企業(yè)清產核資清查損失現(xiàn)場審查表

清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號：申報單位： 審核人： 日期：年月日科目名稱:現(xiàn)金 復核人： 日期：年月日企業(yè)申報容：申報項目名稱：現(xiàn)金短缺；申報核銷金額：元；申報處理意見:擬核減權益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關鍵證據(jù)：（手冊15頁）1、 現(xiàn)金保管人確認的現(xiàn)金盤點表（包括倒退至基準日的記錄）；（是,否，不適應）2、 現(xiàn)金保管人對于短款的說明及相關核準文件；（是，否，不適應）3、 由于管理責任造成的，應當有對責任人的責任認定及賠償情況說明（是，否，不適應）4、 涉及刑事犯罪的應當提供有關司法涉案材料。（是，否，不適應）審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號：申報單位： 審核人： 日期：年月日科目名稱:壞賬損失 復核人： 日期；年月日企業(yè)申報容：申報項目名稱：（債務單位已不存在）；申報核銷金額：元；申報處理意見：擬核減權益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關鍵證據(jù)：（手冊15頁）1、 法院的破產公告和破產清算的清償文件；（是，否，不適應）2、 工商部門的注銷、吊銷證明；（是，否，不適應）3、 政府部門有關行政決定文件；（是，否，不適應）4、 清算報告（已清算的）；（是，否，不適應）5、 社會中介機構經濟鑒證證明（尚未清算的）。（是，否，不適應）審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號：申報單位：科目名稱:壞賬損失審核人:申報單位：科目名稱:壞賬損失審核人:復核人:日期：年月日企業(yè)申報容：申報項目名稱：（債務人為自然人）；申報核銷金額：元；申報處理意見：擬核減權益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關鍵證據(jù)：（手冊16頁）1、 公安機關出具的債務人失蹤證明；（是，否，不適應）2、 公安機關出具的債務人死亡證明；（是，否，不適應）3、 遺產清償說明；（是，否，不適應）4、 中介機構經濟鑒證證明（是，否，不適應）審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號:申報單位:審核人:日期：年月日科目名稱:壞賬損失復核人:日期：年月日索引號:申報單位:審核人:日期：年月日科目名稱:壞賬損失復核人:日期：年月日審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號：申報單位： 審核人： 日期：年月日科目名稱:壞賬損失 復核人： 日期；年月日企業(yè)申報容：申報項目名稱：（債務人已訴訟）；申報核銷金額：元；申報處理意見：擬核減權益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關鍵證據(jù)：（手冊16頁）1、 敗訴的法院判決、裁定書；（是，否，不適應）2、 勝訴但被法院裁定終（中）止執(zhí)行書；（是，否，不適應）審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號：申報單位：科目名稱:壞賬損失審核人:申報單位：科目名稱:壞賬損失審核人:復核人:日期：年月日企業(yè)申報容：申報項目名稱：（債務人資不抵債）；申報核銷金額：元；申報處理意見：擬核減權益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關鍵證據(jù)：（手冊16頁）1、 債務人資不抵債、連續(xù)三年虧損的證明；（是，否，不適應）2、 連續(xù)三年停止經營的證明；（是，否，不適應）3、 依法催收記錄；（是，否，不適應）4、 最近三年無任何業(yè)務往來證明；（是，否，不適應）5、 中介機構經濟鑒證證明（是，否，不適應）審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號:申報單位:審核人:日期：年月日科目名稱:壞賬損失復核人:日期：年月日索引號:申報單位:審核人:日期：年月日科目名稱:壞賬損失復核人:日期：年月日審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號：申報單位： 審核人： 日期：年月日科目名稱：存貨 復核人： 日期；年月日企業(yè)申報容：申報項目名稱：存貨盤虧、盤盈；申報核銷金額：;申報處理意見：擬核減權益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關鍵證據(jù)：（手冊17頁）（一） 存貨盤點表；（是，否，不適應）（二） 社會中介機構的經濟鑒證證明；（是，否，不適應）（三） 其它應當提供的材料：存貨保管人對于盤盈和盤虧的情況說明；（是，否，不適應）盤盈存貨的價值確定依據(jù)（包括相關入庫手續(xù)、相同相近存貨采購發(fā)票價格或者其他確定依據(jù)）；（是，否，不適應）盤虧存貨的價值確定依據(jù)；（是，否，不適應）企業(yè)部有關責任認定、責任人賠償說明和部核批文件。（是，否，不適應）審核意見：我們取得并核對了上述。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號:申報單位：科目名稱：存貨審核人:申報單位：科目名稱：存貨審核人:復核人:日期：年月曰日期：年月日企業(yè)申報容：申報項目名稱：存貨報廢、毀損；申報核銷金額：；申報處理意見：擬核減權益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關鍵證據(jù)：（手冊18頁）（一） 單項或者批量金額較小的存貨，由企業(yè)部有關部門出具技術鑒定證明；（是，否，不適應）（二） 單項或者批量金額較大的存貨，應取得國家有關技術鑒定部門或具有技術鑒定資格的社會中介機構出具的技術鑒定證明；（是，否,不適應）（三） 涉及保險索賠的，應當有保險公司理賠情況說明；（是，否，不適應）（四） 其他應當提供的材料：企業(yè)部關于存貨報廢、毀損情況說明及審批文件；（是，否，不適應）殘值情況說明；（是，否，不適應）企業(yè)部有關責任認定、責任人賠償說明和部核批文件。（是，否，不適應）審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號：申報單位： 審核人： 日期：年月曰科目名稱：存貨 復核人： 日期：年月日企業(yè)申報容：申報項目名稱：存貨被盜；申報核銷金額： 元；申報處理意見：擬核減權益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關鍵證據(jù)：（手冊18頁）1、 向公安機關的報案記錄；公安機關立案、破案和結案的證明材料；（是，否，不適應）2、 涉及責任人的責任認定及賠償情況說明；（是，否，不適應）3、 涉及保險索賠的，應有保險公司理賠情況說明。（是，否，不適應）審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表申報單位：科目名稱：存貨審核人:申報單位：科目名稱：存貨審核人:復核人:索引號：日期：年月日日期：年月日企業(yè)申報容:申報項目名稱：存貨已處理；申報核銷金額： 元；申報處理意見：擬核減權益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關鍵證據(jù)：（手冊18頁）1、 已削價、折價處理的說明；（是，否，不適應）2、 檢查有關會計記錄；（是，否，不適應）審核意見：我們取得并核對了上述 。經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號：申報單位： 審核人： 日期：年月日科目名稱：投資 復核人： 日期：年月日企業(yè)申報容：申報項目名稱：（被投資單位不存在）；申報核銷金額：元；申報處理意見：擬核減權益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關鍵證據(jù)：1、 法院的破產公告或者破產清算的清償文件；（是，否，不適應）2、 工商部門的注銷、吊銷文件；（是，否，不適應）3、 政府部門的有關行政決定文件；（是，否，不適應）4、 清算報告（已經清算的）；（是，否，不適應）5、 社會中介機構經濟鑒證證明（尚未清算的）。（是，否，不適應）審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號:申報單位:審核人:日期：年月日科目名稱：投資復核人:日期：年月日索引號:申報單位:審核人:日期：年月日科目名稱：投資復核人:日期：年月日審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號：申報單位： 審核人： 日期：年月日科目名稱：固定資產復核人： 日期：年月日企業(yè)申報容：申報項目名稱：固定資產盤盈；申報核銷金額：元；申報處理意見：擬核減權益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關鍵證據(jù)：（手冊20頁）1、 固定資產盤點表；（是，否，不適應）2、 使用保管人對于盤盈情況說明材料；（是，否，不適應）3、 盤盈固定資產的價值確定依據(jù)（同類固定資產的市場價格、類似資產的購買合同、發(fā)票或竣工決算資料）；（是，否，不適應）4、 單項或批量數(shù)額較大固定資產的盤盈，企業(yè)難以取得價值確認依據(jù)的，應當委托社會中介機構進行估價，出具估價報告。（是，否，不適應）審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號：申報單位：科目名稱：固定資產審核人:申報單位：科目名稱：固定資產審核人:復核人:日期：年月日企業(yè)申報容：申報項目名稱：固定資產盤虧；申報核銷金額：元；申報處理意見：擬核減權益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關鍵證據(jù)：1、 固定資產盤點表；（是，否，不適應）2、 盤虧情況說明（單項或批量金額較大得固定資產盤虧，企業(yè)要逐項作出專項說明）；（是，否，不適應）3、 社會中介機構經濟鑒證證明；（是，否，不適應）4、 企業(yè)部有關責任認定和部核準文件等。（是，否，不適應）審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號：申報單位： 審核人： 日期：年月日科目名稱：固定資產 復核人： 日期：年月日企業(yè)申報容：申報項目名稱：固定資產報廢、毀損；申報核銷金額：元；申報處理意見：擬核減權益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關鍵證據(jù)：（手冊21頁）1、 企業(yè)部有關部門出具得鑒定證明；（是，否，不適應）2、 單項或批量金額較大得固定資產報廢、毀損，由企業(yè)作出專項說明，應當委托有技術鑒定資格的機構進行鑒定，出具鑒定證明；（是,否，不適應）3、 不可抗力原因（自然災害、意外事故）造成固定資產毀損、報廢的，應當有相關職能部門出具的鑒定報告。如消防部門出具的受災證明；公安部門出具的事故現(xiàn)場處理報告、車輛報損證明；房管部門的房屋拆除證明；鍋爐、電梯等案件部門的檢驗報告等；（是，否，不適應）4、 企業(yè)固定資產報廢、毀損情況說明及部核批文件；（是，否，不適應）5、涉及保險索賠的，應當有保險理賠情況說明。（是，否，不適應）審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號：申報單位： 審核人： 日期：年月日科目名稱：固定資產 復核人： 日期：年月日企業(yè)申報容：申報項目名稱：固定資產被盜；申報核銷金額：元；申報處理意見：擬核減權益（或自列損益）。項目情況簡介：

已獲取關鍵證據(jù)：（手冊21頁）1、 公安機關的報案記錄；公安機關立案、破案和結案的證明材料;（是，否，不適應）2、 企業(yè)部有關責任人認定、責任人賠償說明和部核批文件；（是，否,不適應）3、 涉及保險索賠的，應當有保險理賠情況說明。（是，否，不適應）審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號:企業(yè)申報容：申報單位：科目名稱:在建工程審核人:申報單位：科目名稱:在建工程審核人:復核人:日期：年月日日期：年月日申報項目名稱：停、廢在建工程；申報核銷金額：元；申報處理意見:擬核減權益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關鍵證據(jù)：（手冊21頁）1、 國家明令停建項目的文件；（是，否，不適應）2、 規(guī)劃等有關政府部門出具的工程停建、拆除通知文件；（是，否，不適應）3、 企業(yè)對報廢、廢棄的在建工程項目出具的鑒定意見和原因說明及核批文件；單項數(shù)額較大的在建工程報廢，應當有行業(yè)專家參與的技術鑒定意見；（是，否，不適應）4、 工程項目實際投入的價值確定依據(jù)。（是，否，不適應）審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)場審查表索引號：申報單位： 審核人： 日期：年月日科目名稱:在建工程 復核人： 日期：年月日企業(yè)申報容：申報項目名稱：毀損在建工程；申報核銷金額：元；申報處理意見：擬核減權益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關鍵證據(jù)：（手冊22頁）1、 有關自然災害或者意外事故證明；（是，否，不適應）2、 涉及保險索賠的，應當有保險理賠情況說明；（是，否，不適應）3、 企業(yè)部有關責任認定、責任人賠償說明和核準文件。（是，否，不適應）審核意見：我們取得并核對了上述 。根據(jù)《國有企業(yè)資產損失認定工作規(guī)則》第條第款，經審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權益（自列損益）。清產核資清查損失現(xiàn)