2022年證券從業(yè)資格考試-證券投資基金-26模擬題考試試卷（含答案）

2022年證券從業(yè)資格■證券投資基金-26模擬題考試試卷

（含答案）

題型選擇題填空題解答題判斷題計(jì)算題附加題總分

得分

評(píng)卷人得分

一、單項(xiàng)選擇題

1.在美國(guó)，證券投資基金一般被稱為

?A.共同基金

?B.單位信托基金

?C.證券投資信托基金

?D.集合投資基金

正確答案:A

［解析］證券投資基金在美國(guó)被稱為共同基金，在英國(guó)和中國(guó)香港地區(qū)被稱為單

位信托基金，在歐洲一些國(guó)家被稱為集合投資基金或集合投費(fèi)計(jì)劃，在日本和

中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)則被稱為證券投資信托基金。

2.證券投資基金中的,在完成募集后，基金份額可以在證券交易所上

市。

?A.封閉式基金

?B.開(kāi)放式基金

?C.公司型基金

?D.契約型基金

正確答案:A

［解析］封閉式基金份額固定，在完成募集后，基金份額在證券交易所上市交

易。投資者買賣封閉式基金份額，只能委托證券公司在證券交易所按市價(jià)買

賣，交易在投資者之間完成。開(kāi)放式基金份額不固定，投資者可以按照基金管

理人確定的時(shí)間和地點(diǎn)向基金管理人或其銷售代理人提出申購(gòu)、贖回申請(qǐng)，交

易在投資者與基金管理人之間完成。

3.我國(guó)目前只能由____擔(dān)任基金管理人。

?A.基金銷售機(jī)構(gòu)

?B.基金托管銀行

?C.基金管理公司

?D.基金投資咨詢公司

正確答案：C

［解析］在我國(guó)，基金管理人只能由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。

4.關(guān)于中小投資者的投資渠道，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是____。

?A.對(duì)中小投資者來(lái)說(shuō)，儲(chǔ)蓄或購(gòu)買債券較為穩(wěn)妥，但收益率較低

?B.投資于股票有可能獲得較高收益，但對(duì)于手中資金有限、投資經(jīng)驗(yàn)不

足的中小投資者來(lái)說(shuō)，直接進(jìn)行股票投資有一定困難，而且風(fēng)險(xiǎn)較大

?C.證券投資基金是一種面向中小投資者的間接投資工具

?D.證券投資基金不能夠被廣大民眾普遍接受

正確答案:D

［解析］證券投資基金作為一種面向中小投資者設(shè)計(jì)的間接投資工具，把眾多投

資者的小額資金匯集起來(lái)進(jìn)行組合投資，由專業(yè)投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理和運(yùn)作，從

而為投資者提供了有效參與證券市場(chǎng)的投資渠道，已經(jīng)成為廣大民眾普遍接受

的一種理財(cái)方式。

5.下列不是特殊類型基金的是o

?A.系列基金

?B.保本基金

?C.交易型開(kāi)放式指數(shù)基金

?D.離岸基金

正確答案:D

［解析］根據(jù)基金的資金來(lái)源和用途可以把基金分為在岸基金和離岸基金；A、

B、C三項(xiàng)都是特殊類型基金。因此本題選D。

6.貨幣市場(chǎng)基金的份額凈值____o

?A.隨市場(chǎng)利率的上升而減少

?B.隨市場(chǎng)利率的上升而增加

?C.隨平均剩余期限的增加而增加

?D.固定在1元人民幣

正確答案：D

［解析］貨幣市場(chǎng)基金的份額凈值固定在1元人民幣，基金收益通常用日每萬(wàn)份

基金凈收益和最近7日年化收益率表示。

7.采用投資組合保險(xiǎn)策略進(jìn)行操作的基金是____o

?A.收入型基金

?B.上市開(kāi)放基金

?C.保本基金

?D.混合基金

正確答案:C

［解析］保本基金于20世紀(jì)80年代中期起源美國(guó)。其核心是運(yùn)用投資組合保險(xiǎn)

策略進(jìn)行基金的操作。

8.是指符合有關(guān)條件，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，可在我國(guó)境內(nèi)募集資金進(jìn)行

境外證券投資管理的境內(nèi)基金管理公司和證券公司。

?A.風(fēng)險(xiǎn)投資者

?B.合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者

?C.戰(zhàn)略投資者

?D.合格境外機(jī)構(gòu)投資者

正確答案:B

［解析］合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者是指符合有關(guān)規(guī)定的條件，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，可

在中國(guó)境內(nèi)募集資金進(jìn)行境外證券投資管理的境內(nèi)基金管理公司和證券公司等

證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。

9.任何機(jī)構(gòu)從事基金評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)并以公開(kāi)形式發(fā)布評(píng)價(jià)結(jié)果的，對(duì)基金、基金管

理人評(píng)獎(jiǎng)的評(píng)獎(jiǎng)期間不得少于O

?A.3個(gè)月

?B.6個(gè)月

?C.12個(gè)月

?D.36個(gè)月

正確答案：C

［解析］任何機(jī)構(gòu)從事基金評(píng)吩業(yè)務(wù)并以公開(kāi)形式發(fā)布評(píng)價(jià)結(jié)果的，對(duì)基金、基

金管理人評(píng)獎(jiǎng)的評(píng)獎(jiǎng)期間不得少于12個(gè)月。

10.單個(gè)開(kāi)放日基金凈贖回申清超過(guò)基金總份額的____時(shí)，為巨額贖回。

?A.5%

?B.10%

?C.20%

?D.30%

正確答案：B

［解析］單個(gè)開(kāi)放日基金凈贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額的10%時(shí)，為巨額贖回。單

個(gè)開(kāi)放日的凈贖回申請(qǐng)是指該基金的贖回申請(qǐng)加上基金轉(zhuǎn)換中的該基金的轉(zhuǎn)出

申請(qǐng)之和，扣除當(dāng)日發(fā)生的該基金申購(gòu)申請(qǐng)及基金轉(zhuǎn)換中該基金的轉(zhuǎn)入申請(qǐng)之

和后得到的余額。

11.封閉式基金折（溢）價(jià)率的計(jì)算公式為_(kāi)___O

?A.折（溢）價(jià)率二（二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格-基金份額凈值）/二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格X100%

?B.折（溢）價(jià)率二（二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格-基金份額凈值）/基金份額凈值X100%

?C.折（溢）價(jià)率二（二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格-基金份額總值）/基金份額總值X1000

?D.折（溢）價(jià)率二（二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格-基金份額總值）/二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格X100%

正確答案:B

［解析］投資者常常使用折（溢）價(jià)率反映封閉式基金份額凈值與其二級(jí)市場(chǎng)價(jià)

格之間的關(guān)系。折（溢）價(jià)率的計(jì)算公式為：折（溢）價(jià)率二（二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格-

基金份額凈值）/基金份額凈值又100%=（二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格/基金份額凈值-1）

X100%o

12.目前，我國(guó)境內(nèi)基金申購(gòu)款一般能在日內(nèi)到達(dá)基金的銀行存款賬戶。

?A.T

?B.T+1

?C.T+2

?D.T+3

正確答案:C

［解析］目前，我國(guó)境內(nèi)基金申購(gòu)款一般能在T+2日內(nèi)到達(dá)基金的銀行存款賬

戶；贖回款一般于T+3日內(nèi)從基金的銀行存款賬戶劃出。

13.基金管理公司主要股東應(yīng)具有良好的社會(huì)信譽(yù)，最近____年在稅務(wù)、工商

等行政機(jī)關(guān)以及金融監(jiān)管、自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無(wú)不良記錄。

?A.1

?B.2

?C.3

?D.4

正確答案:C

［解析］基金管理公司主要股東應(yīng)具有良好的社會(huì)信譽(yù)，最近3年在稅務(wù)、工商

等行政機(jī)關(guān)以及金融監(jiān)管、自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無(wú)不良記錄。

14.下列項(xiàng)目中，不屬于基金管理公司公司治理的基本原則的是。

?A.基金份額持有人利益優(yōu)先原則

?B.公司獨(dú)立運(yùn)作原則

?C.維護(hù)公司的統(tǒng)一性和完整性原則

?D.業(yè)務(wù)與信息交叉原則

正確答案:D

［解析］基金管理公司治理的基本原則有：（1）基金份額持有人利益優(yōu)先原

則；（2）公司獨(dú)立運(yùn)作原則；（3）強(qiáng)化制衡機(jī)制原則；（4）維護(hù)公司的統(tǒng)一

性和完整性原則；（5）股東誠(chéng)信與合作原則；（6）公平對(duì)待原則；（7）業(yè)務(wù)

與信息隔離原則；（8）經(jīng)營(yíng)運(yùn)作公開(kāi)、透明原則；（9）長(zhǎng)效激勵(lì)約束原則；

（10）人員敬業(yè)原則。

15.下列各項(xiàng)中不是后臺(tái)支持部門的組成部分的是____o

?A.市場(chǎng)部

?B.行政管理部

?C.信息技術(shù)部

?D.財(cái)務(wù)部

正確答案:A

［解析］市場(chǎng)部是市場(chǎng)營(yíng)銷部門的組成部分之一，B、C、D三項(xiàng)都是基金后臺(tái)支

持部門的組成部門。

16.基金管理公司的核心業(yè)務(wù)是____。

?A.基金投資運(yùn)作管理

?B.基金募集與銷售

?C.基金投資咨詢服務(wù)

?D.基金受托資產(chǎn)管理

正確答案:A

［解析］基金投資運(yùn)作管理是基金管理公司的核心業(yè)務(wù)，基金管理公司的投資部

門具體負(fù)責(zé)基金的投資管理業(yè)務(wù)。

17.下列不是基金資產(chǎn)賬戶的是____o

?A.證券賬戶

?B.結(jié)算備付金賬戶

?C.銀行存款賬戶

?D.信用卡賬戶

正確答案:D

［解析］基金托管人負(fù)責(zé)開(kāi)立并管理基金資產(chǎn)賬戶?；鹳Y產(chǎn)賬戶主要包括銀行

存款賬戶、結(jié)算備付金賬戶和證券賬戶三類。

18.基金托管人通過(guò)托管業(yè)務(wù)獲取的托管費(fèi)收入與托管規(guī)模成___o

?A.正比

?B.反比

?C.線性關(guān)系

?D.非線性關(guān)系

正確答案：A

［解析］基金托管人主要通過(guò)托管業(yè)務(wù)獲取托管費(fèi)作為其主要收入來(lái)源，托管費(fèi)

收入與托管規(guī)模成正比。

19.對(duì)所托管基金投資比例接近超標(biāo)或者對(duì)媒體和輿論反映集中的問(wèn)題等，托管

人一般采取_____方式提醒管理人。

?A.定期報(bào)告

?B.書(shū)面報(bào)告

?C.書(shū)面警示

?D.電話提示

正確答案:D

［解析］基金托管人對(duì)所托管基金投資比例接近超標(biāo)或者對(duì)媒體和輿論反映集中

的問(wèn)題等，一般電話提示管理人。

20.是指托管人通過(guò)制定完善的管理制度和采取有效的控制措施，及時(shí)防

范和化解風(fēng)險(xiǎn)。

?A.環(huán)境控制

?B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

?C.控制活動(dòng)

?D.信息溝通

正確答案:c

［解析］控制活動(dòng)是指托管人通過(guò)制定完善的管理制度和采取有效的控制措施,

及時(shí)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。

二、多項(xiàng)選擇題

21.證券投資基金與銀行儲(chǔ)蓄存款有著本質(zhì)的不同，主要表現(xiàn)在____o

?A.性質(zhì)不同

?B.收益與風(fēng)險(xiǎn)特性不同

?C.信息披露程度不同

?D.投資主體不同

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

［解析］由于開(kāi)放式基金主要通過(guò)銀行代銷，許多投資者誤認(rèn)為基金是銀行發(fā)行

的金融產(chǎn)品，與銀行儲(chǔ)蓄存款沒(méi)有太大區(qū)別。實(shí)際上，兩者有著本質(zhì)的不同，

主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）性質(zhì)不同；（2）收益與風(fēng)險(xiǎn)特性不同；（3）

信息披露程度不同。

22.封閉式基金和開(kāi)放式基金的區(qū)別主要表現(xiàn)在____o

?A.期限不同

?B.份額限制不同

?C.激勵(lì)約束機(jī)制和投資策略不同

?D.價(jià)格形成方式不同

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］封閉式基金與開(kāi)放式基金主要有以下區(qū)別：期限不同；份額限制不同;

交易場(chǎng)所不同；價(jià)格形成方式不同；激勵(lì)約束機(jī)制與投資策略不同。

23.私募基金的特點(diǎn)是。

?A.非公開(kāi)性

?B.投資者的資格受到嚴(yán)格的限制

?C.投資金額要求高

?D.投資者的人數(shù)受到嚴(yán)格的限制

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

正確答案：D

［解析］私募基金不能進(jìn)行公開(kāi)的發(fā)售和宣傳推廣，投資金額要求高，投資者的

資格和人數(shù)常常受到嚴(yán)格的限制。私募基金在運(yùn)作上具有較大的靈活性，所受

到的限制和約束也較少。私募基金的投資風(fēng)險(xiǎn)較高，主要以具有較強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)承受

能力的富裕階層為目標(biāo)客戶。

24.下列指標(biāo)是衡量貨幣市場(chǎng)基金風(fēng)險(xiǎn)的有____。

?A.投資組合平均剩余期限

?B.融資比例

?C.浮動(dòng)利率債券投資情況

?D.7日年化收益率

正確答案:A

正確答案:B

正確答案：C

［解析］D選項(xiàng)是衡量貨幣市場(chǎng)基金收益的指標(biāo)，余下三項(xiàng)是衡量貨幣市場(chǎng)基金

風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)。

25.債券基金主要的投資風(fēng)險(xiǎn)包括____o

?A.匯率風(fēng)險(xiǎn)

?B.信用風(fēng)險(xiǎn)

?C.提前贖回風(fēng)險(xiǎn)

?D.通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］債券基金主要的投資風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、提前贖回風(fēng)險(xiǎn)以及

通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。

26.封閉式基金份額上市交易，應(yīng)符合以下哪些條件____o

?A.基金募集金額不低于1億元人民幣

?B.基金合同期限為5年以上

?C.基金募集金額不低于2億元人民幣

?D.基金份額持有人不少于1000人

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］封閉式基金份額上市交易應(yīng)符合的條件有：（1）基金的募集符合《中

華人民共和國(guó)證券投資基金法》的規(guī)定；（2）基金合同期限為5年以上；

（3）基金募集金額不低于2億元人民幣；（4）基金份額持有人不少于1000

人；（5）基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。

27.我國(guó)分級(jí)基金的認(rèn)購(gòu)方式包括____o

?A.證券認(rèn)購(gòu)

?B.場(chǎng)內(nèi)認(rèn)購(gòu)

?C.現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)

?D.場(chǎng)外認(rèn)購(gòu)

正確答案:B

正確答案:D

［解析］分級(jí)基金的認(rèn)購(gòu)包括場(chǎng)外認(rèn)購(gòu)和場(chǎng)內(nèi)認(rèn)購(gòu)兩種方式。

28.基金管理公司的主要業(yè)務(wù)包括o

?A.證券投資基金業(yè)務(wù)

?B.投資咨詢服務(wù)

?C.全國(guó)社會(huì)保障基金管理及企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)

?D.QDH業(yè)務(wù)

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］基金管理公司的主要業(yè)務(wù)包括：證券投資基金業(yè)務(wù)、特定客戶資產(chǎn)管理

業(yè)務(wù)、投資咨詢服務(wù)、全國(guó)社會(huì)保障基金管理及企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)、QDII業(yè)務(wù)

等。

29.基金管理公司投資決策委員會(huì)的組成人員一般包括____o

?A.基金管理公司的總經(jīng)理

?B.研究部經(jīng)理

?C.投資部經(jīng)理

?D.分管投資的副總經(jīng)理

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］基金管理公司投資決策委員會(huì)一般由基金管理公司的總經(jīng)理、分管投資

的副總經(jīng)理、投資總監(jiān)、研究部經(jīng)理、投資部經(jīng)理及其他相關(guān)人員組成，負(fù)責(zé)

決定公司所管理基金的投資計(jì)劃、投資策略、投資原則、投發(fā)目標(biāo)、資產(chǎn)分配

及投資組合的總體計(jì)劃等。

30.我國(guó)基金管理公司一般的投資決策程序包括____o

?A.公司研究發(fā)展部提出研究報(bào)告

?B.投資決策委員會(huì)決定基金的總體投資計(jì)劃

?C.基金投資部制定投資組合的具體方案

?D.風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］我國(guó)基金管理公司一般的投資決策程序是：（1）公司研究發(fā)展部提出

研究報(bào)告；（2）投資決策委員會(huì)決定基金的總體投資計(jì)劃；（3）基金投資部

制訂投資組合的具體方案；（4）風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議。

31.下列各項(xiàng)屬于基金托管人內(nèi)部控制原則的有。

?A.及時(shí)性原則

?B.完整性原則

?C.靈活性原則

?D.獨(dú)立性原則

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:D

［解析］基金托管人內(nèi)部控制的原則包括：（1）合法性原則；（2）完整性原

則；（3）及時(shí)性原則；（4）審慎性原則；（5）有效性原則；（6）獨(dú)立性原

則。

32.基金托管人申請(qǐng)取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件有____。

?A.總費(fèi)產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定

?B.設(shè)有專門的基金托管部門，取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人

數(shù)

?C.有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件，有安全高效的清算、交割系統(tǒng)，有符合

要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施

?D.有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］基金托管人申請(qǐng)取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件有：（1）凈資產(chǎn)

和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定；（2）設(shè)有專門的基金托管部門；（3）取得基金

從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)；（4）有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件；（5）

有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；（6）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和

與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；（7）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制

制度；（8）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

規(guī)定的其他條件。

33.根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》的規(guī)定，當(dāng)基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管

理人的投資指令違規(guī)時(shí)，應(yīng)當(dāng)O

?A.及時(shí)報(bào)告中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

?B.提示管理人或向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告

?C.拒絕執(zhí)行

?D.及時(shí)報(bào)告基金份額持有人

正確答案：B

正確答案:C

［解析］基金托管人要根據(jù)有關(guān)規(guī)定和基金管理人合法、合規(guī)的投資指令辦理資

金的清算、交割事宜。對(duì)基金管理人非法的、不合規(guī)的投資指令，托管人應(yīng)當(dāng)

拒絕執(zhí)行，并提示管理人或向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

34.基金市場(chǎng)營(yíng)銷控制過(guò)程包括的步驟是____o

?A.管理部門設(shè)定具體的市場(chǎng)營(yíng)銷目標(biāo)

?B.衡量企業(yè)在市場(chǎng)中的銷售業(yè)績(jī)，檢查銷售時(shí)間表是否得到執(zhí)行

?C.分析目標(biāo)業(yè)績(jī)和實(shí)際業(yè)績(jī)之間存在差異的原因以及預(yù)算收支不平衡的

原因

?D.管理部門評(píng)估廣告投入效果、不同渠道的資源投入，及時(shí)采取正確的

行動(dòng)，以此彌補(bǔ)目標(biāo)與業(yè)績(jī)之間的差距

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］基金市場(chǎng)營(yíng)銷控制過(guò)程主要包括以下四個(gè)步驟：（1）管理部門設(shè)定具

體的市場(chǎng)營(yíng)銷目標(biāo)，通常對(duì)不同的營(yíng)銷活動(dòng)或單獨(dú)的項(xiàng)目（如新基金的發(fā)行

等）制定不同的預(yù)算；（2）衡量企業(yè)在市場(chǎng)中的銷售業(yè)績(jī)，檢查銷售時(shí)間表是

否得到執(zhí)行；（3）分析目標(biāo)業(yè)績(jī)和實(shí)際業(yè)績(jī)之間存在差異的原因以及預(yù)算收支

不平衡的原因等；(4)管理部門評(píng)估廣告投入效果、不同渠道的資源投入，及

時(shí)采取正確的行動(dòng)，以此彌補(bǔ)目標(biāo)與業(yè)績(jī)之間的差距。

35.下列關(guān)于基金管理人組織的講座、推介會(huì)和座談會(huì)說(shuō)法正確的是___。

?A.通?？蛻舯容^珍惜這些機(jī)會(huì)

?B,能為客戶提供一個(gè)面對(duì)面交流的機(jī)會(huì)

?C.基金銷售機(jī)構(gòu)可以從這些活動(dòng)中獲取有價(jià)值的資料，有效地推介基金

產(chǎn)品

?D.可以利用這一機(jī)會(huì)在市場(chǎng)出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)阻止非理性行為的發(fā)生

正確答案:A

正確答案:B

正確答案：C

［解析］基金管理人組織的講座、推介會(huì)和座談會(huì)都能為客戶提供一個(gè)面對(duì)面交

流的機(jī)會(huì)。由于參與者為數(shù)不多，通?？蛻舯容^珍惜這些機(jī)會(huì)。基金銷售機(jī)構(gòu)

也可以從這些活動(dòng)中獲取有價(jià)值的資料，有效地推介基金產(chǎn)品，并據(jù)此進(jìn)一步

改善客戶服務(wù)。D選項(xiàng)屬于媒體和宣傳手冊(cè)的應(yīng)用的特點(diǎn)。

36.基金銷售業(yè)務(wù)流程控制中，基金銷售機(jī)構(gòu)需要制定《投資人權(quán)益須知》，其

內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括_____。

?A.《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》規(guī)定的基金份額持有人的權(quán)利

?B.投資人辦理基金業(yè)務(wù)流程

?C.投資風(fēng)險(xiǎn)提示

?D.基金銷售機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)方式

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］基金銷售機(jī)構(gòu)制定《投資人權(quán)益須知》的內(nèi)容至少應(yīng)當(dāng)包括：《中華人

民共和國(guó)證券投資基金法》規(guī)定的基金份額持有人的權(quán)利，基金銷售機(jī)構(gòu)提供

的服務(wù)內(nèi)容和收費(fèi)方式，投資人辦理基金業(yè)務(wù)流程，基金分類、評(píng)級(jí)等的基本

知識(shí)以及投資風(fēng)險(xiǎn)提示，向基金銷售機(jī)構(gòu)、自律組織以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的投訴方式

和程序，基金銷售機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)方式及其他需要向投資人說(shuō)明的內(nèi)容。

37.根據(jù)《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》，基金的會(huì)計(jì)核算對(duì)象包括

?A.資產(chǎn)類

?B.負(fù)債類

?C.資產(chǎn)負(fù)債共同類

?D.所有者權(quán)益類

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］根據(jù)《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》，基金的會(huì)計(jì)核算對(duì)象包括資

產(chǎn)類、負(fù)債類、資產(chǎn)負(fù)債共同類、所有者權(quán)益類和損益類的核算，涉及基金的

投資交易、基金申購(gòu)和贖回、基金持有證券的上市公司行為、基金資產(chǎn)估值、

基金費(fèi)用計(jì)提和支付、基金利潤(rùn)分配等基金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

三、判斷題

38.基金反映的是一種所有權(quán)關(guān)系，是一種所有權(quán)憑證。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］基金反映的是一種信托關(guān)系，是一種受益憑證，投資者購(gòu)買基金份額就

成為基金的受益人。股票反映的是一種所有權(quán)關(guān)系，是一種所有權(quán)憑證。

39.由于封閉式基金份額固定，所以即使封閉式基金的基金表現(xiàn)好，其擴(kuò)展能力

也會(huì)受到較大的限制。

A.正確V

B.錯(cuò)誤

［解析］封閉式基金份額固定，即使基金表現(xiàn)好，其擴(kuò)展能力也受到較大的限

制。如果表現(xiàn)不盡如人意，由于投資者無(wú)法贖回投資，基金經(jīng)理通常也不會(huì)在

經(jīng)營(yíng)與流動(dòng)性管理上面臨直接的壓力。

40.目前在我國(guó)，機(jī)構(gòu)投資者是基金的主要持有者。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］在我國(guó)，基金投資者隊(duì)伍迅速壯大，個(gè)人投資者取代機(jī)構(gòu)投資者成為基

金的主要持有者。

41.契約型基金具有法人資格；公司型基金不具有法人資格。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］契約型基金不具有法人資格；公司型基金具有法人資格。

42.單一債券的信用風(fēng)險(xiǎn)比較集中，而債券基金通過(guò)分散投資可以有效避免單一

債券可能面臨的較高的信用風(fēng)險(xiǎn)。

A.正確V

B.錯(cuò)誤

［解析］單一債券的信用風(fēng)險(xiǎn)比較集中，而債券基金通過(guò)分散投資可以有效避免

單一債券可能面臨