支付結(jié)算題庫(kù)

單選

1、退票理由書(shū)、《提出退票登記簿》、《提入退票登記簿》的保管期限為（C）。

A、5年B、10年C、15年D、20年

2、對(duì)金額超過(guò)（B）的支票，不得通過(guò)支票影像交換系統(tǒng)提出。

A、20萬(wàn)元B、50萬(wàn)元C、100萬(wàn)元D、200萬(wàn)元

3、單位在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為該單位的財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或者公章加其法定代表人或

其授權(quán)的代理人的（C）。

A、簽名B、蓋章C、簽名或者蓋章D、簽名加蓋章

4、票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)讓時(shí)，由背書(shū)人在票據(jù)背面簽章、記載被背書(shū)人名稱(chēng)和背書(shū)日期。

背書(shū)未記載日期的，視為在（A）背書(shū)。

A、票據(jù)到期日前B、票據(jù)到期日C、票據(jù)簽發(fā)日D、票據(jù)轉(zhuǎn)讓

日

5、銀行匯票的提示付款期限為（B）

A、自出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)2個(gè)月B、自出票日起I個(gè)月

C、自出票日起10日D、自到期日起10日

6、出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票、使用支付密碼地區(qū),

支付密碼錯(cuò)誤的支票，銀行應(yīng)予以退票，并按票面金額處以（A）的罰款；

A、百分之五但不低于I千元B、百分之五

C、I千元D、百分之三但不低于I千元

7、電子商業(yè)匯票以人民幣為計(jì)價(jià)單位，單張票據(jù)金額不得超過(guò)（D）。

A、1億元B、2億元C、5億元D、10億元

8、電子商業(yè)匯票付款期限自出票日起至到期日止，最長(zhǎng)不得超過(guò)（B）。

A、6個(gè)月B、1年C、2年D、5年

9、在我行質(zhì)押辦理銀行承兌匯票的銀行承兌匯票在辦理委托收款業(yè)務(wù)時(shí)，托收

憑證上應(yīng)如何填寫(xiě)（B）

A、單位結(jié)算賬號(hào)B、質(zhì)押業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的保證金賬號(hào)

C、總賬賬號(hào)D、單位定期賬號(hào)

10、某公司簽發(fā)一張1000元的空頭支票，罰款金額應(yīng)為（D）。

A、20元B、50元C、500元D、1000元

11、同城交換“專(zhuān)用信封”用于裝載超過(guò)（C）以上交換票據(jù)的附件、匯票或

經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)使用的票據(jù)及結(jié)算憑證。

A、一聯(lián)B、兩聯(lián)C、三聯(lián)D、四聯(lián)

12、出售支票時(shí)，必須在支票的賬號(hào)域打印付款人后（B）賬號(hào)。

A、12位B、13位C、14位D、15位

13、提出打碼時(shí)，辦理同城退票業(yè)務(wù)的賬號(hào)域應(yīng)錄入（A）。

Ax0B、1C、8D、9

14、經(jīng)辦人員應(yīng)將辦理資信證明業(yè)務(wù)的申請(qǐng)材料及資信證明書(shū)交由（B）進(jìn)行

復(fù)核。

A、一般主管B、營(yíng)業(yè)部經(jīng)理C、分管行長(zhǎng)D、支行長(zhǎng)

15、對(duì)票據(jù)和結(jié)算憑證上的其他記載事項(xiàng)，（A）可以更改，更改時(shí)應(yīng)當(dāng)由（A）

在更改處簽章證明。

A、原記載人原記載人B、原記載人持票人

C、持票人持票人D、持票人原記載人

16、12月01日的正確寫(xiě)法應(yīng)為（C）。

A、零壹拾貳月零壹日B、拾貳月壹日C、壹拾貳月零壹日D、零拾貳

月零壹日

17、銀行承兌匯票簽發(fā)手續(xù)費(fèi)按票面金額（C）收取。

A、百分之五B、千分之五C、萬(wàn)分之五D、萬(wàn)分之零點(diǎn)五

18、對(duì)于涉貸結(jié)算賬戶需控制采用授權(quán)支付的，應(yīng)對(duì)賬戶添加（B）抑制代碼。

A、19-特別命令B、24-提款時(shí)需審查C、32-存款時(shí)需審查D、13-

凍結(jié)

19、（B）是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。

A、匯兌B、委托收款C、托收承付D、電匯

20、分支行應(yīng)對(duì)客戶的大額資金劃轉(zhuǎn)提供“提示服務(wù)”，對(duì)柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)單筆付

款金額超過(guò)（B）萬(wàn)元（含）的業(yè)務(wù)，需與客戶電話聯(lián)系。

A、50B、100C、500D、1000

21、下列關(guān)于總賬手工記賬交易操作流程說(shuō)法正確的是（B）?

A、操作員根據(jù)原始傳票選擇正確的總賬記賬交易可以獨(dú)立進(jìn)行記賬確認(rèn)。

B、若是下級(jí)行對(duì)上級(jí)行的跨行總帳記賬業(yè)務(wù)，還需要接收行進(jìn)行審批交易才成

功。

C、沖正業(yè)務(wù)不需由總賬高級(jí)主管進(jìn)行審批。

D、總行不可以記網(wǎng)點(diǎn)的賬務(wù)，支行可以記其他支行和網(wǎng)點(diǎn)的賬務(wù)

22、大額支付業(yè)務(wù)的金額起點(diǎn)由中國(guó)人民銀行規(guī)定，并根據(jù)管理需要進(jìn)行調(diào)整。

目前，中國(guó)人民銀行規(guī)定的大額支付業(yè)務(wù)金額起點(diǎn)是（C）。

A、2萬(wàn)元B、50萬(wàn)元C、5萬(wàn)元D、以上都不對(duì)

23、假設(shè)07/11/2日柜員發(fā)現(xiàn)07/10/20日系統(tǒng)為客戶扣款錯(cuò)誤，則應(yīng)選擇（C）

交易為客戶調(diào)帳。

A、貸方紅字沖正B、貸方藍(lán)字調(diào)整

C、借方紅字沖正D、借方藍(lán)字調(diào)整

24、《支付結(jié)算辦法》中對(duì)票據(jù)的出票日期填寫(xiě)要求，說(shuō)法正確的是（D）

A、票據(jù)出票日期使用小寫(xiě)的，銀行可以受理

B、票據(jù)的出票日期必須使用阿拉佰數(shù)字

C、大寫(xiě)日期未按要求規(guī)范填寫(xiě)的，銀行不能受理。

D、10月20日，應(yīng)寫(xiě)成“零壹拾月零貳拾日”

25、下列不屬于匯兌憑證必須記載內(nèi)容包括（B）

A、確定的金額B、收款人地址C、匯款人名稱(chēng)D、收款人名稱(chēng)

26、客戶于8月18日（周一）上午存入乙類(lèi)支票1張，金額50萬(wàn)元，若沒(méi)有退

票，該筆款項(xiàng)應(yīng)于（C）抵用。

A、8月19日上午B、8月19日下午

C、8月20日上午D、8月20日下午

27、假設(shè)2008/08/14日柜員發(fā)現(xiàn)2008/08/07日系統(tǒng)為客戶入賬錯(cuò)誤，則應(yīng)選擇

（A）交易為客戶調(diào)賬。

A、貸方紅字沖正B、貸方藍(lán)字調(diào)整

C、借方紅字沖正D、借方藍(lán)字調(diào)整

28、空頭支票是指（B）的情形。

A、出票人簽發(fā)的支票金額為零。

B、出票人簽發(fā)的支票金額超過(guò)其付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額。

C、出票人簽發(fā)的支票金額低于其付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額。

D、出票人簽發(fā)的支票金額等于其付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額。

29、（C）是會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的原始記錄和記賬依據(jù)。

A、原始憑證B記賬憑證C、會(huì)計(jì)憑證D、基本憑證

30、營(yíng)業(yè)柜臺(tái)在辦理付款業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)提交的付款憑證應(yīng)按（A）的程序辦理

“受理一一審核一一驗(yàn)印一一記賬一一復(fù)核一一付款”

“工工田土方自大方“I■士令，，

772ktn申修圮順?lè)葱?/p>

“工工田申修nA匚nid賬何事人反修

“受理一一驗(yàn)印一一記賬一一復(fù)核一一審核一一付款”

31、下述業(yè)務(wù)中，清算窗口時(shí)間不可以受理的是：（C）

A、日間透支利息

B、小額系統(tǒng)軋差凈額

C、大額即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)

D、同城票據(jù)交換軋差凈額

32、下列關(guān)于銀行匯票簽發(fā)業(yè)務(wù)的描述中，錯(cuò)誤的是：（B）

A、記賬員應(yīng)認(rèn)真審查申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)書(shū)

B、現(xiàn)金銀行匯票申請(qǐng)人可以為單位，但收款人必須為個(gè)人

C、申請(qǐng)簽發(fā)轉(zhuǎn)賬匯票的，使用“轉(zhuǎn)賬簽發(fā)匯票”或“總賬簽發(fā)匯票”交易

D、使用現(xiàn)金簽發(fā)銀行匯票的，應(yīng)先收妥現(xiàn)金后再辦理簽發(fā)

33、對(duì)于銀行匯票復(fù)核業(yè)務(wù)，描述錯(cuò)誤的是：（D）

A、銀行匯票金額、收款人賬號(hào)采用二次輸入方式核對(duì)

B、收款人名稱(chēng)錯(cuò)誤的記賬員可通過(guò)“支付業(yè)務(wù)往報(bào)維護(hù)”交易進(jìn)行維護(hù)

C、銀行匯票逾期滿一個(gè)月的，資金會(huì)自動(dòng)移存至我行，不需做任何操作

D、解訖通知聯(lián)銀行專(zhuān)夾保管

34、關(guān)于逾期未滿一個(gè)月的銀行匯票，解付操作正確的是：（C）

①收到“清算銀行匯票資金”報(bào)文；②申請(qǐng)解付資金；③多余資金退回原簽發(fā)戶;

④做銀行匯票解付交易；

A、①②③④

B、②①③④

C、②①④③

D、③②①④

35\商行匯票核銷(xiāo)業(yè)務(wù)由（A）負(fù)責(zé)。

A、簽發(fā)行

B、代理付款行

C、業(yè)務(wù)受理行

D、城商行資金清算中心

36、下列業(yè)務(wù)中不屬于依托小額支付系統(tǒng)的個(gè)人通存通兌業(yè)務(wù)的是（A）

A、個(gè)人小額匯款業(yè)務(wù)

B、個(gè)人通存業(yè)務(wù)

C、個(gè)人通兌業(yè)務(wù)

D、賬戶信息查詢業(yè)務(wù)

37、關(guān)于小額支付系統(tǒng)的描述，錯(cuò)誤的是：（A）

A、系統(tǒng)工作日為自然日17：00至下一自然日17：00

B、軋差后提交清算日為人行清算賬戶管理系統(tǒng)工作日

C、清算時(shí)間為8：30至17：30

D、運(yùn)行時(shí)間與網(wǎng)銀互聯(lián)系統(tǒng)一致

38、對(duì)于經(jīng)辦行發(fā)起的大額電匯業(yè)務(wù)，（D）金額以上的還需要總行或者分行的審

批。

A、200萬(wàn)元

B、500萬(wàn)元

G800萬(wàn)元

Dx1000萬(wàn)元

39、由收款清算行發(fā)起的定期借記業(yè)務(wù)，不能處理的業(yè)務(wù)類(lèi)型是：（B）

A、水暖費(fèi)

B、薪金報(bào)酬

C、保險(xiǎn)費(fèi)

D、有線電視費(fèi)

40、不屬于支付業(yè)務(wù)異常狀態(tài)的是（D）

A、故障

B、排隊(duì)撤銷(xiāo)

G止付

D、異常

41、下列業(yè)務(wù)異常時(shí)不能使用“支付業(yè)務(wù)狀態(tài)維護(hù)\重發(fā)”交易進(jìn)行維護(hù)的是（C）

A、普通貸記業(yè)務(wù)

B、匯票移存業(yè)務(wù)

C、定期借記回執(zhí)業(yè)務(wù)

D、定期借記業(yè)務(wù)

42、關(guān)于“信息業(yè)務(wù)來(lái)報(bào)待處理”交易使用錯(cuò)誤的是：（B）

A、查詢報(bào)文

B、多邊軋差凈額結(jié)算借貸通知報(bào)文

C、通用信息報(bào)文

D、取現(xiàn)回執(zhí)報(bào)文

43、收款行發(fā)出止付申請(qǐng)，需要遵循的原則中不正確的是：（B）

A、允許付款（清算）行在返回借記回執(zhí)前辦理止付

B、允許付款（清算）行在返回借記回執(zhí)后辦理止付

C、收款（清算）行可以申請(qǐng)止付整個(gè)批量包的小額支付業(yè)務(wù)

D、收款（清算）行可以申請(qǐng)止付單筆小額支付業(yè)務(wù)

44、對(duì)于“因收款人賬號(hào)、收款人名稱(chēng)錯(cuò)誤未能自動(dòng)入賬的貸記來(lái)賬”業(yè)務(wù)處理

錯(cuò)誤的是⑻

A、向匯出行查詢，得到正確的查復(fù)后可做“入賬”處理

B、向匯出行查詢，匯出行查復(fù)錯(cuò)誤或要求退匯的可做“退匯”處理

C、對(duì)賬戶不存在的情況可做“退匯”處理

D、對(duì)暫時(shí)不能確定的來(lái)賬可先做“轉(zhuǎn)行”處理

45、可使用“清算賬戶記賬通知報(bào)文”處理的業(yè)務(wù)是（B）

A、銀行卡軋差凈額

B、同城軋差凈額

C、證券交易軋差凈額

D、外匯交易軋差金額

二'多選

1、支行在受理影像系統(tǒng)支票時(shí)應(yīng)嚴(yán)把支票受理審核關(guān)，特別要注意支票的

(ABCD),對(duì)要素不全或有瑕疵的支票應(yīng)及時(shí)退還持票人補(bǔ)全或糾正。

A、大小寫(xiě)是否相符B、印章是否清晰完整

C、用途是否填寫(xiě)準(zhǔn)確D、是否超過(guò)提示付款期限

2、提入及提出交換信件時(shí)，(ABD)保管期限為6個(gè)月。

A、提出區(qū)域性票據(jù)信件清單B、信件簽收簿

C、普通信件D、票據(jù)專(zhuān)封第三聯(lián)

3、(AD)是辦理支付結(jié)算的工具。

A、票據(jù)B、貨幣C、商品D、結(jié)算憑證

4、票據(jù)和結(jié)算憑證的(ABC)不得更改，更改的票據(jù)無(wú)效;更改的結(jié)算憑證，銀

行不予受理。

A、金額B、出票或簽發(fā)日期

C、收款人名稱(chēng)D、用途

5、支付結(jié)算辦法所稱(chēng)結(jié)算方式，是指(ABC)o

A、匯兌B、托收承付C、委托收款D貨幣給付

6、銀行違反規(guī)定(ABCD),要按規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任。因重大過(guò)失錯(cuò)付或被冒領(lǐng)的,

要負(fù)責(zé)資金賠償。

A、故意壓票、退票、拖延支付

B、受理無(wú)理拒付、擅自拒付退票

C、有款不扣以及不扣、少扣賠償金

D、截留挪用結(jié)算資金，影響客戶和他行資金使用的

7、發(fā)出委托收款業(yè)務(wù)時(shí)，要求留存商業(yè)匯票的復(fù)印件，也可通過(guò)(ABC)商業(yè)匯

票，留在電子版。留存資料或信息要妥善保管或保存，待款項(xiàng)收回后可將留存資

料或信息予以銷(xiāo)毀。

A、復(fù)印B、掃描C、拍照D、傳真

8、支付結(jié)算辦法所稱(chēng)支付結(jié)算是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用(ABCD)

等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為。

A、票據(jù)、信用卡B、匯兌C、托收承付D、委托收款

9、票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章，為(ABC)。

A、簽名B、蓋章C、簽名加蓋章D、只能蓋章不能簽名

10\除自助設(shè)備長(zhǎng)款外其他非正常掛賬審批權(quán)限（ABCD）。

A、單筆人民幣1,000元以下（不含）的掛賬，由支行行長(zhǎng)審批。

B、單筆人民幣1,000元以上（含），50,000元以下（不含）的掛賬，青島地

區(qū)由總行會(huì)計(jì)部審批。

C、單筆人民幣50,000元以上（含）的掛賬，由總行會(huì)計(jì)分管行長(zhǎng)審批。

D、尾零原因造成的長(zhǎng)短款掛賬，無(wú)需按上述要求審批，由營(yíng)業(yè)部經(jīng)理在掛賬打

印的機(jī)制憑證上簽章審批，注明“尾零”。

11、票據(jù)行為包括的特性有（ABCD）。

A、要式性B、無(wú)因性C、文義性D、獨(dú)立性

12、匯兌分為（AB）。

A、電匯B、信匯C、委托收款D、托收承付

13、大額支付系統(tǒng)規(guī)定辦理查詢查復(fù)必須做到（ABCD）。

A、有疑必查B、有查必復(fù)C、復(fù)必詳盡D、切實(shí)處理

14、支付清算系統(tǒng)突發(fā)事件包括（ABC）

A、支付清算系統(tǒng)局部或全部出現(xiàn)意外故障，超過(guò)可容忍時(shí)間仍無(wú)法修復(fù)的。

B、由于突發(fā)公共衛(wèi)生事件、社會(huì)安全事件或重大事故造成支付清算系統(tǒng)局部或

全部無(wú)法正常運(yùn)行。

C、由于戰(zhàn)爭(zhēng),自然災(zāi)害等不可抗力因素造成支付清算系統(tǒng)局部或全部性崩潰。

D、金融危機(jī)。

15、下列關(guān)于銀行匯票適用范圍的表述中，錯(cuò)誤的是（ABCD）。

A.銀行匯票限于單位使用B.銀行匯票限于個(gè)人使用

C.銀行匯票限于異地使用D.銀行匯票限于同城使用

16、銀行匯票簽發(fā)后（BC）交給客戶。

A、第一聯(lián)卡片B、第二聯(lián)匯票

C、第三聯(lián)解訖通知D、第四聯(lián)多余額收賬通知

17、下列關(guān)于會(huì)計(jì)記賬方法描述正確的有（ACD）

A、會(huì)計(jì)記賬采用借貸記賬法。

B、人民幣業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算以“分”為記賬單位，分以下四舍五入。

C、外匯業(yè)務(wù)核算實(shí)行分賬制，以原幣記賬，以其主幣單位為記賬單位。

D、會(huì)計(jì)核算必須換人復(fù)核，實(shí)行錢(qián)賬分管，有賬有據(jù)，當(dāng)時(shí)記賬，當(dāng)日結(jié)賬，

總分核對(duì)，內(nèi)外對(duì)賬。

18、各類(lèi)業(yè)務(wù)的記賬規(guī)則正確的有（ABCD）

A、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先記借后記貸，先記賬后簽回單；代收他行票據(jù)，收妥進(jìn)賬。

B、現(xiàn)金收入，先收款后記賬。

C、現(xiàn)金支出，先記賬后付款。

D、憑證金額錯(cuò)誤應(yīng)更換憑證。

19、會(huì)計(jì)憑證包括（AB）

A、原始憑證B、記賬憑證C、基本憑證D、特定憑證

20、前臺(tái)沖正交易，分為（ABCD）。

A、借方紅字沖正B、借方藍(lán)字調(diào)整

C、貸方紅字沖正D、貸方藍(lán)字調(diào)整

21、全國(guó)支票影像業(yè)務(wù)處理遵循（ABCD）的原則。

A、先付后收B、收妥抵用C、全額清算D、銀行不墊款

22、下列關(guān)于提入行遇何種情形需填制退票理由書(shū)辦理退票說(shuō)法正確的是

（ABCD）

A、出票人存款不足

B、金額大寫(xiě)與小寫(xiě)不符、不全、不清，小寫(xiě)金額前無(wú)人民幣符號(hào)

C、未用墨汁或碳素墨水填寫(xiě)

D、背書(shū)不符或不連續(xù)

23、票據(jù)交換相關(guān)的單證有（ABCD）：

A、批控制卡B、提出卡C、提出清單D、專(zhuān)用信封

24、我行前臺(tái)系統(tǒng)票據(jù)抵用交易包括：（AB）

A、設(shè)置抵用時(shí)間B、單支票抵用

C、差額清算，轉(zhuǎn)場(chǎng)D、提出票據(jù)明細(xì)查詢

25、同城查詢交易包括（ABCD）

A、88080提出票據(jù)明細(xì)查詢B、88081提出票據(jù)匯總查詢

C、88082提回票據(jù)明細(xì)查詢D、88083交換概況（支行）

26、關(guān)于其他借方、貸方說(shuō)法正確的是（AB）

A、其他借方交易用于從存款賬戶扣出款項(xiàng)轉(zhuǎn)入總賬賬戶。

B、其他貸方交易用于從總賬賬戶向存款賬戶轉(zhuǎn)入款項(xiàng)。

C、其他借方、貸方交易都屬特殊類(lèi)交易，因此這兩類(lèi)交易都不允許取消。

D、以上說(shuō)法中只有一個(gè)正確。

27、會(huì)計(jì)人員根據(jù)（BC）進(jìn)行空白銀行承兌匯票的出售。

A、信貸人員提供的銀行承兌協(xié)議B、信貸人員提供的融資申請(qǐng)?zhí)?/p>

C、客戶填寫(xiě)的空白憑證領(lǐng)用單D、營(yíng)業(yè)執(zhí)照

28、對(duì)于貸款、銀承到期日為節(jié)假日，系統(tǒng)扣款規(guī)則是（ABC）。

A、對(duì)于公司貸款，如到期日為節(jié)假日，順延到下一個(gè)工作日，系統(tǒng)進(jìn)行自動(dòng)扣

款；

B、對(duì)于個(gè)人貸款，如到期日（還款日）為節(jié)假日，系統(tǒng)正常進(jìn)行自動(dòng)扣款；

C、對(duì)于銀行承兌匯票，即使到期日為節(jié)假日，在到期當(dāng)日也進(jìn)行扣款，但是在

節(jié)假日后第一個(gè)工作日才形成墊款。

D、以上說(shuō)法只有一個(gè)正確

29、第二日發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)如何處理（BC）

A、記賬串戶，應(yīng)填制反方向紅、藍(lán)字借（貸）方?jīng)_正憑證辦理沖正；

B、記賬串戶，應(yīng)填制同方向紅、藍(lán)字借（貸）方?jīng)_正憑證辦理沖正；

C、憑證金額或科目、賬戶填錯(cuò)，應(yīng)填制紅字借、貸方憑證將原錯(cuò)誤金額全數(shù)沖

銷(xiāo)，再按正確內(nèi)容重新填制藍(lán)字借、貸方憑證補(bǔ)記入賬。

D、憑證金額或科目、賬戶填錯(cuò)，應(yīng)填制藍(lán)字借、貸方憑證將原錯(cuò)誤金額全數(shù)沖

銷(xiāo)，再按正確內(nèi)容重新填制紅字借、貸方憑證補(bǔ)記入賬。

30、下列關(guān)于支票的敘述正確的是：（ABC）

A.對(duì)屢次簽發(fā)空頭支票的，銀行應(yīng)停止其簽發(fā)支票

B.持票人所持支票超過(guò)提示付款期限提示付款的，銀行不予受理，持票人喪失

對(duì)出票人以外前手的追索權(quán)

C.支票的金額、日期和收款人名稱(chēng)不得更改，更改的票據(jù)無(wú)效

D.禁止簽發(fā)空頭支票，對(duì)簽發(fā)空頭支票或簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票，持

票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額3%的賠償金

31、下列關(guān)于大額支付系統(tǒng)描述正確的是：（AB）

A、大額支付系統(tǒng)按照國(guó)家法定工作日運(yùn)行。

B、系統(tǒng)工作日分為日間業(yè)務(wù)處理時(shí)間、清算窗口時(shí)間、日終業(yè)務(wù)處理時(shí)間和營(yíng)

業(yè)準(zhǔn)備時(shí)間四個(gè)時(shí)間段

C\日間處理時(shí)間為8：00至17：00

D、清算窗口時(shí)間可以處理排隊(duì)中的一般大額業(yè)務(wù)

32、下列業(yè)務(wù)中，大額支付系統(tǒng)與小額支付系統(tǒng)都能夠受理的業(yè)務(wù)為：（ABCD）

A、商業(yè)匯票

B、國(guó)庫(kù)匯款

C、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

D、公益性資金匯劃

33、下列交易只能依托大額支付系統(tǒng)進(jìn)行資金匯劃的是：（BD）

A、委托收款（劃回）

B、承兌匯票解付資金聯(lián)動(dòng)處理交易

C、國(guó)內(nèi)總賬匯款交易

D、電票線下清算匯兌專(zhuān)用交易

34、下列業(yè)務(wù)為依托小額支付業(yè)務(wù)的是：（ABCD）

A、普通借記業(yè)務(wù)

B、定期貸記業(yè)務(wù)

C、定期借記業(yè)務(wù)

D、實(shí)時(shí)借記業(yè)務(wù)

35、商行匯票核銷(xiāo)的內(nèi)容包括：（ABCD）

A、銀行匯票簽發(fā)戶核銷(xiāo)

B、銀行匯票移存戶核銷(xiāo)

C、匯票簽發(fā)登記簿核銷(xiāo)

D、匯票卡片聯(lián)核銷(xiāo)

36、如下機(jī)構(gòu)可受理失票人掛失止付業(yè)務(wù)的是：（CD）

A、城商行資金清算中心

B、失票人所在地人民法院

C、匯票簽發(fā)行

D、匯票代理兌付行

37、失票人向簽發(fā)行請(qǐng)求付款時(shí)必須提供的材料包括：（ACD）

A、人民法院出具的享有票據(jù)權(quán)利的證明

B、公安機(jī)關(guān)出具的票據(jù)丟失證明

C、實(shí)際結(jié)算金額證明

D、一式三聯(lián)進(jìn)賬單

38、申請(qǐng)辦理通存通兌業(yè)務(wù)的客戶須具備的條件包括：（BCD）

A、年滿18周歲

B、在我行開(kāi)立個(gè)人存款賬戶

C、與我行簽訂《青島銀行個(gè)人存款通存通兌服務(wù)協(xié)議》

D、設(shè)置了賬戶/卡密碼

39、關(guān)于普通匯兌業(yè)務(wù)描述正確的是：（ABC）

A、個(gè)人客戶使用電匯憑證

B、公司客戶使用電匯憑證或者結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)

C、電匯憑證第一聯(lián)加蓋受理章作為回單交客戶

D、電匯憑證第一聯(lián)加蓋受理章作為回單交客戶

40、下列報(bào)文中屬于清算報(bào)文的有：（BCD）

A、退回申請(qǐng)報(bào)文

B、即時(shí)轉(zhuǎn)賬報(bào)文

C、計(jì)費(fèi)與返還清單報(bào)文

D、日間透支計(jì)息扣款通知報(bào)文

41、下列業(yè)務(wù)中，可通過(guò)即時(shí)轉(zhuǎn)賬報(bào)文處理的業(yè)務(wù)類(lèi)型包括：（ABCD）

A、公開(kāi)市場(chǎng)交易結(jié)算

B、債券市場(chǎng)交易結(jié)算

C、資金池結(jié)算

D、日終自動(dòng)拆借

42、關(guān)于未逾期商行匯票退回業(yè)務(wù)描述正確的是：（ABCD）

A、持票人持銀行匯票及解訖通知聯(lián)要求退回

B、操作員必須實(shí)際結(jié)算金額大寫(xiě)欄填寫(xiě)“未用退回”字樣

C、審查無(wú)誤使用“申請(qǐng)退回匯票資金”交易，向清算中心申請(qǐng)退回資金

D、待收到中心返回的“退回匯票資金”報(bào)文后再進(jìn)行匯票退回業(yè)務(wù)處理

43、收到“多邊軋差凈額結(jié)算借貸通知報(bào)文”系統(tǒng)自動(dòng)記賬的科目是（AC）

A、110存放中央銀行款項(xiàng)

B、261資金清算應(yīng)收款項(xiàng)

C、407大額支付清算過(guò)渡戶

D、407小額支付過(guò)渡戶

44、關(guān)于“計(jì)費(fèi)與返還清單報(bào)文”描述正確的是：（ABD）

A、清算大額費(fèi)用

B、清算小額費(fèi)用

C、收到后系統(tǒng)自動(dòng)記賬

D、收到后使用手工記賬

45、商行匯票核銷(xiāo)業(yè)務(wù)使用的科目是：（BD）

A、110存放中央銀行款項(xiàng)

B、244開(kāi)出匯票-簽發(fā)戶

C、244開(kāi)出匯票-逾期匯票

D、244開(kāi)出匯票-移存戶

三、判斷

1、付款人或者代理付款人在收到掛失止付通知書(shū)之前，已經(jīng)向持票人付款的，

將承擔(dān)賠償責(zé)任。（X）

正確為：付款人或者代理付款人在收到掛失止付通知書(shū)之前，已經(jīng)向持票人付款

的，不再承擔(dān)責(zé)任。

2、銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人

或者持票人的票據(jù)。（X）

正確為：銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支

付給收款人或者持票人的票據(jù)。

3、只有單位在辦理各種款項(xiàng)結(jié)算時(shí)可使用銀行匯票，個(gè)人不得使用。（X）

正確為：?jiǎn)挝缓蛡€(gè)人各種款項(xiàng)結(jié)算，均可使用銀行匯票。

4、出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票、使用支付密碼地區(qū),

支付密碼錯(cuò)誤的支票，持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額2%的賠償金。（J）

5、匯款回單即可作為匯出銀行受理匯款的依據(jù)，又可作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款

人賬戶的證明。（X）

正確為：匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據(jù)，不能作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入

收款人賬戶的證明。

6、電子商業(yè)匯票可轉(zhuǎn)換為紙質(zhì)商業(yè)匯票。（X）

正確為：電子商業(yè)匯票不可轉(zhuǎn)換為紙質(zhì)商業(yè)匯票，紙質(zhì)商業(yè)匯票也不能轉(zhuǎn)換為電

子商業(yè)匯票。

7、銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機(jī)構(gòu)。（J）

8、沒(méi)有開(kāi)立存款賬戶的個(gè)人向銀行交付款項(xiàng)后，也可以通過(guò)銀行辦理支付結(jié)算。

U）

9、票據(jù)可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)蠲鳜F(xiàn)金字樣的銀行匯票、銀行本票和用于支取現(xiàn)金

的支票不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)↗）

10、銀行辦理結(jié)算向外發(fā)出的結(jié)算憑證，必須于當(dāng)日至遲次日寄發(fā)。（J）

11、本年度發(fā)現(xiàn)上年度錯(cuò)賬，應(yīng)填制紅字同方向憑證沖正，不得更改決算表。

（X）

正確為：本年度發(fā)現(xiàn)上年度錯(cuò)賬，應(yīng)填制藍(lán)字反方向憑證沖正，不得更改決算表。

12、為了方便柜員記賬，前臺(tái)同城提出記賬員與同城打碼員可以為同一人。（X）

正確為：前臺(tái)同城提出記賬員與同城打碼員不可以為同一人。

13、柜員在辦理簽發(fā)銀行承兌匯票時(shí)，只有協(xié)議記載的保證金、抵質(zhì)押品入庫(kù)手

續(xù)辦理完畢并且記賬成功后才能簽發(fā)銀行承兌匯票。（V）

14、同城票據(jù)交換章，用于銀行間提出票據(jù)進(jìn)行的票據(jù)交換代收,代付業(yè)務(wù)。

（V）

15、提入交換信件時(shí)，應(yīng)審查“票據(jù)專(zhuān)封”數(shù)量與交換中心填制的“信件簽收簿”

數(shù)量是否一致，核對(duì)無(wú)誤后，“信件簽收簿”和“票據(jù)專(zhuān)封”第三聯(lián)留存，保管

期限6個(gè)月。（V）

16、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)支取金額大于100萬(wàn)元的，應(yīng)由一般主管及營(yíng)業(yè)部主任簽字審批后,

方可辦理業(yè)務(wù)。（X）

正確為：轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)支取金額大于100萬(wàn)元的，應(yīng)由一般主管或營(yíng)業(yè)部主任及分管

行長(zhǎng)簽字審批后，方可辦理業(yè)務(wù)。

17、質(zhì)押的銀行承兌匯票必須在出庫(kù)當(dāng)日發(fā)出委托收款。（V）

18、提出交換信件時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)一式二聯(lián)“提出區(qū)域性票據(jù)信件清單”。一聯(lián)清單

附“票據(jù)專(zhuān)封”第二聯(lián)交交換中心，一聯(lián)清單附“票據(jù)專(zhuān)封”第一聯(lián)留存，保管

期限6個(gè)月。（V）

19、在進(jìn)行票據(jù)查詢時(shí)，要把“有無(wú)他查”作為必查項(xiàng)。對(duì)查復(fù)方回復(fù)“有他行

查詢”及審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)的票據(jù)要采用實(shí)地查詢、傳真查詢等多種方式進(jìn)一

步核對(duì)，并將落實(shí)結(jié)果寫(xiě)在查復(fù)書(shū)背面，加蓋支行業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦人章。（V）

20、沖正交易須輸入錯(cuò)賬日，錯(cuò)賬日不可早于帳戶開(kāi)戶日、不可晚于錯(cuò)帳交易日。

（V）

21、委托收款背書(shū)是一種非轉(zhuǎn)讓背書(shū)，它不以轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利為目的，而是持票人

以背書(shū)方式授予他人一定的代理權(quán)。（V）

22、原始憑證記載的各項(xiàng)內(nèi)容不得涂改；原始憑證有錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重

開(kāi)或者更正，更正處應(yīng)當(dāng)加蓋出具單位印章。（V）

23、申請(qǐng)人或收款人為單位的，銀行不得為其簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。（V）

24、將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓的背書(shū)或者將金額分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書(shū)無(wú)

效。（J）

25、轉(zhuǎn)帳支票背書(shū)必須連續(xù)，使用粘單的，按規(guī)定應(yīng)由粘單上的第一記載人加蓋

騎縫章。（V）

26、各交換單位在提出交換信件時(shí)，信封的提入行、提出行行名應(yīng)用正楷書(shū)寫(xiě)簡(jiǎn)

稱(chēng)，提出行、提入行交換號(hào)可填寫(xiě)后5位。（X）

27、存款人簽發(fā)空頭或印章與預(yù)留印鑒不符的支票，按票面金額對(duì)其處以千分之

五但不低于1千元罰款。（X）

28、自收到掛失止付通知書(shū)之日起10日內(nèi)沒(méi)有收到人民法院的止付通知書(shū)的，

自第11日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承擔(dān)責(zé)任。（X）

29、提出票據(jù)磁碼域應(yīng)保持清潔、無(wú)污損，如果存在磁碼不清、重疊、印章蓋入

磁碼域的情況，應(yīng)將票據(jù)裝入“專(zhuān)封票據(jù)”內(nèi)提出。（V）

30、“專(zhuān)封票據(jù)”打碼，賬號(hào)域必須打印提入行開(kāi)戶單位賬號(hào)的后13位，賬號(hào)不

同的可以并筆提出。（X）

31、小額支付系統(tǒng)按照7*24小時(shí)連續(xù)運(yùn)行，中國(guó)人民銀行可根據(jù)需要調(diào)整系統(tǒng)

工作日及軋差清算日。（J）

32、小額支付系統(tǒng)不能受理金融機(jī)構(gòu)間的場(chǎng)內(nèi)資金拆借業(yè)務(wù)。（X）

33、支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)復(fù)核員發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)收款人賬號(hào)或者支付金額等重要信息錯(cuò)誤時(shí)，

不能再使用“支付往報(bào)維護(hù)”交易進(jìn)行維護(hù)。（X）

34、因收款人賬號(hào)、收款人名稱(chēng)錯(cuò)誤未能自動(dòng)入賬的貸記來(lái)賬，應(yīng)向匯出行查詢,

得到正確的查復(fù)后可做“入賬”處理。（J）

35、來(lái)賬借記業(yè)務(wù)中的定期借記業(yè)務(wù)收款單位，必須為銀監(jiān)局批準(zhǔn)的定期借記收

款單位。（X）

36、銀行匯票打印失敗的，應(yīng)在確認(rèn)時(shí)選擇“否”，記賬員取消原簽發(fā)業(yè)務(wù)后重

新簽發(fā)。（。）

37、商行匯票持票人持有的轉(zhuǎn)賬商行匯票丟失后可以進(jìn)行掛失止付。（X）

38、分行發(fā)現(xiàn)小額業(yè)務(wù)包異常，可使用“整包異常重發(fā)”交易進(jìn)行處理。（X）

39、跨行的個(gè)人通存通兌業(yè)務(wù)僅能辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不能辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)。（X）

40、我行暫定單筆通兌業(yè)務(wù)上限為2萬(wàn)元，當(dāng)日累計(jì)上限為5萬(wàn)元。（J）

41、無(wú)法使用“承兌匯票解付資金聯(lián)動(dòng)處理”交易處理的，使用“承兌匯票解付”

交易，解付成功后使用“委托收款（劃回）”交易進(jìn)行處理。（J）

42、電票線下清算匯兌專(zhuān)用交易可以根據(jù)電票金額選擇大額支付系統(tǒng)或者小額支

付系統(tǒng)進(jìn)行資金清算。（X）

43、大額支付系統(tǒng)遇特殊情況，需要通過(guò)同城交換劃轉(zhuǎn)銀行承兌匯票資金，此時(shí)

使用“同城提出交易”而非“承兌匯票解付交易”。（X）

44、收到的電票線下提示付款的資金匯劃業(yè)務(wù)，根據(jù)金額可以選擇二代支付系統(tǒng)

匯款交易進(jìn)行付款。（X）

45、總金額在5萬(wàn)元以上的定期貸記付款業(yè)務(wù)通過(guò)大額支付系統(tǒng)進(jìn)行資金清算。

（X）

四、簡(jiǎn)答

1、交換單位提出票據(jù)應(yīng)遵循哪些規(guī)定？

答：（1）票據(jù)磁碼域五個(gè)域齊全（票據(jù)號(hào)、交換號(hào)、賬號(hào),交易碼、金額）。

（2）票據(jù)磁碼區(qū)域要整潔，不能污染、皺褶。

（3）凡是過(guò)清分機(jī)的票據(jù)不得夾帶任何金屬物。

（4）提出票據(jù)的排列順序是提出清單、提出卡、批控卡'票據(jù)（200張）、

批控卡、票據(jù)。

（5）提出票據(jù)和有關(guān)信件一律裝入票據(jù)交換包后加裝一次性封包鎖片密封。

2、單位、個(gè)人和銀行辦理支付結(jié)算必須遵守哪些原則？

答：1、恪守信用，履約付款；

2、誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的帳，由誰(shuí)支配；

3、銀行不墊款。

3、簽發(fā)銀行匯票必須記載的事項(xiàng)有哪些？

答：(1)表明“銀行匯票”的字樣；

(2)無(wú)條件支付的承諾；

(3)出票金額；

(4)付款人名稱(chēng)；

(5)收款人名稱(chēng)；

(6)出票日期；

(7)出票人簽章。

欠缺記載上列事項(xiàng)之一的，銀行匯票無(wú)效。

4、我行對(duì)大小額支付系統(tǒng)查詢的時(shí)間要求是什么？

答：(1)當(dāng)日收到的查詢應(yīng)在當(dāng)日16：30之前回復(fù)。

(2)當(dāng)日16:30之后收到的查詢，應(yīng)在次工作日10點(diǎn)之前回復(fù)。

(3)不得在大額支付系統(tǒng)清算窗口時(shí)間(工作日16:30之后)回復(fù)大額

支付系統(tǒng)查詢。

5、對(duì)于客戶辦理的銀行承兌匯票委托收款業(yè)務(wù)，若發(fā)出的銀行承兌匯票被退回，

會(huì)計(jì)柜員應(yīng)如何處理？

答：對(duì)于客戶辦理的銀行承兌匯票委托收款業(yè)務(wù)，若發(fā)出的銀行承兌匯票被

退回，會(huì)計(jì)柜員應(yīng)對(duì)票據(jù)妥善保管，在《提入退票登記簿》上進(jìn)行登記，并及時(shí)

聯(lián)系客戶取回并做好交接。

6、同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)中，在復(fù)核提出借方票據(jù)時(shí)，是否需要對(duì)系統(tǒng)記賬結(jié)果進(jìn)

行復(fù)核？

答:需要。在提出借方票據(jù)前,要核對(duì)行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)記賬結(jié)果與借方票據(jù)（支

票,撥款單等）是否相符，并核對(duì)借方票據(jù)與進(jìn)賬單的收款人、金額是否一致。

確保行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中記賬的收款人、金額與借方票據(jù)、進(jìn)賬單一致。

7、辦理電匯業(yè)務(wù)時(shí)，復(fù)核（或?qū)徍耍┤藛T是否需要根據(jù)電匯憑證的付款憑證聯(lián)

進(jìn)行復(fù)核？是否需要在付款憑證聯(lián)簽章？

???答：需要。復(fù)核（或?qū)徍耍┤藛T必須先審核電匯憑證的付款憑證聯(lián)及發(fā)電依

據(jù)聯(lián)相符，憑證合法,合規(guī)'要素完整，印鑒已核驗(yàn)，然后進(jìn)行復(fù)核，付款憑證

聯(lián)及發(fā)電依據(jù)聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)訖章，并由經(jīng)辦及復(fù)核（或?qū)徍耍┤藛T加蓋個(gè)人名章。

8、退票理由書(shū)內(nèi)容包括哪些？

答：（1）退票行交換號(hào),被退票行交換號(hào)；

（2）退票理由具體依據(jù)及退票說(shuō)明（備注）；

（3）票據(jù)種類(lèi)、票據(jù)號(hào)碼；

（4）票據(jù)金額；

（5）退票日期、場(chǎng)次。

9、對(duì)公補(bǔ)制回單如何收費(fèi)？

答：1個(gè)月內(nèi)免費(fèi)，1個(gè)月7年（含）10元/份，1年-3年（含）20元/份，3

年以上50元/份。

10、單位客戶申請(qǐng)辦理資信證明業(yè)務(wù)需提供什么材料？

答：?jiǎn)挝豢蛻羯暾?qǐng)辦理資信證明業(yè)務(wù)，需填寫(xiě)《資信證明業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》，加

蓋公章并由法人代表簽章。提交營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本及法人代表身份證明，非法人代表

直接辦理的，還應(yīng)提供法人代表授權(quán)書(shū)及被授權(quán)人的身份證明，經(jīng)辦人員應(yīng)審核

原件并留存復(fù)印件。

11,什么是支付結(jié)算？

答：支付結(jié)算是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收

承付,委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為。

12、同城提出票據(jù)交易包括哪些？

答：包括：提出借方（結(jié)算）-單筆、提出借方（結(jié)算）-多筆、提出借方（總賬）、

提出借方退票（結(jié)算）。提出貸方（結(jié)算）-單筆、提出貸方（結(jié)算）多筆、提出

貸方（總賬）。

13、如何判斷票據(jù)背書(shū)是否連續(xù)？

答：背書(shū)連續(xù)是指票據(jù)第一次背書(shū)轉(zhuǎn)讓的背書(shū)人是票據(jù)上記載的收款人，前次背

書(shū)轉(zhuǎn)讓的被背書(shū)人是后一次背書(shū)轉(zhuǎn)讓的背書(shū)人，依次前后銜接，最后一次背書(shū)轉(zhuǎn)

讓的被背書(shū)人是票據(jù)的最后持票人。

14、《發(fā)出委托收款登記簿》是否需要分類(lèi)登記？

答：需要。根據(jù)票據(jù)權(quán)利人不同，可以將我行發(fā)出的委托收款票據(jù)分為兩類(lèi)，一

類(lèi)票據(jù)權(quán)利人為我行，指貼現(xiàn)票據(jù)，質(zhì)押票據(jù)等；一類(lèi)票據(jù)權(quán)利人為客戶，指客

戶在我行柜臺(tái)辦理委托收款的票據(jù)?！栋l(fā)出委托收款登記簿》應(yīng)按照以上兩類(lèi)分

頁(yè)登記。如果分支行沒(méi)有分類(lèi)登記，需按照前述要求進(jìn)行分類(lèi)登記。

15、我行柜臺(tái)可否受理客戶的社保正劃繳費(fèi)業(yè)務(wù)？

答：我行可以受理客戶使用現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、卡折辦理社保正劃繳費(fèi)業(yè)務(wù)，客戶需提

供一式兩聯(lián)《社保資金繳費(fèi)憑證》，一聯(lián)做客戶回單，一聯(lián)做借方憑證。

16、單位結(jié)算賬戶何種情況下可以使用“1064無(wú)支票銷(xiāo)戶”交易進(jìn)行銷(xiāo)戶？

答：在下面幾種情況下，分支行可以使用“1064無(wú)支票銷(xiāo)戶”交易為客戶辦理

銷(xiāo)戶：

（1）“243應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款”科目下開(kāi)設(shè)的臨時(shí)存款賬戶在沒(méi)有購(gòu)買(mǎi)支票的

情況下銷(xiāo)戶。

（2）單位結(jié)算賬戶銷(xiāo)戶時(shí)，其余額不足以購(gòu)買(mǎi)支票。

（3）法院依法要求扣劃單位結(jié)算賬戶本息合計(jì)金額。

其他特殊情況如欲使用本交易，支行應(yīng)上報(bào)總部財(cái)會(huì)部，經(jīng)批準(zhǔn)后，再進(jìn)行辦理。

17、“專(zhuān)用信封”（黃封）提出時(shí)可否不撕清單？

答：不可以?！皩?zhuān)用信封”用于裝載超過(guò)三聯(lián)以上交換票據(jù)的附件、匯票或經(jīng)人

民銀行批準(zhǔn)使用的票據(jù)及結(jié)算憑證。“專(zhuān)用信封”所附的“交換提出票據(jù)清單”

（小條）第一聯(lián)撕下后專(zhuān)夾保管，第二聯(lián)撕下后用訂書(shū)機(jī)訂在“提出區(qū)域性票據(jù)

信件清單”左上角，并保證當(dāng)場(chǎng)提出信件數(shù)量與“提出區(qū)域性票據(jù)信件清單”記

載一致。

18、同城交換業(yè)務(wù)，提出貸方交易是否需要換人復(fù)核？

答：同城提出貸方交易因?yàn)檫M(jìn)賬單交換給對(duì)方行記賬，我行并沒(méi)有進(jìn)賬單留底，

為防范操作風(fēng)險(xiǎn)，在實(shí)際操作過(guò)程中，支行要堅(jiān)持換人復(fù)核。記賬員記賬完畢后，

要換人復(fù)核進(jìn)賬單及支票，審核無(wú)誤，在進(jìn)賬單加蓋復(fù)核章后，交由打碼人員打

碼。打碼人員打碼時(shí)應(yīng)注意審核進(jìn)賬單是否由雙人蓋章，否則應(yīng)退回復(fù)核員進(jìn)行

復(fù)核。

19、退票理由書(shū)應(yīng)保存多久，多長(zhǎng)時(shí)間裝訂一次？

答:根據(jù)人民銀行青島市中心支行《青島市同城票據(jù)交換退票理由書(shū)管理規(guī)定（修

訂）》相關(guān)規(guī)定，退票理由書(shū)應(yīng)分別按提出退票和提入退票妥善保管，并建立《提

出退票登記簿》和《提入退票登記簿》，保管期限為15年。因各交換單位退票數(shù)

量不同，各單位可根據(jù)實(shí)際情況確定退票理由書(shū)的裝訂時(shí)間，但是每年至少裝訂

一次。

20、同城交換包的鎖片應(yīng)如何保管？

答：1、根據(jù)中國(guó)人民銀行青島市中心支行相關(guān)要求，同城交換包鎖片應(yīng)視同重

要空白憑證管理，指定專(zhuān)人保管。支行憑證主管應(yīng)在《空白憑證保管領(lǐng)用登記簿》

上專(zhuān)設(shè)一項(xiàng)，用來(lái)登記領(lǐng)入及發(fā)出情況。保管使用鎖片的柜員建立專(zhuān)門(mén)登記簿（使

用《空白憑證保管領(lǐng)用登記簿》）登記鎖片的領(lǐng)用、使用及作廢情況，鎖片應(yīng)按

順序號(hào)使用，不得跳號(hào)，使用及作廢后的鎖片應(yīng)記賬銷(xiāo)號(hào)。

2、交換包上拆下的人行鎖片的保管期限比照“票據(jù)專(zhuān)封（黃封）”的保管期限為

6個(gè)月。

21、支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)復(fù)核員發(fā)現(xiàn)報(bào)文錄入錯(cuò)誤，應(yīng)如何進(jìn)行業(yè)務(wù)處理？

答：復(fù)核員發(fā)現(xiàn)報(bào)文錄入錯(cuò)誤的應(yīng)退回記賬員修改，原業(yè)務(wù)記賬員通過(guò)“支

付往報(bào)維護(hù)”交易對(duì)簽發(fā)信息進(jìn)行維護(hù)：

（1）發(fā)現(xiàn)明細(xì)信息如收款人賬號(hào)、收款人名稱(chēng)、接收行、回執(zhí)天數(shù)等非金

額信息錄入錯(cuò)誤的，可由記賬員通過(guò)“支付業(yè)務(wù)往報(bào)維護(hù)”交易修改。

(2)復(fù)核時(shí)發(fā)現(xiàn)金額錄入錯(cuò)誤的，必須由記賬員取消交易后重新簽發(fā)。

22、提示付款期內(nèi)的銀行匯票要求解付時(shí)，柜員業(yè)務(wù)處理步驟是什么？

答：①憑證審核無(wú)誤使用“申請(qǐng)解付匯票資金”交易，向清算中心申請(qǐng)解付

匯票資金。

②收到中心返回的“清算銀行匯票資金”報(bào)文后，“現(xiàn)金匯票”使用“現(xiàn)金

解付匯票”交易，轉(zhuǎn)賬匯票使用“轉(zhuǎn)賬解付匯票”、“總賬解付匯票”交易進(jìn)行匯

票解付處理。

③匯票多余資金由系統(tǒng)自動(dòng)劃回出票人賬戶，對(duì)于不能自動(dòng)入賬的多余資金

使用“支付業(yè)務(wù)來(lái)報(bào)待處理”交易進(jìn)行處理。

23、商行匯票核銷(xiāo)業(yè)務(wù)應(yīng)如何處理？

答：商行匯票簽發(fā)行于次日打印上一工作日的“當(dāng)日核銷(xiāo)匯票清單”，據(jù)此

匯總辦理匯票的核銷(xiāo)手續(xù)。匯票卡片聯(lián)的核銷(xiāo)，支行應(yīng)指定專(zhuān)人逐筆處理。已核

銷(xiāo)的匯票卡片聯(lián)和多余款收賬通知聯(lián)(全額兌付匯票)作為“當(dāng)日核銷(xiāo)匯票清單”,

的附件隨傳票裝訂。

24、銀行匯票簽發(fā)行受理掛失止付業(yè)務(wù)，如果收到資金清算中心“該匯票已清算”

的回復(fù)，應(yīng)如何進(jìn)行業(yè)務(wù)處理？

答：如果收到資金清算中心“該匯票已清算”的回復(fù)，應(yīng)通過(guò)電話向資金清

算中心再一次確認(rèn)。如確已清算，則在“掛失止付通知書(shū)”注明“已清算”字樣,

并將“掛失止付通知書(shū)”退回掛失申請(qǐng)人，不予受理。

25、匯票掛失手續(xù)操作要點(diǎn)都有哪些？

答：第一聯(lián)掛失止付通知書(shū)上加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦人私章，作為受理回單交

客戶；將第二聯(lián)掛失止付通知書(shū)專(zhuān)夾保管；指定兌付行為已接入支付系統(tǒng)行，應(yīng)

通過(guò)支付系統(tǒng)的“自由格式報(bào)文”通知；指定兌付行為非接入支付系統(tǒng)行，通過(guò)

傳真方式通知，匯票掛失止付通知書(shū)傳真件應(yīng)加蓋匯票專(zhuān)用章和經(jīng)辦員名章。

26、辦理掛失止付的失票人找到原丟失的匯票，受理行辦理撤銷(xiāo)掛失止付需要審

核哪些手續(xù)？

答：未向人民法院申請(qǐng)公示催告或提起訴訟的失票人，找到喪失的匯票，應(yīng)

憑第一聯(lián)“掛失止付通知書(shū)”，填制一式二聯(lián)的“撤銷(xiāo)掛失止付通知書(shū)”并簽章,

出示個(gè)人身份證件向受理掛失止付的簽發(fā)行或代理兌付行辦理撤銷(xiāo)手續(xù)。

已向人民法院申請(qǐng)公示催告或提起訴訟的失票人，找到喪失的匯票，除提交

上述憑證及個(gè)人身份證件外，應(yīng)憑人民法院出具的撤銷(xiāo)證明向受理掛失止付的簽

發(fā)行或代理兌付行辦理撤銷(xiāo)手續(xù)。

27v如何辦理承兌匯票查詢業(yè)務(wù)？

答：承兌匯票查詢業(yè)務(wù)，使用“承兌匯票查詢”交易錄入承兌匯票票面信息

等內(nèi)容并經(jīng)主管授權(quán)發(fā)送，打印雙聯(lián)機(jī)制憑證，交營(yíng)業(yè)部經(jīng)理簽字確認(rèn)并加蓋結(jié)

算專(zhuān)用章，第一聯(lián)做為傳票，第二聯(lián)專(zhuān)夾保管；待收到查復(fù)后，打印雙聯(lián)機(jī)制憑

證，交營(yíng)業(yè)部經(jīng)理簽字確認(rèn)井加蓋結(jié)算專(zhuān)用章，第一聯(lián)做為傳票，第二聯(lián)與查詢

書(shū)配對(duì)專(zhuān)夾保管按季裝訂，與按季打印的查詢查復(fù)登記簿一并入庫(kù)保管。

28、會(huì)計(jì)柜員在做檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)一筆普通貸記業(yè)務(wù)狀態(tài)為“故障”，柜員應(yīng)如何辦

理？

答：當(dāng)日可以通過(guò)“支付業(yè)務(wù)狀態(tài)維護(hù)\重發(fā)”交易將業(yè)務(wù)狀態(tài)維護(hù)為“待

復(fù)核”后，根據(jù)實(shí)際情況將該業(yè)務(wù)進(jìn)行“取消”或重新“復(fù)核”發(fā)送處理；對(duì)于

當(dāng)日確實(shí)無(wú)法處理的情況，隔日后根據(jù)實(shí)際情況可以通過(guò)“支付業(yè)務(wù)狀態(tài)維護(hù)\

重發(fā)”交易維護(hù)業(yè)務(wù)狀態(tài)為“待復(fù)核”后，將該業(yè)務(wù)重新“復(fù)核”發(fā)送，或者維

護(hù)業(yè)務(wù)狀態(tài)為“作廢”，并手工進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。

29、通存通兌業(yè)務(wù)處理憑條上必須記載的事項(xiàng)包括哪些？

答：（1）表明“個(gè)人通存/通兌業(yè)務(wù)”字樣；

（2）確定的金額；

⑶委托日期；

⑷收（付）款人名稱(chēng)；

（5）收（付）款人賬號(hào)；

（6）收（付）款人開(kāi)戶行名稱(chēng);

⑺支取方式：現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬。

30、支付業(yè)務(wù)出現(xiàn)異常狀態(tài)的處理原則是什么？

答：在支付業(yè)務(wù)發(fā)送后出現(xiàn)異常狀態(tài)時(shí)必須查明原因并在當(dāng)日處理完畢，如

因特殊情況當(dāng)日確實(shí)無(wú)法處理的需經(jīng)會(huì)計(jì)部和信息技術(shù)部確認(rèn)?？梢酝ㄟ^(guò)“支付

業(yè)務(wù)往報(bào)查詢”交易和“未完成業(yè)務(wù)查詢”交易查詢未完成的異常業(yè)務(wù)。

五、案例分析

1、X支行2014年08月08日發(fā)出同一單位質(zhì)押銀行承兌匯票兩筆，于08月15

日全部退回，原因?yàn)楸硶?shū)章不清，會(huì)計(jì)人員于退回當(dāng)日聯(lián)系客戶出具相關(guān)書(shū)面說(shuō)

明，并在《提入退票登記簿》上進(jìn)行登記。但因客戶當(dāng)天無(wú)法來(lái)行不能重新發(fā)出

委托收款，因此經(jīng)辦會(huì)計(jì)柜員填寫(xiě)了保管清單自己進(jìn)行了裝封，并按1元記入

703其他代保管有價(jià)值品科目。請(qǐng)問(wèn)該業(yè)務(wù)有哪些不符合規(guī)定處，井說(shuō)出正確做

法。

答：?jiǎn)栴}（1）會(huì)計(jì)人員于退回當(dāng)日聯(lián)系客戶出具相關(guān)書(shū)面說(shuō)明，正確應(yīng)為：會(huì)

計(jì)人員于退回當(dāng)日應(yīng)及時(shí)聯(lián)系客戶經(jīng)理聯(lián)系客戶出具相關(guān)書(shū)面說(shuō)明。

問(wèn)題（2）在《提入退票登記簿》上進(jìn)行登記，正確應(yīng)為：應(yīng)在《發(fā)出委托

收款登記簿》備注欄注明被退回原因。

問(wèn)題（3）經(jīng)辦會(huì)計(jì)柜員填寫(xiě)了保管清單自己進(jìn)行了裝封。正確應(yīng)為：若當(dāng)

日不能重新發(fā)出委托收款，應(yīng)填寫(xiě)保管清單并由營(yíng)業(yè)部經(jīng)理復(fù)核后共同裝封入庫(kù)

保管。

問(wèn)題（4）按1元記入703其他代保管有價(jià)值品科目。正確為：應(yīng)按保管票

據(jù)的份數(shù)2元記入703其他代保管有價(jià)值品科目。

2、會(huì)計(jì)柜員李XX因工作較忙，于營(yíng)業(yè)結(jié)束時(shí)進(jìn)行了柜員軋賬并打印了軋賬單，

本人簽章后將當(dāng)日未使用的重要空白憑證鎖入了自己?jiǎn)为?dú)使用的保險(xiǎn)柜中。請(qǐng)問(wèn)

該柜員有哪些問(wèn)題？

答：（1）會(huì)計(jì)柜員持有的重要空白憑證在每日營(yíng)業(yè)終了之后未雙人進(jìn)行清點(diǎn)。

(2)未由復(fù)點(diǎn)人員進(jìn)行簽章確認(rèn)。

(3)業(yè)務(wù)用保險(xiǎn)柜未執(zhí)行必須雙人分管鑰匙及密碼的規(guī)定。

3、某支行于2013年10月22日(周二)受理現(xiàn)金支票一張，金額為元，簽發(fā)日

期為“貳零壹叁年零拾月零拾日”，大寫(xiě)金額為壹萬(wàn)伍仟貳佰叁拾捌元零伍角，

并由該單位財(cái)務(wù)人員在支票正反面加蓋了財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。請(qǐng)說(shuō)出該張支票存在哪些

問(wèn)題？

答：(1)該張支票已過(guò)期。

(2)簽發(fā)日期正確寫(xiě)法應(yīng)為貳零壹叁年零壹拾月零壹拾日。

(3)大寫(xiě)金額應(yīng)為壹萬(wàn)伍仟貳佰叁拾捌元伍角。

(4)支票上的簽章應(yīng)為該單位財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或公章加其法定代表人或其授權(quán)

代理人的簽名或蓋章。

4、某單位于2014年02月18日到柜臺(tái)辦理工資代發(fā)業(yè)務(wù)，并將支票交付經(jīng)辦柜

員，柜員為其進(jìn)行了“60004代發(fā)文件上傳”處理，后憑支票辦理了“60005代

發(fā)資金轉(zhuǎn)入”交易，井于該代發(fā)業(yè)務(wù)處理完畢后對(duì)支票印鑒進(jìn)行了核驗(yàn)。請(qǐng)問(wèn)該

業(yè)務(wù)問(wèn)題在哪？正確處理應(yīng)如何？

答：該業(yè)務(wù)為逆程序操作。主要問(wèn)題有以下兩點(diǎn)：

(1)先辦理了“60005代發(fā)資金轉(zhuǎn)入”交易，后檢驗(yàn)印鑒。正確應(yīng)為柜員在

受理支票后先審核支票是否真實(shí)、有效，同時(shí)對(duì)支票上加蓋的單位預(yù)留印鑒進(jìn)行

核驗(yàn)，審核無(wú)誤后進(jìn)行“60005代發(fā)資金轉(zhuǎn)入”處理。

(2)先進(jìn)行了“60004代發(fā)文件上傳”處理，后憑支票辦理了“60005代發(fā)資

金轉(zhuǎn)入”交易。正確操作順序應(yīng)為先進(jìn)行“60005代發(fā)資金轉(zhuǎn)入”，后進(jìn)行“60004

代發(fā)文件上傳”。

5、2014年09月19日早支行同城交換人員王某某與銀雁公司交換人員對(duì)交換包

進(jìn)行了交接后將交換包置于桌面上后離開(kāi)，柜員李某因客戶來(lái)電咨詢上日所存支

票是否退票而將交換包打開(kāi)查看，并順手將鎖片扔掉，王某某回行后見(jiàn)交換包已

打開(kāi)便直接拿出包內(nèi)票據(jù)開(kāi)始記賬，記賬過(guò)程中發(fā)現(xiàn)A公司空頭10000元，因此

聯(lián)系A(chǔ)公司財(cái)務(wù)人員將不足金額存入，A公司財(cái)務(wù)人員稱(chēng)現(xiàn)在不方便要求退票，

王某某便在支票票面上注明“空頭”字樣進(jìn)行了退票處理，井告之客戶這次先不

做罰款處理了，以后注意。請(qǐng)結(jié)合日常工作指出該業(yè)務(wù)存的問(wèn)題。

答：(1)交換人員離開(kāi)時(shí)應(yīng)將交換包鎖入加鎖的櫥柜內(nèi)，不能隨意放置。

(2)非交換人員不得隨意打開(kāi)交換包。

(3)交換包上的鎖片應(yīng)專(zhuān)門(mén)保管，期限為6個(gè)月。

(4)交換人員王某某在打開(kāi)交換包后應(yīng)先對(duì)票據(jù)進(jìn)行核對(duì)，無(wú)誤后方可進(jìn)

行處理。

(5)所有退票均應(yīng)填寫(xiě)退票理由書(shū)，不應(yīng)將退票內(nèi)容寫(xiě)在支票上。

(6)對(duì)于空頭的應(yīng)在空頭處罰系統(tǒng)進(jìn)行處理。

6、某支行簽發(fā)銀行承兌匯票A、B、C三張，均為50%保證金、50%銀行承兌匯票

質(zhì)押，且到期日均為12月10日。若9月1日質(zhì)押的銀行承兌匯票托收回款，銀

企雙方約定保證金利率為3個(gè)月定期，到期日為12月1日，應(yīng)如何連接保證金。

答：分3筆存入3個(gè)月定期保證金，分別連接承兌匯票A、B、C

7、某企業(yè)于2014年5月12日開(kāi)立七天自動(dòng)通知存款賬戶B,并于同日從其同

戶名結(jié)算賬戶A賬戶內(nèi)轉(zhuǎn)入40萬(wàn)元。5月19日將B賬戶內(nèi)存款轉(zhuǎn)給乙企業(yè)用于

支行貨款。

問(wèn)：指出該行的業(yè)務(wù)操作有哪些錯(cuò)誤，正確的做法是什么？

答：(1)通知存款存入40萬(wàn)元錯(cuò)誤。

正確做法：我行通知存款的起存金額為50萬(wàn)元。

(2)將通知存款支付給乙企業(yè)用于支付貨款錯(cuò)誤。

正確做法：通知存款不得用于支付結(jié)算，應(yīng)結(jié)清入結(jié)算賬戶后，通過(guò)結(jié)算賬戶

支付。

8、4月11日上午，一對(duì)公客戶到柜臺(tái)要求辦理一筆15000元的匯款業(yè)務(wù)，經(jīng)辦

柜員審查電匯憑證并核驗(yàn)印鑒無(wú)誤后，通過(guò)小額支付系統(tǒng)迅速為客戶辦理了電匯

簽發(fā)業(yè)務(wù)，并將回單蓋章后返回給客戶。簽發(fā)完畢，經(jīng)辦柜員將匯款憑證交復(fù)核

人員進(jìn)行復(fù)核。

4月12日上午，復(fù)核人員根據(jù)客戶的匯款憑證將該筆電匯進(jìn)行了復(fù)核處理。

4月13日上午，客戶發(fā)現(xiàn)該筆款項(xiàng)仍未到賬，遂聯(lián)系該支行，柜員通過(guò)查詢發(fā)

現(xiàn)該筆業(yè)務(wù)狀態(tài)為“等待中”，于是立即將業(yè)務(wù)狀態(tài)維護(hù)為“待復(fù)核”后重新進(jìn)

行了復(fù)核發(fā)送。請(qǐng)指出操作中存在的問(wèn)題。

答：(1)復(fù)核人員應(yīng)于簽發(fā)電匯當(dāng)日進(jìn)行業(yè)務(wù)復(fù)核，如因其他特殊原因無(wú)法當(dāng)日

復(fù)核的，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系告知客戶。

(2)支行應(yīng)每日日終前安排專(zhuān)人查看當(dāng)日電匯業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)狀態(tài)，遇有“未復(fù)核”

或其他異常情況應(yīng)于當(dāng)日及時(shí)處理。

(3)支行發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)狀態(tài)異常后，應(yīng)先聯(lián)系總行查明原因后根據(jù)總行指導(dǎo)進(jìn)行業(yè)

務(wù)處理，不應(yīng)自行維護(hù)重發(fā)，避免發(fā)送重復(fù)。

9、2014年3月10日上午10時(shí)，XX企業(yè)到某支行辦理1000萬(wàn)元電匯業(yè)務(wù)，交

易成功后，柜員將加蓋業(yè)務(wù)章的回單交予客戶。10時(shí)5分，客戶回到支行，告

訴支行由于金額填寫(xiě)錯(cuò)誤，要求取消該筆業(yè)務(wù)，由于該客戶為支行活動(dòng)頻繁的大

客戶，柜員查詢賬務(wù)情況后，立即為其辦理了業(yè)務(wù)取消。請(qǐng)指出該筆業(yè)務(wù)存在的

問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

答：(1)因客戶原因要求取消電匯業(yè)務(wù)的，必須要求客戶交回業(yè)務(wù)回單和出具相

應(yīng)公函。

(2)因客戶原因取