實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)書(shū)- 41期末轉(zhuǎn)賬定義與生成

實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)書(shū)-4.1期末轉(zhuǎn)賬定義與生成

【實(shí)訓(xùn)目的】

1.掌握自定義轉(zhuǎn)賬流程

2.掌握對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的適用條件及方法

3.掌握匯兌損益設(shè)置原理

【實(shí)訓(xùn)內(nèi)容】

任務(wù)1：自定義轉(zhuǎn)賬

任務(wù)2:對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)

任務(wù)3:結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本

任務(wù)4:確認(rèn)匯兌損益

任務(wù)5:結(jié)轉(zhuǎn)期間損益

【實(shí)訓(xùn)資料】

日照瑞澤服飾有限責(zé)任公司期末轉(zhuǎn)賬定義與生成業(yè)務(wù)資料如下：

任務(wù)h自定義轉(zhuǎn)賬

1-1：按照短期借款余額的0.3%計(jì)提本期短期借款利息。轉(zhuǎn)賬序號(hào)：0001；

轉(zhuǎn)賬說(shuō)明：計(jì)提短期借款利息；憑證類別：轉(zhuǎn)賬憑證；定義公式：

借：財(cái)務(wù)費(fèi)用(6603)QMC2001,月)*0.003

貸：應(yīng)付利息JGO

1-2：通過(guò)自定義制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)，生成制造費(fèi)用分?jǐn)倯{證。轉(zhuǎn)賬序號(hào)：0002；

轉(zhuǎn)賬說(shuō)明：分配制造費(fèi)用；憑證類別：轉(zhuǎn)賬憑證；定義公式：

借：生成成本/制造費(fèi)用/女士風(fēng)衣(500103)JGO

貸：制造費(fèi)用(5101)QM(5101,月)

任務(wù)2：對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)

2-11月31日將日照澤瑞服飾有限責(zé)任公司本期進(jìn)項(xiàng)稅的余額轉(zhuǎn)入未交增

值稅。

借：應(yīng)交稅費(fèi)/未交增值稅3054.12

貸：應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額3054.12

2-21月31日將日照澤瑞服飾有限公司本期銷項(xiàng)稅的余額轉(zhuǎn)入未交增值稅。

借：應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額5428.38

貸：應(yīng)交稅費(fèi)/未交增值稅5428.38

任務(wù)3：結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本

通過(guò)期末銷售成本的定義，結(jié)轉(zhuǎn)本月已售產(chǎn)品成本。

任務(wù)4：確認(rèn)匯兌損益

月末人民幣對(duì)美元的匯率是1：6.20,請(qǐng)進(jìn)行匯兌損益的設(shè)置，并生成憑證。

任務(wù)5：確認(rèn)匯兌損益

請(qǐng)將本期所有損益類科目轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)

【實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備】

引入U(xiǎn)盤中“實(shí)訓(xùn)賬套'子項(xiàng)目3.6出納管理業(yè)務(wù)”下的賬套數(shù)據(jù)

【實(shí)訓(xùn)要求】

按照任務(wù)要求，進(jìn)行定義及憑證生成。

【操作步驟】

任務(wù)1、自定義轉(zhuǎn)賬

1-1：短期利息計(jì)提

1-1-1；自定義公式

（1）以001馬娟身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，登錄時(shí)間為“2016-01-31”。

（2）在“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“總賬”-“期末”-“轉(zhuǎn)賬定義”-

“自定義轉(zhuǎn)賬”命令，進(jìn)入“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口，單擊“增加”按鈕，彈出

“轉(zhuǎn)賬目錄”窗口，填寫轉(zhuǎn)賬序號(hào)、轉(zhuǎn)賬說(shuō)明，選擇憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證二

（3）進(jìn)入“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口，單擊“增行”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)出現(xiàn)摘

要，選擇科目編碼“6603”，方向“借”，單擊金額公式欄的“』”，彈出“公式

向?qū)А贝翱?，選擇“期末余額QM（）”。

（4）單擊“下一步”,打開(kāi)“公式向?qū)А睂?duì)話框，在科目處錄入“2001”,

期間“月”，勾選“繼續(xù)輸入公式”，選擇運(yùn)算符為“*（乘）

（5）單擊“下一步”，回到“公式向?qū)А睂?duì)話框，將鼠標(biāo)拖到最下方，選擇

“常數(shù)二

（6）單擊“下一步”，回到“公式向?qū)А睂?duì)話框，在常數(shù)處輸入0.003”，

單擊“完成”按鈕，第一行公式輸入完畢。

（7）回到“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口，單擊“增行”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)出現(xiàn)摘

要，選擇科目編碼“2231”，方向“貸”，單擊金額公式欄的“』”，彈出“公式

向?qū)А贝翱冢x擇“期末余額JG（）”。

（8）單擊“下一步”，打開(kāi)“公式向?qū)А睂?duì)話框，直接單擊“完成”按鈕，

公式設(shè)置完畢，如圖所示：

（9）單擊“保存”按鈕退出。

1-1-2：自定義憑證生成

（1）以002張珍身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，日期“2016T-31”，執(zhí)行“期末”

-“轉(zhuǎn)賬生成”命令，打開(kāi)“轉(zhuǎn)賬生成”對(duì)話框，選擇左邊的轉(zhuǎn)賬類型“自定義

轉(zhuǎn)賬”，單擊上方的“全選”安鈕。

（2）單擊“確定”按鈕，生成短期借款利息計(jì)提憑證。

1-2分配制造費(fèi)用

自定義公式

（1）以001馬娟身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，登錄時(shí)間為“2016-01-31”。

（2）在“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“總賬”-“期末”-“轉(zhuǎn)賬定義”-

“自定義轉(zhuǎn)賬”命令，進(jìn)入“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口，單擊“增加”按鈕，彈出

“轉(zhuǎn)賬目錄”窗口，填寫轉(zhuǎn)賬序號(hào)“0002”，轉(zhuǎn)賬說(shuō)明“分配制造費(fèi)用”，選擇憑

證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”。

（3）單擊“增行”按鈕，輸入科目“500103”，選擇項(xiàng)目“女式風(fēng)衣”，輸

入公式“JGO”，第一行公式瑜入完畢后，繼續(xù)單擊“增行”按鈕，根據(jù)所給任

(4)單擊“保存”按鈕退出。

(5)以002張珍身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，日期“2016-1-31”，執(zhí)行“總賬”

-“期末”-“轉(zhuǎn)賬生成”對(duì)話框，選擇左側(cè)的轉(zhuǎn)賬類型“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”，雙擊選擇

“0001結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額”，如圖所示:

(6)單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示“2016.01月或之前月有未記賬憑證，

是否繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)？”單擊“是”按鈕，生成進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)的憑證，單擊“保存”按

鈕保存該憑證。

2-2銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)

(1)以001馬娟身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，登錄時(shí)間為“2016-01-31”。

(2)執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”-“總賬”-“期末”-“轉(zhuǎn)賬定義”命令，雙擊“對(duì)

應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”，打開(kāi)對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置窗口。

(3)單擊“增加”按鈕，輸入編號(hào)“0002”，憑證類別“轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證”，摘

要“結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額”，轉(zhuǎn)出科目“22210102”，單擊“增行”按鈕，輸入轉(zhuǎn)入科目

編碼“222102”,結(jié)轉(zhuǎn)系數(shù)“1.0”。

(4)單擊“保存”按鈕退出。

(5)以002張珍身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，日期“2016T-31”，執(zhí)行“總賬”

-“期末”-“轉(zhuǎn)賬生成”命令，打開(kāi)“轉(zhuǎn)賬生成”窗口，選擇左邊的轉(zhuǎn)賬類型“對(duì)

應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”，雙擊選擇“0002結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額”。

(6)單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示“2016.01月或之前月有未記賬憑證，

是否繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)？”單擊“是”按鈕，生成銷項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的憑證，單擊“保存”按

鈕保存該憑證。

任務(wù)3、結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本

(1)以001馬娟身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，登錄時(shí)間為“2016-01-31”。

(2)在“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”-“總賬”-“期末”-“轉(zhuǎn)

賬定義”-“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)”命令，打開(kāi)“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口。

(3)選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證”，在庫(kù)存商品科目輸入“1405”，商品銷售

收入科目“6001”，商品銷售成本科目“6401”，如圖所示所示:

(4)單擊“確定”按鈕，關(guān)閉“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”，以002張珍身份登錄

企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，日期“2016-1-31”，執(zhí)行“期末”-“轉(zhuǎn)賬生成”命令，打開(kāi)“轉(zhuǎn)

賬生成”對(duì)話框，選擇左邊的轉(zhuǎn)賬類型”銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)”，單擊“確定”按鈕。

(5)系統(tǒng)提示“2016.01月或之前月有未記賬憑證，是否繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)？”單

擊“是”，打開(kāi)“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)一覽表”，顯示已售產(chǎn)品結(jié)轉(zhuǎn)金額。

(6)單擊“確定”按鈕，生成銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證。

任務(wù)4、確認(rèn)匯兌損益

※操作指導(dǎo)

(1)以001馬娟身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，登錄時(shí)間為“2016-01-31”。

(2)在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”-“財(cái)務(wù)”-“外幣設(shè)置”

命令，打開(kāi)“外幣設(shè)置”窗口，調(diào)整匯率輸入6.20。

(3)退出“外幣設(shè)置”窗口，在“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”

-“總賬”-“期末”-“轉(zhuǎn)賬定義”-“匯兌損益”，打開(kāi)“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”窗口，

輸入?yún)R兌損益入賬科目“6603”，雙擊選擇“是否計(jì)算匯兌損益”，如圖4.1.24

所示，單擊“確定”按鈕退出。

(4)以002張珍身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，日期“2016T-31”，執(zhí)行“期末”

-“轉(zhuǎn)賬生成”命令，打開(kāi)“轉(zhuǎn)賬生成”對(duì)話框，選擇左邊的轉(zhuǎn)賬類型“匯兌損

益結(jié)轉(zhuǎn)”，單擊上方的“全選”按鈕或者雙擊選擇“100202中行存款”一欄。

(5)單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示“2016.01月或之前月有未記賬憑證，

是否繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)？”單擊“是”，彈出“匯兌損益試算表”，顯示本期匯兌損益的計(jì)

算結(jié)果。

(6)單擊“確定”，更改憑證類別為“付款憑證”，單擊“流量”按鈕，彈

出現(xiàn)金流量信息，選擇“23匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響”，單擊“確定”按鈕，保存

生成憑證。

任務(wù)5、結(jié)轉(zhuǎn)期間損益

(1)以001馬娟身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，登錄時(shí)間為“2016-01-31”。

(2)在“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”-“總賬”-“期末”-“轉(zhuǎn)

賬定義”-“期間損益”命令，進(jìn)入“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口，更改憑證類別

為“轉(zhuǎn)賬憑證”，在本年利潤(rùn)科目處輸入“4103”，如圖所示：

(3)單擊“確定”按鈕，關(guān)閉“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口。

(4)以004宋麗麗登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，登錄時(shí)間為“2016-01-31”，對(duì)所有

收付款憑證進(jìn)出納簽字。

(5)以001馬娟身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，登錄時(shí)間為“2016-01-31”，對(duì)憑

證進(jìn)行審核、記