珠三角小微企業(yè)融資問題調(diào)查分析-以佛山市海韻石材貿(mào)易有限公司為例

一、緒論（一）研究背景隨著改革開放的發(fā)展，當(dāng)今中國經(jīng)濟(jì)已經(jīng)走向了一個新的發(fā)展趨勢，小微企業(yè)逐步進(jìn)入人們的視野。30年來，隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的建立和發(fā)展，小微企業(yè)經(jīng)歷了三個重要階段:第一，初期(1978-1991)。當(dāng)時小微企業(yè)的主要特征是追求產(chǎn)量、粗放經(jīng)營和家庭生產(chǎn)管理。在1989年前后，中國小微企業(yè)的發(fā)展進(jìn)入了一個低潮期，個體企業(yè)和私營企業(yè)大幅萎縮，小微企業(yè)的發(fā)展速度急劇下滑。第二，快速發(fā)展階段(1992-2002年)。1992年，鄧小平發(fā)表了著名的南方談話，黨的第十四次全國代表大會確定了小微企業(yè)的重要性。第三，優(yōu)化和集成階段(2003年至今)。這一時期，小微企業(yè)把國家政策“引進(jìn)了和走出去”作為宗旨。由于這個政策，以高科技為代表的小微企業(yè)發(fā)展迅速，吸引了不少外國的大型企業(yè)，他們的加入給小微企業(yè)的發(fā)展帶來了強(qiáng)大的動力。我們國家的小微企業(yè)的發(fā)展也受到外國企業(yè)的青睞。2020年新型冠狀病毒的出現(xiàn)，給中小微型企業(yè)帶來了巨大的沖擊，許多企業(yè)面臨困境，部分企業(yè)瀕臨破產(chǎn)，融資問題和市場問題的疊加，使很多小微企業(yè)的經(jīng)營雪上加霜。因此，有效妥善解決小微企業(yè)發(fā)展面臨的問題和困難，才會使中國的經(jīng)濟(jì)保持健康發(fā)展。（二）研究意義與目的隨著中國改革開放的不斷深化以及經(jīng)濟(jì)全球化趨勢不斷加深，中國經(jīng)濟(jì)有了質(zhì)的飛躍，正處于不斷發(fā)展的階段，越來越多的國外資本進(jìn)入了中國市場，所以經(jīng)濟(jì)市場中的各個主體也在這一背景下取得了進(jìn)步。雖然中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景長期向好，但是也應(yīng)該看到在發(fā)展的過程中依舊存在很多亟待解決的問題，比如小微企業(yè)融資困難的問題。近年來，小微企業(yè)對穩(wěn)定社會都起到了重要的作用，國家也越來越重視小微企業(yè)的發(fā)展，所以要想促進(jìn)小微企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，就必須解決融資難的問題，并且要制定相關(guān)的優(yōu)惠政策來促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展。其實小微企業(yè)融資困難并不是中國特有的問題，而是世界各地小微企業(yè)都面臨的共同挑戰(zhàn)，但由于各個國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，所以小微企業(yè)融資困難的具體情況也有所不同。根據(jù)以上分析，筆者認(rèn)為對珠三角小微企業(yè)融資問題進(jìn)行調(diào)查分析是一件有意義的事情。在分析珠三角小微企業(yè)融資現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，再結(jié)合市場上各個主體的力量共同解決小微企業(yè)的融資困難，對小微企業(yè)的發(fā)展壯大具有重大的現(xiàn)實意義。（三）國內(nèi)研究現(xiàn)狀伍錦峰（2019）主要通過對小微企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)融資模式的研究，為小微企業(yè)融資問題提出了個人的見解和方法。他認(rèn)為政府、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)必須從自身做起，針對具體問題提出切實可行的對策，從而有效幫助小微企業(yè)解決融資難問題?？琢顑x（2019）結(jié)合國內(nèi)外小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀,提出了我國小微企業(yè)融資策略以及建設(shè)性的建議,他認(rèn)為我國存在所有的小微企業(yè)融資渠道狹窄,高,低效率的融資,融資成本,信用評估不足,金融體系不健全等問題。徐英潔（2019）提出了一系列創(chuàng)新解決方法，從三個方面提出了具體的改善建議。首先，促進(jìn)創(chuàng)新的體制安排和金融機(jī)構(gòu)融資機(jī)制，以提高小規(guī)模融資的效率和效益企業(yè)；其次提升國有銀行的風(fēng)險應(yīng)付能力，通過貸前貸中貸后各個環(huán)節(jié)的風(fēng)險預(yù)估、風(fēng)險評價、風(fēng)險處置為企業(yè)保駕護(hù)航；最后，推動完善多元化金融體系的建設(shè)，解決小微企業(yè)發(fā)展資金緊缺的難題，國有銀行應(yīng)發(fā)揮好主導(dǎo)作用政府也應(yīng)強(qiáng)化行業(yè)監(jiān)督。張夢璇（2019）為解決小微企業(yè)融資難題提出了理論依據(jù)和地方商業(yè)銀行發(fā)展小微金融助力小微企業(yè)發(fā)展提供了參考性較強(qiáng)的解決方案。一是創(chuàng)新金融產(chǎn)品，降低融資成本；二是創(chuàng)新?lián)７绞?，提升貸款獲得性；三是創(chuàng)新風(fēng)控手段，降低資產(chǎn)不良率；四是拓渠道，減流程，提升服務(wù)。黨艾娜（2019）在大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的背景下，她研究了小微企業(yè)的信用評估體系，認(rèn)為小型和微型企業(yè)是大眾創(chuàng)業(yè)和創(chuàng)新活動的重要參與者，是推動中國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的氧化劑。建立一個信用指標(biāo)體系適合小型和微型企業(yè)大規(guī)模創(chuàng)業(yè)和創(chuàng)新背景下可以大大提高當(dāng)前小型和微型企業(yè)的融資困難，增加小微企業(yè)的融資渠道，加快資金的運作，促進(jìn)小微企業(yè)的快速發(fā)展，同時刺激經(jīng)濟(jì)。（四）創(chuàng)新思路本文主要研究珠三角小微企業(yè)融資問題。通過調(diào)研深入了解佛山市海韻石材貿(mào)易有限公司的融資現(xiàn)狀，分析該公司的融資模式，了解企業(yè)融資的具體形式、規(guī)模與結(jié)構(gòu)。通過分析案例企業(yè)融資難的根本原因，從政府、銀行和企業(yè)三個不同的角度，提出解決企業(yè)融資困難的解決方案。結(jié)合中國小微企業(yè)的與珠三角小微企業(yè)之間存在的共性，以點帶面，提出解決珠三角小微企業(yè)融資難的應(yīng)對措施。二、我國小微企業(yè)發(fā)展的基本情況（一）小微企業(yè)的定義與特點1.小微企業(yè)的定義小微企業(yè)在傳統(tǒng)的意義上被稱為小微企業(yè)、家族企業(yè)和個體企業(yè)。在我們國家里，小微企業(yè)的識別標(biāo)準(zhǔn)是由結(jié)合具體行業(yè)特征識別其員工、營業(yè)收入、總資產(chǎn)等指標(biāo)組成的。根據(jù)我國的《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》第九十二條的法律規(guī)定，小型微型企業(yè)是中國不受限制或不受禁止的行業(yè)，符合下列條件：一、工業(yè)企業(yè)（即第二產(chǎn)業(yè)）年應(yīng)納稅所得額小于或等于三十萬元，企業(yè)員工的人數(shù)小于或等于一百人，總資產(chǎn)小于或等于三千萬元；(二)其他企業(yè)，年應(yīng)納稅所得額小于或等于三十萬元，企業(yè)員工的人數(shù)小于或等于八十人，總資產(chǎn)小于或等于一千萬元。2.小微企業(yè)的特點小微企業(yè)普遍具有如下特征：（1）生產(chǎn)規(guī)模小和數(shù)量大小微企業(yè)由于資本存量水平低、資本薄弱、流動資金少，所以生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張緩慢，技術(shù)創(chuàng)新能力相對薄弱，生產(chǎn)規(guī)模相對較小?？偟膩碚f，小微企業(yè)是比較基礎(chǔ)的行業(yè)，基數(shù)很大。（2）分布行業(yè)廣因為小微企業(yè)不但是一個面向市場的企業(yè)，而且也是一個面向消費者的企業(yè)。除了第一產(chǎn)業(yè)的一些小微企業(yè)外，第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的小微企業(yè)也比較多。顯然，小微企業(yè)的范圍分的很散，相對較廣闊。（3）主要面向國內(nèi)市場小微企業(yè)由于自身質(zhì)量不高，在生產(chǎn)和服務(wù)上都需要面向國內(nèi)市場。小微企業(yè)也由于自身素質(zhì)低，國內(nèi)市場是生產(chǎn)和服務(wù)的主要來源。由于缺乏資金，小企業(yè)的生產(chǎn)水平低，成本高，難以進(jìn)入國際市場。它們的生產(chǎn)和服務(wù)主要面向國內(nèi)市場。（二）我國小微企業(yè)發(fā)展情況近年來，由于國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)增長目前放緩，小微企業(yè)面臨各種問題。由于交易成本高、經(jīng)營壓力大、財務(wù)困難等原因，發(fā)展中國家和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期國家的中小企業(yè)面臨著巨大的挑戰(zhàn)。,發(fā)展微型企業(yè)的運營狀況,與幾年前相比,訂單,市場萎縮,成本上升,利潤增長率、模式轉(zhuǎn)換升級的微型企業(yè)面臨更大的困難,微型企業(yè)的利潤或損失較少。目前，小微企業(yè)面臨著諸多問題，總結(jié)起來，主要集中在“三大困境”上。盡管存在這些問題，小企業(yè)還是有一些優(yōu)勢。例如，小微企業(yè)有助于及時調(diào)整活動和組織結(jié)構(gòu)，以滿足用戶的需要。小微企業(yè)機(jī)制靈活、適應(yīng)性強(qiáng)，也能滿足市場需求，而小微企業(yè)則表現(xiàn)出較強(qiáng)的創(chuàng)新能力。三、小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及融資難的原因分析（一）小微企業(yè)融資現(xiàn)狀小微企業(yè)占我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的半邊天，是推動社會生產(chǎn)力和技術(shù)創(chuàng)新的主要力量。2019年，更多的公司將被認(rèn)定為小微利企業(yè)。隨著小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的放寬，小微企業(yè)數(shù)量越來越多，相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，小微企業(yè)認(rèn)定戶超過2000萬戶，95%以上的應(yīng)納稅企業(yè)，其中98%是私營企業(yè)。目前，小微企業(yè)獲得資金的機(jī)會有限。銀行貸款是小微企業(yè)最重要的資金來源。然而，銀行很少為小微企業(yè)提供長期貸款。因為銀行補(bǔ)充流動資金和固定資產(chǎn)，減少長期債務(wù)，以確保銀行有足夠的流動資金。但是，銀行和小型企業(yè)、小型企業(yè)的關(guān)系并不融洽。很多企業(yè)，特別是小規(guī)模企業(yè)和小規(guī)模企業(yè)抱怨銀行的信貸條件過于苛刻。因此，融資難是小微企業(yè)面臨的主要問題。（二）小微企業(yè)融資難的原因1.企業(yè)方面(1)沒有健全的現(xiàn)代企業(yè)制度。小企業(yè)和微型企業(yè)的發(fā)展過程中產(chǎn)生的問題，主要是經(jīng)營規(guī)模小，基礎(chǔ)設(shè)施薄弱，風(fēng)險承受力低。目前，大多數(shù)小微企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善，管理不規(guī)范，嚴(yán)重影響企業(yè)獲取外部融資的能力。(2)企業(yè)的信用水平相對較低。很多小微企業(yè)沒有與銀行建立信貸關(guān)系，缺乏信用記錄，因而難以申請銀行貸款。而已經(jīng)獲得銀行貸款支持的小微企業(yè)，缺乏契約精神和信用觀念，違約情況嚴(yán)重，導(dǎo)致銀行不愿意繼續(xù)提供信貸支持，對小微企業(yè)健康和可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生不利影響。（3）小微企業(yè)會計核算不規(guī)范。在小微企業(yè)的會計核算存在許多不足之處，會計造假是一種普遍現(xiàn)象。由于不能向銀行提供真實可靠的會計信息，銀行對小微企業(yè)貸款一直心存顧慮。（4）小微企業(yè)抵押資產(chǎn)不足。多數(shù)小微企業(yè)投資規(guī)模非常小，沒有足夠的土地、廠房、設(shè)備等資產(chǎn)作為抵押物，因而不符合銀行貸款條件，始終拿不到銀行貸款。2.金融體系方面（1）銀行方面。目前，我國小微型企業(yè)普遍不愿意借款，主要原因有兩個：第一，中小企業(yè)和銀行業(yè)務(wù)信息不對稱，銀行無法及時全面了解經(jīng)營情況和財務(wù)信息。此外，還應(yīng)考慮到可能導(dǎo)致銀行風(fēng)險不確定性和變量增加的金融信息。第二，與大型企業(yè)相比，小型微型企業(yè)的申請數(shù)量較少，但批準(zhǔn)程序并不簡單。此外，許多小企業(yè)和微型企業(yè)增加了銀行貸款的成本，從而降低了銀行向小企業(yè)提供小額信貸的活動。銀行不愿放貸，使得企業(yè)很難獲得銀行貸款。(2)擔(dān)保和抵押貸款。目前，我國對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立、擔(dān)保比例、損害賠償?shù)恼埱髾?quán)等方面還沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。在擔(dān)保機(jī)構(gòu)成熟和擔(dān)保機(jī)制不完善的情況下，主要是由于其管理機(jī)制不一致。西方政府設(shè)立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主要目的是緩解小企業(yè)的融資困難，而不是單純?yōu)榱死麧櫠杖?dān)保保險費用。關(guān)于抵押，商業(yè)銀行通常要求對土地、建筑物、大型設(shè)備等主要資產(chǎn)提供抵押。由于缺乏符合商業(yè)銀行要求的抵押物，大多數(shù)小微企業(yè)很難通過抵押融資來籌集資金。擔(dān)保的渠道或者抵押的渠道都是確保銀行能把借款追回，讓銀行有安全感。3.政府方面政府沒有為小微企業(yè)提供充分的法律保護(hù)，即使是有相關(guān)的政策去扶持小微企業(yè)，政策也不夠完善。近年來，政府不斷出臺政策去幫助企業(yè)度過難關(guān)。例如，減少和減免小微企業(yè)的稅率等。盡管政府采取了一些積極措施，幫助企業(yè)解決融資問題，其中大多數(shù)是面向與政府有關(guān)系的小微企業(yè)的，對其他小微企業(yè)重視不夠。然而，政府在對中小型企業(yè)的法律保護(hù)方面并沒有統(tǒng)一的權(quán)威和法律規(guī)范，如民事融資、擔(dān)保等，導(dǎo)致企業(yè)貸款不足。這些不完善的政策法規(guī)在一定程度上影響了小微企業(yè)的健康快速發(fā)展。四、解決小微企業(yè)融資難問題的對策（一)企業(yè)方面1.提高公司治理水平，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度。小微企業(yè)一般具有產(chǎn)權(quán)單一的特征，企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險控制能力薄弱，管理不科學(xué)、不規(guī)范。而且對人的管理依舊停留在人治的階段，激勵機(jī)制不健全，難以調(diào)動員工的積極性。小微企業(yè)只有通過建立一個擁有明確財產(chǎn)權(quán)的現(xiàn)代企業(yè)系統(tǒng)、明確的責(zé)任分工和結(jié)構(gòu)規(guī)則，才能科學(xué)的實現(xiàn)規(guī)范發(fā)展。企業(yè)管理水平才能不斷提升，從而增強(qiáng)企業(yè)抵御經(jīng)營風(fēng)險能力。2.規(guī)范會計核算。（1）加強(qiáng)財務(wù)人員素質(zhì)和能力培訓(xùn)，不斷提高會計水平，掌握會計業(yè)務(wù)的計算機(jī)電算化。（2）在沒有會計或會計機(jī)構(gòu)的情況下，應(yīng)根據(jù)《委托書會計規(guī)則》本法規(guī)定的條件，委托特許會計師或會計機(jī)構(gòu)的代理人進(jìn)行會計核算。3.提高企業(yè)信用水平，解決小微企業(yè)的誠信問題。企業(yè)信用是指企業(yè)長期遵守法律和紀(jì)律，為他人提供相對穩(wěn)定的行為的期望。從宏觀上看，加快企業(yè)信貸體系的建設(shè)是我們社會信貸體系建設(shè)的重要部分。在這方面，企業(yè)信用水平應(yīng)符合競爭規(guī)則和國際市場的客觀要求。這是關(guān)于在新的環(huán)境中維持生計和發(fā)展企業(yè)的問題。（二）銀行方面1.完善商業(yè)銀行信貸機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)采取適當(dāng)?shù)姆绞脚袛嘈∥⑵髽I(yè)財務(wù)信息的真實性，充分掌握其信用風(fēng)險信息，不斷完善適合小微企業(yè)特點的評級和信用體系，對企業(yè)的信譽(yù)進(jìn)行客觀評估，并考慮到它們的特點。2.拓寬融資渠道，完善融資機(jī)制。建立多種融資平臺和金融機(jī)構(gòu)，為小微企業(yè)提供專業(yè)化融資服務(wù)。利用網(wǎng)絡(luò)借貸、眾籌等互聯(lián)網(wǎng)金融模式，為小微企業(yè)發(fā)展提供金融支持。3.完善擔(dān)保機(jī)制。加快建立小微企業(yè)信貸擔(dān)保制度，以適當(dāng)降低擔(dān)保和反擔(dān)保要求的水平。為小微企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)建立各種由政府資助的貸款擔(dān)保基金。加強(qiáng)對信貸機(jī)構(gòu)的支持和監(jiān)督，特別是通過減稅、風(fēng)險補(bǔ)償和投資，有助于它們的迅速發(fā)展。(三)政府方面1.完善融資體系環(huán)境。政府應(yīng)制定和完善各種有關(guān)小微企業(yè)融資的法律法規(guī)。法律法規(guī)要有明確的針對性，不能制定一些有名無實、難以操作的政策，要具體問題具體分析。加大對小微企業(yè)融資的政策支持，出臺一些有利于企業(yè)的減稅免稅的政策和切實落實小微企業(yè)融資政策。2.完善政府擔(dān)保體系，積極搭建信息共享平臺。(1)繼續(xù)完善政府融資擔(dān)保體系，進(jìn)一步降低保險費率，有效降低中小微企業(yè)融資成本。(2)積極構(gòu)建企業(yè)相關(guān)信息共享平臺，在前期“銀稅互動”的基礎(chǔ)上，搭建更廣泛的信息共享平臺，有效緩解中小企業(yè)在融資過程中所面臨的痛點和困難。3.建立健全社會化服務(wù)體系和統(tǒng)一的企業(yè)信用信息共享平臺。（1）政府應(yīng)率先建立小微企業(yè)發(fā)展中心，政府人員要及時發(fā)布信息并公示疏通小微企業(yè)融資渠道，搭建小微企業(yè)與各方的橋梁，讓小微企業(yè)都能及時看到，為小微企業(yè)發(fā)展提供全方位服務(wù)。（2）加快建立小微企業(yè)統(tǒng)一信用信息共享系統(tǒng)平臺，讓每個小微企業(yè)都能在平臺上了解政府出臺的政策。另外，政府應(yīng)為每個小微企業(yè)建立信用檔案，促進(jìn)企業(yè)與外部企業(yè)之間的信用信息共享，提高企業(yè)的信用和經(jīng)營能力，增強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)的財務(wù)意識。五、佛山市海韻石材貿(mào)易有限公司融資難的原因及對策(一)公司簡介佛山市海韻石材貿(mào)易有限公司(以下簡稱海韻石材)位于廣東省佛山市順德區(qū)樂從鎮(zhèn)。公司成立于2013年12月10日，注冊資金128萬元。海運石材是一家銷售石材、國內(nèi)商業(yè)、物資銷售業(yè)務(wù)和承接室內(nèi)裝飾工程的公司。公司主要是銷售石材和承接室內(nèi)裝飾工程包括承包一些房地產(chǎn)企業(yè)的裝修工程和家庭裝修工程，也銷售石材和裝飾工具，包括大理石、瓷磚等裝修用具。公司現(xiàn)有員工有48人，其中技術(shù)骨干20多人，共同組成了海韻石材這家公司技術(shù)創(chuàng)新、富有專業(yè)精神和操作經(jīng)驗的專業(yè)團(tuán)隊，并且海韻石材憑借企業(yè)的文化合理化管理不斷學(xué)習(xí)，結(jié)合現(xiàn)代化裝修行業(yè)新技術(shù)，建立完善的專業(yè)服務(wù)體系。同時，佛山市海韻石材貿(mào)易有限公司還創(chuàng)新發(fā)展了自身特有的“安全服務(wù)”管理模式。（二）融資難的原因1.海韻石材自身方面。海韻石材的資本實力有限。海韻石材是一家規(guī)模不大的小微企業(yè)。它的注冊資本是128萬，資金大多數(shù)來自個人或者家族，企業(yè)的注冊資本和流動資金比較少，創(chuàng)新能力不足，缺乏可用于抵押或質(zhì)押的固定資產(chǎn)以及專利產(chǎn)品等。這讓一些金融機(jī)構(gòu)在對小微企業(yè)進(jìn)行考察的過程中往往會更加不信任該企業(yè)。海韻石材內(nèi)部管理不規(guī)范。海韻石材與大多數(shù)小微企業(yè)一樣存在著經(jīng)營管理制度不完善、財務(wù)管理不規(guī)范、財務(wù)報表失真等一系列問題。因此，海運石材出于避稅目的，公司財務(wù)往往編制多套會計報表，分別用于納稅申報、對外融資及內(nèi)部賬務(wù)核算，導(dǎo)致了其在銀行申請融資貸款時，銀行無法判斷報表的真實性無法充分評估風(fēng)險，影響貸款審批。海韻石材信用等級較低。海韻在銀行借款方面有過逾期一個月還款的不良記錄，因此銀行評定公司的信用等級較低。海韻石材沒有建立完善的內(nèi)部控制體系，管理方面缺乏經(jīng)驗，財務(wù)報表有失規(guī)范，所以在經(jīng)營管理的過程當(dāng)中忽視了信用的重要性。因此對于企業(yè)的債務(wù)沒有辦法做到合理的管理，導(dǎo)致銀行評定信用等級較低，影響了企業(yè)融資活動。2.銀行方面（1）銀行對小微企業(yè)的貸款比例小。由于海韻石材是一家小微企業(yè)，銀行對于小微企業(yè)的貸款比例小，銀行更愿意把錢借給大型的企業(yè)。海韻石材的融資渠道較窄，主要依賴民間貸款，企業(yè)的融資成本較高。（2）銀行的融資貸款程序過于繁雜。大部分銀行辦理貸款的流程和手續(xù)都非常繁雜，不僅對于小微企業(yè)信貸設(shè)置的門檻較高，并且貸款流程要通過擔(dān)保和要小微企業(yè)出具相應(yīng)的固定資產(chǎn)或者專利進(jìn)行抵押或者質(zhì)押。在這個過程中，不僅需要大量的時間，并且小微企業(yè)在經(jīng)過漫長的流程后，還會支出大量的成本，導(dǎo)致企業(yè)可能錯過投資項目的最佳時機(jī)。3.政府方面海韻石材是政府重點扶持的一個小微企業(yè)，政府給予了許多優(yōu)惠政策。但是，政府有些政策不太完善，包括：（1）扶持政策體系不完善。首先，雖然政府推出了一系列的扶持政策來幫助企業(yè)解決融資問題，但并不是每個人都能享受到政策性貸款的便利。這一現(xiàn)象主要是由于所頒布的政策指導(dǎo)方針缺乏透明度，暴露了在實施扶持小微企業(yè)發(fā)展的政策時，公共服務(wù)咨詢和相關(guān)法律保護(hù)的不足。其次，政府出臺了許多扶持政策，但這些政策的優(yōu)惠力度非常有限。由于時間短、審核流程復(fù)雜、申請成本高、缺乏簡便性和透明度，這些扶持政策對小微企業(yè)幫助不大。（2）政府沒有對民間的借貸規(guī)范化。由于小微企業(yè)很難達(dá)到銀行信貸的條件，民間借貸就成為其重要的融資來源，然而，民間信貸市場存在問題。一些中小企業(yè)的管理不正常，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部管理不規(guī)范。銀行和企業(yè)之間的信息不對稱使得許多企業(yè)無法獲得銀行的支持。此外，它還影響到中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展，利用民間借貸來籌集資金，導(dǎo)致企業(yè)基層分支機(jī)構(gòu)的信用權(quán)限集中，對企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展極為不利。因此，政府要對民間貸款規(guī)范化和正確引導(dǎo)，讓民間貸款存活在陽光下。解決融資問題的對策1.海韻石材要發(fā)揮主體作用，不斷提高融資能力。(1)增強(qiáng)自我發(fā)展能力。海韻正在走向創(chuàng)新發(fā)展道路，重點是滿足消費需求和市場變化，不斷開發(fā)新技術(shù)和產(chǎn)品，努力創(chuàng)造品牌和產(chǎn)品，以促進(jìn)企業(yè)發(fā)展和提高市場競爭力。(2)規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理。海韻石材應(yīng)推進(jìn)管理創(chuàng)新，加快建立現(xiàn)代企業(yè)體系，健全公司治理結(jié)構(gòu)，提高公司治理的效率和質(zhì)量。加強(qiáng)資金流動的管理，實現(xiàn)內(nèi)部資金的良性循環(huán)，提高企業(yè)的盈利能力和償還貸款的能力。(3)加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè)。海韻石材在取得銀行貸款后，要做到按時還本付息，規(guī)避違約風(fēng)險。海韻石材應(yīng)充分認(rèn)識到企業(yè)信用是企業(yè)核心競爭力的關(guān)鍵，努力實現(xiàn)信用理念的制度化。不斷提高企業(yè)的信用和信譽(yù)，通過良好的企業(yè)融資信譽(yù)為企業(yè)自身開辟融資渠道。2.發(fā)揮銀行主渠道作用，積極增加對小微企業(yè)的有效信貸投入。(1)增加銀行對小微企業(yè)網(wǎng)上貸款支持力度。銀行應(yīng)增加對小微企業(yè)的貸款比例，以小微企業(yè)為主要服務(wù)對象，滿足其合理的信貸要求，發(fā)揮好小微企業(yè)融資的主渠道作用。(2)簡化小微企業(yè)銀行貸款審批手續(xù)。小微企業(yè)具有高度的經(jīng)營靈活性和積極的創(chuàng)新靈感，這就要求融資需求具有很高的及時性。因此，銀行必須在傳統(tǒng)貸款流程的基礎(chǔ)上，減少不必要的環(huán)節(jié)和流程。3.政府要發(fā)揮支持作用，努力為小微企業(yè)融資創(chuàng)造良好的社會環(huán)境。（1）建立健全小微企業(yè)融資支持政策體系。各國政府應(yīng)適當(dāng)管理銀行的商業(yè)化與國家政策之間的關(guān)系，出臺具體的獎懲措施，讓企業(yè)對自己有信心可以解決融資難的問題。和鼓勵各金融機(jī)構(gòu)增加對中小型企業(yè)的信貸支助，使它們能夠信任銀行，激發(fā)投資者的創(chuàng)業(yè)熱情。（2）引導(dǎo)民間借貸健康發(fā)展。政府應(yīng)該認(rèn)真落實國務(wù)院的要求調(diào)節(jié)民間貸款的管理和預(yù)防風(fēng)險,減少小微企業(yè)的貸款風(fēng)險。加強(qiáng)民間貸款的調(diào)查和分析,讓小微企業(yè)貸款更容易。加強(qiáng)民間貸款的監(jiān)督管理,防止與民間貸款有關(guān)的信貸和道德風(fēng)險，有效遏制高額利潤和巨額利潤私人貸款的趨勢，讓小微企業(yè)貸款更安全和減少不必要的開支。六、結(jié)論本文以珠三角小微企業(yè)佛山市海韻石材貿(mào)易有限公司為例，調(diào)查分析了目前小微企業(yè)融資現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)小微企業(yè)融資困難是一種普遍現(xiàn)象。小微企業(yè)融資難的主要原因是企業(yè)缺乏健全的現(xiàn)代企業(yè)制度、信用水平較低、會計核算不規(guī)范和缺乏足夠的抵押資產(chǎn)。此外，目前我國商業(yè)銀行對小微企業(yè)的放貸意愿不強(qiáng)，政府的扶持政策措施也不完善。有效地解決小微企業(yè)融資問題，小微企業(yè)應(yīng)該發(fā)揮自身的主觀能動性，不斷提高自身的發(fā)展能力，規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理，加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè)，為爭取外部融資創(chuàng)造有利條件。銀行方面應(yīng)發(fā)揮主渠道作用，積極增加小微企業(yè)對信貸的有效供給，加大對微型和小型企業(yè)的支持力度；簡化銀行貸款審批程序。政府要發(fā)揮引領(lǐng)作用，為小微企業(yè)融資創(chuàng)造良好的市場環(huán)境。參考文獻(xiàn)[1]伍錦峰.互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)小微企業(yè)融資的模式研究[D].湖南師范大學(xué),2019.[2]孔令儀.小微企業(yè)融資策略研究[D].長春工業(yè)大學(xué),2019.[3]張欣.“互聯(lián)網(wǎng)+”普惠金融視域下小微企業(yè)融資問題研究[D].哈爾濱師范大學(xué),2019.[4]蘇洋.淮安市政府支持中小企業(yè)融資問題研究[D].江西財經(jīng)大學(xué),2019.[5]徐英潔.國有銀行普惠金融業(yè)務(wù)效率問題研究[D].浙江大學(xué),2019.[6]李佳.銀行視角下小微企業(yè)融資困境及解決對策研究[D].華中科技大學(xué),2015.[7]張曉豐.互聯(lián)網(wǎng)金融背景下中小企業(yè)融資對策研究[D].湖北工業(yè)大學(xué),2019.[8]張夢璇.地方商業(yè)銀行金融創(chuàng)新助力小微企業(yè)發(fā)展的問題研究[D].浙江大學(xué),2019.[9]黨艾娜.“雙創(chuàng)”背景下小微企業(yè)的信用評價體系研究[D].西安理工大學(xué),2019.[10]RemcoOostendorp,MarcelvanAsseldonk,JohnGathiaka,RichardMulwa,MarenRadeny,JohnRecha,CorWattel,LiavanWesenbeeck.Inclusiveagribusinessunderclimatechange:abriefreviewoftheroleoffinance[J].CurrentOpinioninEnvironmentalSustainability,2019,41.致謝經(jīng)過了兩個多月的努力，我最后完成了論文的寫作。從開始接到論文題目到系統(tǒng)的搶題，再到論文的開題到初稿，每一步對于我來說都是新的嘗試與挑戰(zhàn)，這也是我在大學(xué)期間獨立完成的最大的項目。在這段時間里，我學(xué)到了很多的知識，查閱了相關(guān)的書籍和資料，讓自己頭腦中模糊的概念逐漸清晰，使自己十分稚嫩的作品一步步成長起來，每一次的改善都是我學(xué)習(xí)的收獲。我的論文也有很多不足之處，也不太成熟，但是這次論文的經(jīng)歷使我終身受益。我感受到論文是要真真正正用心去做的一件事，是真正的自我學(xué)習(xí)和獨立研究過程，沒有學(xué)習(xí)就不可能有研究潛力，沒有自己的研究，就不會有突破，那也就不叫論文了。期望這次的經(jīng)歷能讓我在以后的工作中激勵自我，繼續(xù)進(jìn)步。最后，我要感謝在整個論文寫作過程中幫助過我的每一位人。首先，也是最主要感謝的是我的指導(dǎo)老師，何承文老師。在整個過程中他給予了我很大的幫助，他幫我制定論文題目的方向和目標(biāo)，讓我在寫作的過程中有了方向。十分感謝老師的細(xì)心指導(dǎo)，才能讓我順利完成論文。

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