外貿(mào)單證操作 課件 項目八：繕制保險單據(jù)-外貿(mào)單證操作

項目八

繕制保險單據(jù)TARGET目標(biāo)知識目標(biāo)：熟悉保險條款中的除外責(zé)任01能力目標(biāo)：會計算保險金額和保費會選擇合適的保險種類能根據(jù)信用證和合同填寫保險單和辦理保險手續(xù)02素養(yǎng)目標(biāo)：培養(yǎng)真誠守信的崗位理念培養(yǎng)服務(wù)新發(fā)展格局的能力，提升對數(shù)字貿(mào)易的適應(yīng)能力樹立建設(shè)貿(mào)易強(qiáng)國的目標(biāo)和自信

03無錫特銳思國際貿(mào)易有限公司的單證員黃欣在完成出口報關(guān)單后，在裝運之前著手準(zhǔn)備投保事宜。依據(jù)流程，她需要根據(jù)信用證制作保險單，并隨附商業(yè)發(fā)票、裝箱單等單據(jù)向中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司上海分公司辦理投保手續(xù)。項目情景項目分析什么是保險單保險單有什么作用？信用證中哪些條款和保險單有關(guān)？保單長什么樣？保險單有哪些填寫規(guī)范？繕制保險單據(jù)任務(wù)一：認(rèn)識保險單任務(wù)二：繕制保險單認(rèn)識保險單任務(wù)一繕制保險單任務(wù)二目錄Contents項目實訓(xùn)1認(rèn)識保險單保險單概述保險單的含義保險單（InsurancePolicy）是保險公司對被保險人的承保證明，也是雙方權(quán)利和義務(wù)的契約，在被保貨物遭受損失時，保險單是被保險人索賠的主要依據(jù)，也是保險公司理賠的主要依據(jù)。保險單一般一式五聯(lián)，第一聯(lián)為正本（Original），第二聯(lián)為復(fù)聯(lián)（Duplicate），其余三聯(lián)均為副本（Copy）。在實際業(yè)務(wù)中，可根據(jù)信用證和合同規(guī)定要求多份正本保單（一般最多三份），但每份正本上必須分別印有“第一正本”（TheFirstOriginal）、“第二正本”（TheSecondOriginal）及“第三正本”（TheThirdOriginal），以示區(qū)別。020301保險單（InsurancePolicy）俗稱大保單，是一種獨立的保險合同，一旦貨物遭受損失，承保人和被保險人都要按照保險條款和投保險別來分清貨損責(zé)任歸屬，處理索賠。保險憑證（InsuranceCerti?cate）是一種簡化的保險單，與保險單具有同等的法律效力，故又稱為小保單，在實際工作中較少使用。聯(lián)合憑證（CombinedCerti?cate）是比保險憑證更簡化的保險單據(jù)。保險單概述保險單的種類020405預(yù)約保險單（OpenPolicy）是保險人與被保險人雙方預(yù)先簽訂的、較長期限的一攬子保險合同，合同規(guī)定了保險貨物的范圍、保險險別、保險責(zé)任、費率等，貨物一經(jīng)裝運，保險公司自動承保。這種事先預(yù)約的保險合同在我國的貨物進(jìn)出口中被廣泛運用保險批單（Endorsement）是專門用于修改保險單的一種修改書010302發(fā)票號碼、保險單號碼、被保險人名稱和地址被保險貨物描述、包裝及數(shù)量、保險金額、承保險別、保費、運輸標(biāo)記、裝載運輸工具、開行日期、運輸路線、賠款償付地點、保險單的簽發(fā)日期和地點必要的證明文句、承保人（保險公司）簽章等保險單的基本內(nèi)容保險單概述海洋貨物運輸保險單樣本保險單概述信用證中和保險單有關(guān)的常用條款條款1：Insurancepolicyinduplicateendorsedinbankfor110percentoftheinvoicecoveringoceanmarinecargoclausesallrisksasperPICCshowingclaimspayableinLondon,Englandinthecurrencyofthedraftsindicatingpremium.

條款1解讀：保險單一式兩份，由銀行背書，保險金額為發(fā)票金額的110%，涵蓋中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司規(guī)定的海運貨物一切險條款，顯示以表示保險費的匯票貨幣在英國倫敦索賠。條款2：Insurancepolicyinduplicateendorsedinblankfor110%oftheinvoicevaluecoveringFPAasperCIC1/1/1981indicatingpremium.

條款2解讀：保險單一式兩份，空白背書，保險金額為發(fā)票金額的110%，根據(jù)1981年1月1日實施的CIC保險條例投保平安險，注明保費。條款3：Insurancepolicyinduplicateforatleast110pctoftheinvoicevaluecoveringallrisksasperinstitutecargoclausedated1/1/1982warehousetowarehouseclauseincluded.

條款3解讀：保險單一式兩份，保險金額至少為發(fā)票金額的110%，根據(jù)1982年1月1日實施的協(xié)會貨物條款，包括“倉到倉”條款，涵蓋所有風(fēng)險。你來試一試？條款A(yù)：Insurancetobee?ectedbybuyer.條款B：Insurancepolicy/certi?cateplus10pctabovetheCIFvalueblankendorsedcoveringallrisksandwarriskasperCICofPICCdated1/1/2010includingwarehousetowarehouseclause.小試牛刀

條款解讀常用保險單據(jù)詞匯及其含義序號英文表述中文含義1insured被保險人2amountinsured保險金額3premium保險費4dateofcommencement啟運日期5perconveyance裝載運輸工具6conditions承保險別7claimpayable賠款償付8issuingdate出單日期任務(wù)實施黃欣接到通知后，開始著手準(zhǔn)備保險單?？墒潜ｋU單有保險單、保險憑證、聯(lián)合憑證、預(yù)約保險單等種類，黃欣應(yīng)當(dāng)如何準(zhǔn)備呢？首先要解讀銷售合同和信用證中關(guān)于保險單的條款內(nèi)容，依據(jù)這些條款要求確定保險單的類型，然后根據(jù)業(yè)務(wù)要求繕制相應(yīng)的保險單。第一步：確定保險單的類型方法：查看銷售合同和信用證，找到信用證中關(guān)于保險單的條款，依據(jù)業(yè)務(wù)的實際要求選擇合適的保險單種類。任務(wù)實施第二步：獲取保險單繕制要求獲取的保險單繕制要求：1）保險單份數(shù)：一正兩副。2）保險單被保險人：受益人。3）保險條款：依據(jù)OTTAWA條款承保一切險和戰(zhàn)爭險。。任務(wù)評價表評價項目評價標(biāo)準(zhǔn)滿分得分保險單的含義、種類及基本內(nèi)容能清晰地理解保險單的含義，掌握保險單的種類和基本內(nèi)容20分信用證條款能清晰地理解和解讀信用證中的條款內(nèi)容25分保險單類型和保險單繕制要求能依據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容獲取完整的保險單繕制要求30分職業(yè)操作規(guī)范能養(yǎng)成一絲不茍、精益求精的職業(yè)素養(yǎng)，能規(guī)范操作、安全操作25分合

計100分2繕制保險單保險單繕制規(guī)范1）發(fā)票號碼（InvciiceNo.）

填寫發(fā)票號碼2）保險單號碼（PolicyNo.）

填寫保險公司指定號碼3）被保險人（Insured）

如信用證無特別規(guī)定，保險單的被保險人應(yīng)是信用證的受益人，即賣方。4）保險貨物項目（DescriptionofGoods）

填寫貨物名稱，此欄允許填寫貨物總稱。5）嘜頭（MarksandNos.）

保險單嘜頭應(yīng)與發(fā)票、提單等一致，也可只填“ASPERInvoiceNo．***”。外貿(mào)合同正文及約尾解讀6）包裝及數(shù)量（Quantity）

以包裝件數(shù)計價的，則填最大包裝的總件數(shù)；以毛重或凈重計價的，可填件數(shù)及毛重或凈重；如果是裸裝貨物，則表示其件數(shù)即可；如果是散裝貨物，則表示其重量，并在其后注明“inBULK”字樣。7）保險金額（AmountInsured）

一般按照發(fā)票金額的110％投保，信用證項下的保險單必須按信用證規(guī)定辦理。按慣例，保險公司采用“進(jìn)一法”后取整數(shù)。8）總保險金額（TotaiAmountInsured）

保險金額的大寫數(shù)字，以英文表示，末尾應(yīng)加“ONLY”，以防涂改。9）保費（Premium）

一般已由保險公司印就“ASARRANGED”（如約定）字樣。10）開航日期（DateofCommencement）

一般填寫提單的簽發(fā)日期，也可填寫提單簽發(fā)日前后各五天之內(nèi)任何一天的日期，或填“ASPERB/LDATE”。外貿(mào)合同正文及約尾解讀11）裝載工具（PerConveyance）

填寫裝載船的船名。12）啟運地和目的地（From…To…）

填寫啟運地和目的地名稱。13）承保險別（Conditions）

本欄系保險單的核心內(nèi)容，填寫時應(yīng)注意保險的險別及文句與信用證嚴(yán)格一致，即使信用證中有重復(fù)語句，為了避免混亂和誤解，最好按信用證規(guī)定的順序填寫。14）貨損檢驗及理賠代理人（SurveyingandClaimSettlingAgenT）

一般選擇目的港或目的港附近有關(guān)機(jī)構(gòu)為貨損檢驗、理賠代理人，并詳細(xì)注明代理人的地址。外貿(mào)合同正文及約尾解讀15）賠付地點（ClaimPayabableat）

此欄按合同或信用證要求填制。如果信用證中未列明確，一般將目的港作為賠付地點。16）日期（Date）

保險單的簽發(fā)日期。由于保險公司提供“倉至倉”（warehousetowarehouse）服務(wù)，因此要求保險手續(xù)在貨物離開出口方倉庫前辦理。保險單的日期也應(yīng)是貨物離開出口方倉庫前的日期，必須早于提單日期。17）投保地點（Place）

一般為裝運港（地）的名稱。18）簽章（AuthorizedSignature）

由保險公司簽字或蓋章以示保險單正式生效。任務(wù)實施黃欣已經(jīng)對保險單有了一定的了解，通過解讀信用證條款獲取了本次業(yè)務(wù)對保險單的繕制要求。接下來，黃欣需要根據(jù)保險單繕制的要求，完成保險單的繕制。第一步：獲取保險單繕制要點任務(wù)實施第二步：依據(jù)任務(wù)要求繕制保險單1）從信用證中獲取交易的基本信息并填入選擇的保險單中。2）結(jié)合前一步中保險單的繕制要點，繕制保險單。03項目實訓(xùn)理論部分一、單選題1．轉(zhuǎn)讓保險單時，如信用證未明確規(guī)定背書方式，應(yīng)采用（）。A．空白背書B．記名背書C．記名指示背書D．不必背書2．按照《INCOTERMS2010》，CIF貿(mào)易術(shù)語條件下，賣方最低應(yīng)負(fù)責(zé)投保的險別是()。A．水漬險B．平安險C．一切險D．一切險加戰(zhàn)爭險3．根據(jù)我國海洋運輸貨物保險條款的規(guī)定，“一切險”包括（）。A．平安險加11種一般附加險B．一切險加11種一般附加險C．水漬險加11種一般附加險D．11種一般附加險加特殊附加險根據(jù)以下資料回答4～8題：2023年10月，法國某公司（賣方）與中國某公司（買方）在上海訂立了買賣200臺電子計算機(jī)的合同，每臺CIF上海1000美元，以不可撤銷的信用證支付，2023年12月在馬賽港交貨。2023年11月15日，中國銀行上海分行（開證行）根據(jù)買方指示向賣方開出了金額為20萬美元的不可撤銷信用證，委托馬賽的一家法國銀行通知并議付此信用證。2023年12月20日，賣方將200臺計算機(jī)裝船并獲得信用證要求的提單、保險單、發(fā)票等單據(jù)后，即到該法國議付行議付。經(jīng)審查，單證相符，銀行即將貨款議付給賣方。與此同時，載貨船離開馬賽港10天后，由于在航行途中遇上特大暴雨和暗礁，貨船及貨物全部沉入大海。此時開證行已收到了議付行寄來的全套單據(jù)，買方也已得知所購貨物全部滅失的消息。中國銀行上海分行擬拒絕償付議付行已議付的貨款，理由是其客戶不能得到所期待的貨物。理論部分4．買方的損失如何得到補(bǔ)償？()A．買方可憑保險單及有關(guān)載貨船舶沉沒的證明到保險公司索賠B．買方不可向保險公司索賠C．買方向賣方索賠D．買方向開證行索賠5．由于航行途中遇上特大暴雨和暗礁，貨船及貨物全部沉入大海的損失屬于（）。A．實際損失B．推定損失C．共同海損D．部分損失6．本案例中信用證要求的提單、保險單、發(fā)票等單據(jù)中屬于官方單證的是（）。A．提單B．保險單C．發(fā)票D．以上都不是7．投保單上的投保金額為發(fā)票金額的（）以上，需要征得保險公司同意方可投保。A．110%B．130%C．100%D．105%8．保險的賠付地點一般填寫（）。A．啟運港（地）B．目的港（地）C．投保人所在地D．保險公司所在地9．甲公司與日本公司簽訂了一批金額10萬美元CIFKOBE的工藝品出口合同，付款方式為：30%T/T（USD30,000.00），70%信用證（USD70,000.00）。來證中對保險加成未做規(guī)定，按慣例，則保險單據(jù)上保險金額應(yīng)為（）。A．USD100,000.00B．USD110,000.00C．USD77,000.00D．USD70,000.00理論部分10．我方按CIF條件成交出口一批貨物，賣方投保時，按（）投保是合理的。A．平安險+水漬險B．一切險+偷竊、提貨不著險C．平安險+一切險D．水漬險+偷竊、提貨不著險11．下例不屬于一般附加險別的是（）。A．淡水、雨淋險B．短量險C．鉤損險D．黃曲霉素險12．我國海運貨物保險條款中，不適用“倉至倉條款”的險別是（）。A．WARRISKSB．FPAC．WPAD．ALLRISKS13．以下關(guān)于保險憑證的敘述正確的是（）。A．俗稱“小保單”，是一種簡化的保險單B．既有正面內(nèi)容，又有背面條款C．與保險單具有同等效力D．在實務(wù)中，保險憑證可以代替保險單14．根據(jù)國際慣例，保險金額的計算公式為（）。A．CIFC5×110%B．FOB價×110%C．CIF價×110%D．CFR價×110%理論部分二、多選題1．英國保險業(yè)ICC六種險別中，（）是可以單獨投保的。A．ICC惡意損害險B．ICCAC．ICCBD．ICCCE．ICC戰(zhàn)爭險、罷工險2．我國海洋運輸貨物保險條款中的基本險別包括（）。A．平安險B．戰(zhàn)爭險C．水漬險D．一切險E．罷工險3．以下關(guān)于保險單的作用說法正確的有（）。A．物權(quán)憑證B．索賠證明C．保險合同D．貨物收據(jù)E．以上均正確4．為防止運輸途中貨物被偷竊，應(yīng)投保（）。A．偷竊、提貨不著險B．一切險C．一切險加保偷竊險D．水漬險加保偷竊險E．平安加保偷竊險5．在未規(guī)定具體嘜頭的情況下，保險單嘜頭一欄可填寫（）。A．發(fā)票上的嘜頭B．AsperInvoiceNo.C．N/MD．N/NE．M/M理論部分6．以下屬于一切險所承保的責(zé)任范圍的有（）。A．淡水雨淋險B．鉤損險C．拒收險D．滲漏險E．戰(zhàn)爭險7．根據(jù)我國海洋運輸貨物保險條款的規(guī)定，基本險有（）。A．水漬險B．戰(zhàn)爭險C．平安險D．一切險E．罷工險8．根據(jù)《UCP600》的分類，保險單據(jù)包括（）。A．保險單B．保險憑證C．預(yù)約保險單D．投保聲明E．保費收據(jù)三、判斷題1．出口交易中采用D/P方式，出口人投保了“賣方利益險”，貨物安全到達(dá)目的港，但遭到進(jìn)口人的拒付，出口人即可憑保險單向保險公司索賠。()2．保險單出具后，如需要補(bǔ)充或變更保險內(nèi)容，保險公司可根據(jù)投保人的請求出具修改保險內(nèi)容的憑證，該項憑證稱為批單。()3．按國際保險市場慣例，大保單與小保單具有同等法律效力。()4．按CFR術(shù)語進(jìn)口時，我方在國內(nèi)投保了一切險，保險公司承擔(dān)的風(fēng)險起訖應(yīng)為“倉至倉”。()理論部分5．按我國習(xí)慣做法，如以CFR和FOB貿(mào)易術(shù)語成交，進(jìn)口商在接到國外出口商發(fā)來的裝船通知后，即應(yīng)填制投保單或預(yù)約保險公司投保。()6．在國際貿(mào)易中，外貿(mào)公司向保險公司投保一切險后，在運輸途中由于任何外來原因所造成的貨損，均可以向保險公司索賠。()7．銀行不接受出單日期遲于裝船或發(fā)運或接受監(jiān)管之日的保險單據(jù)。()8．保險加成的目的是用來彌補(bǔ)進(jìn)口人經(jīng)營管理費用或其利