí)務(wù)操作上，我們在為客戶開立賬戶時(shí)都要求客戶供應(yīng)有效身份證件，并核查、登記、保存客戶信息。在農(nóng)村信用社工作中，嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢規(guī)定和工作效率之間存在肯定的沖突。由于不能為身份不明確的客戶供應(yīng)存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)，我們要求進(jìn)行異地通存通兌、異地轉(zhuǎn)賬的客戶供應(yīng)有效身份證件并核查，每筆業(yè)務(wù)還都要求其他柜員授權(quán)，幾百塊幾千塊的資金匯劃也不例外。這對于客戶來說是種不便，對于信用社自身來說是增加繁瑣工作、效率下降。解決這個(gè)兩難問題的方法有二：一是技術(shù)改進(jìn)。比如將綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)和身份核查系統(tǒng)整合到一臺終端上，比如采納掃描核查。二是進(jìn)行系統(tǒng)內(nèi)的整合，轉(zhuǎn)變目前區(qū)域性割據(jù)的局面，整合系統(tǒng)，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，共享信息。后者將是解決問題的終極方式。另外，可以考慮免去小額的有折（卡）通存通兌的身份核查的步驟。一般農(nóng)夫工寄錢回家每次多在一萬元以下，大部分只有幾百元至幾千元，這部分資金不具有監(jiān)測意義，卻是相當(dāng)大的工作量。

其次步是大額、可疑資金交易狀況的登記與報(bào)告。銀行每天都與客戶有大量的業(yè)務(wù)往來，把握著客戶資金交易的第一手資料，可以通過大額和可疑交易報(bào)告，供應(yīng)可供進(jìn)一步分析的原始數(shù)據(jù)。依據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理方法》，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向反洗錢監(jiān)測分析中心報(bào)告的大額交易包括：單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支；法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)；自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)；交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以上的跨境交易。

農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)相對簡潔，沒有跨境的業(yè)務(wù)。實(shí)務(wù)上進(jìn)行的大額登記包括自然人客戶單筆或當(dāng)日累計(jì)人民幣交易五萬元以上的現(xiàn)金存取款，人民幣一萬元以上的現(xiàn)金匯款；對公客戶單筆或者單日累計(jì)人民幣交易20萬元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金匯款以及自然人客戶或?qū)蛻魡喂P或者單日累計(jì)人民幣交易30萬元以上的匯款。每月匯總上報(bào)。

《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理方法》列舉的銀行類金融機(jī)構(gòu)可作為可疑交易報(bào)告的交易多達(dá)十八種，但農(nóng)村信用社涉及的業(yè)務(wù)中可能涉及的應(yīng)當(dāng)作為可疑交易報(bào)告的只有以下七種：（一）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符。（二）短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。（三）法人、其他組織和個(gè)體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。（四）長期閑置的賬戶緣由不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有特別資金流入，且短期內(nèi)消失大量資金收付。（五）沒有正常緣由的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。（六）提前償還貸款，與其財(cái)務(wù)狀況明顯不符。（七）自然人銀行賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。盡管類型較少，也不能忽視。

要做好反洗錢工作，客戶身份的識別與登記，大額交易和可疑交易的正