2024年會計審計稽核崗位職責范本（三篇）

第3頁共3頁2024年會計審計稽核崗位職責范本（一）稽核審計部經(jīng)理崗位職責一、全面監(jiān)督并推動全轄各信用社及其網(wǎng)點嚴格執(zhí)行國家金融方針、政策及聯(lián)社的各項規(guī)章制度。二、深入稽核各信用社在信貸計劃、現(xiàn)金計劃及財務計劃等方面的執(zhí)行情況。三、細致稽核各信用社的運營狀況及經(jīng)濟效益，通過稽核審計，提煉經(jīng)驗、發(fā)現(xiàn)問題、提出建設性意見，為信用社的經(jīng)營管理提供有力支持。四、嚴查信用社各項業(yè)務發(fā)展的真實狀況，糾正虛假經(jīng)營行為，確保金融環(huán)境的健康穩(wěn)定。五、積極維護國家及集體財產(chǎn)的安全，助力信用社優(yōu)化經(jīng)營策略，確保信貸資產(chǎn)在效益、安全、流動三大原則下穩(wěn)健運行。六、緊密圍繞聯(lián)社整體工作部署，與其他部門保持高效溝通與協(xié)作。七、深入分析并反饋經(jīng)濟、金融業(yè)務活動及稽核審計工作的實際情況，制定并優(yōu)化稽核審計方案，整理相關記錄，高質(zhì)量完成稽核審計報告。八、高效承辦聯(lián)社領導及上級審計部門交辦的各項任務。（二）稽核審計部副經(jīng)理崗位職責一、全力協(xié)助經(jīng)理管理全縣信用社的稽核審計工作，引導部室人員認真履行職責，深入鉆研農(nóng)村信用社稽核審計業(yè)務，確保各項任務圓滿完成。二、負責審核并制定本科稽核審計工作計劃，嚴格把關本部擬定的各類文件材料。三、定期向經(jīng)理匯報工作進展，深入分析并反饋經(jīng)濟、金融業(yè)務活動及稽核審計工作的實際情況。四、深入基層，掌握信用社工作動態(tài)，對稽核審計工作進行全面指導，及時解決工作中存在的問題。五、加強對稽核審計人員的培訓與指導，促進其政治素質(zhì)和業(yè)務素質(zhì)的全面提升。六、積極協(xié)調(diào)與本聯(lián)社相關部門及地方審計部門的關系，確保工作順利開展。七、高效完成領導交辦的其他各項工作。（三）稽核審計部綜合崗位職責一、負責搜集、整理相關文件、報表等資料，全面掌握被稽核審計對象的業(yè)務經(jīng)營活動動態(tài)，并建立健全業(yè)務檔案。二、準確編制和填報稽核工作報表，起草高質(zhì)量的稽核工作文件、報告及稽核工作計劃、總結。三、嚴格按照規(guī)定對信用社的業(yè)務、財務活動進行序時稽核和專項稽核，確保每項工作均有詳實匯報或報告。四、精心草擬稽核審計實施方案，整理稽核審計記錄，撰寫高質(zhì)量的稽核審計報告，并在職權范圍內(nèi)對信貸、財務會計工作進行有效監(jiān)督與檢查，堅持執(zhí)行查庫制度。五、廣泛收集規(guī)章制度執(zhí)行過程中遇到的問題，及時向領導提出切實可行的改進意見和建議。（四）稽核審計部內(nèi)審崗位職責第一條根據(jù)領導安排，嚴格按照相關規(guī)定組織開展稽核審計工作。第二條負責草擬稽核審計規(guī)章制度及稽核審計報告等文件，針對確定的稽核審計項目制定詳盡的稽核審計計劃和方案。第三條扎實做好所承擔稽核審計項目的文件、報表、信息資料等基礎工作的收集、整理與分析，并按規(guī)定建立和管理稽核審計檔案。第四條對稽核審計中發(fā)現(xiàn)的問題進行深入剖析，提出合理的處理意見，并按照稽核審計程序和有關規(guī)定做出稽核審計結論和決定，同時負責監(jiān)督執(zhí)行。第五條積極參與調(diào)查研究，掌握下級稽核審計部門的工作進展情況，解決本崗位工作中遇到的業(yè)務問題，并提出改進稽核審計工作的有效措施。第六條高效完成領導交辦的其他各項工作。2024年會計審計稽核崗位職責范本（二）一、必須深入學習并牢固掌握財經(jīng)方針、政策、法規(guī)及制度，對各項財務制度、會計核算內(nèi)容以及各項目的開支范圍和標準有充分的了解與熟悉；二、在審核記帳憑單時，需嚴格核對部門、部門編號、科目、科目編號、摘要、金額等信息的準確性，確保其與報銷部門相一致。同時，制單、出納簽章及日期、附件張數(shù)、報銷人簽字等要素的完備性也需仔細審核；三、針對原始憑證的審核，應重點關注票據(jù)的合法性、內(nèi)容的真實性與完備性，以及各項報銷手續(xù)的齊全性和數(shù)字的準確性；四、在稽核過程中，對于不符合規(guī)定的預算收支和手續(xù)不完備的憑證，應堅決拒絕支付或要求經(jīng)辦人補辦手續(xù)，并有權向?qū)徍酥茊稳藛T提出更正或重新制單的建議；五、對總帳與分類帳的數(shù)字銜接情況進行審核，確?，F(xiàn)金和銀行日記帳實現(xiàn)日清月結，同時檢查是否存在超庫存限額現(xiàn)象。還需對銀行支票領用簽發(fā)的合規(guī)性以及帳實、帳證、帳帳的相符性進行審核；六、在審核各類帳表時，需確認其是否符合制度規(guī)定和編制要求，并檢查各種會計報表中的數(shù)據(jù)是否與會計帳簿中的數(shù)據(jù)相銜接，勾稽關系是否正確；七、針對各項收支指標，需確認其正確性，計劃的可行性，規(guī)定的合理性，以及各項開支是否有預算指標，資金是否已落實；八、應認真完成其他需要審核的工作，并對稽核中發(fā)現(xiàn)和糾正的問題進行持續(xù)總結，提出切實可行的改進措施。2024年會計審計稽核崗位職責范本（三）一、遵循酒店財務部門的規(guī)章制度，接受上級領導的工作調(diào)度和指導。二、審核各班次收銀員提交的賬單和原始憑證，核對營業(yè)報告及當日各類消費項目明細，如發(fā)現(xiàn)錯誤或遺漏，應立即向上級領導匯報，以確保酒店收入的準確無誤。嚴格遵守酒店的財務規(guī)定和既定支出標準，拒絕任何違反原則的結算操作。1、核查各類簽單、掛賬及信用卡交易，與應收賬款明細進行對比；2、確認各種優(yōu)惠折扣的合規(guī)性，完成優(yōu)惠折扣明細統(tǒng)計表的編制；3、編制每日現(xiàn)金結算報告，包括賓客人數(shù)、平均消費、消費次數(shù)、總收入等數(shù)據(jù)，供成本會計制作成本報告使用；4、審查收銀員編制的各種報表，確保收銀員報告與收銀機清理報告及電腦報告的一致性，同時檢查報表編號的連續(xù)性；5、核實客房前臺未結賬余額的準確性；6、核對入住登記表上的簽名一致性。三、檢查倉庫管理是否遵循先進先出的原則，防止物資損耗和變質(zhì)，確保票據(jù)按照財務規(guī)定上傳。發(fā)現(xiàn)差異、損失應及時查明原因，上報處理。四、確保會計記錄的完整性和合法性，審核賬目的原始憑證是否完整，是否符合相關規(guī)定，審批流程是否完備。五、審核客房前廳、餐飲等各部門及各類賬目、掛賬數(shù)據(jù)、房價、房間編號等電子輸入的準確性，以縮短客人的結賬時間。六、對對外結算組每日的賬目和單據(jù)數(shù)字進行審核，確保憑證的正確性和完整性。1、熟悉并掌握酒店與外部簽訂的結算協(xié)議、合同和紀要中的收費標準、結算方式，負責這些文件的安全保管；2、負責核算和監(jiān)控所有應收賬款，及時入賬并反映客戶欠款狀況，保證應收賬款記錄的準確性；3、按照協(xié)議、合同規(guī)定的時間及時核對，將結算清單、賬單書面通知付款