金融理財師-金融理財基礎（一）-第一篇金融理財原理-信用與債務管理

金融理財師-金融理財基礎(一)-第一篇金融理財原理-信用與債務管理

［單選題］1.關于信用的概念，下列說法不正確的是()。

A.先收取訂金并承諾一段時間后交貨或提供服務是信用

B.先借入金錢，承諾一段時間后償還是信用

C.所謂信用，是一種承諾。在獲得商品、勞務服務或金錢時，承諾在未來一段

時間后償還

D.所謂信用就是借錢給別人和別人借錢給自己

正確答案：D

參考解析：D項信用不等于借錢，而是指先借入錢，承諾一段時間后償還。所謂

信用，是一種承諾。在獲得商品、勞務服務或金錢時，承諾在未來一段時間后

償還，償還的方式可能是商品、勞務或金錢。

［單選題］2.下列不屬于從銀行或其他資金提供者的角度分析負債的是0。

A.存款質(zhì)押負債

B.購車負債

C.抵押負債

D.消費負債

正確答案：D

參考解析:D項是從借款者的角度分析負債的。

［單選題］3.下列各項與凈資產(chǎn)投資報酬率無關的是()。

I,期末資產(chǎn)價值

n.借入資金

in.期間資產(chǎn)價值

IV.借出資金

A.I、in

B.i、IV

C.IlkIV

D.II.N

正確答案：c

參考解析：凈資產(chǎn)的投資報酬率公式是：RE二(V-I-VD/(Vb-BF)；

其中，R際凈資產(chǎn)的投資報酬率；(=期末資產(chǎn)價值；V尸期初資產(chǎn)價值；=應支付

的期間借款利息；借入資金。可見與凈資產(chǎn)投資報酬率相關的變量分別為期

末資產(chǎn)價值、期初資產(chǎn)價值、應支付的期間借款利息和借入資金，所以與凈資

產(chǎn)投資報酬率無關的是期間資產(chǎn)價值和借出資金。

［單選題］4.劉先生有本金150萬元，借款200萬元，合計300萬元投資股票，

投資期限1年，股票期末凈資產(chǎn)為350萬元，貸款利率10隊則劉先生的凈投資

利率是()。

A.20%

B.25%

C.30%

D.35%

正確答案：C

參考解析：投資期間的利息支出為200X10%=20(萬元)，則凈資產(chǎn)的投資報酬

率：RE=(V-I-Vb)/(Vb-BF)=(350-20-300)/(300-200)=30%o

［單選題］5.銀行認可的個人抵押、質(zhì)押資產(chǎn)不包括()。

A.人民幣活期儲蓄存單

B.憑證式國債

C.流動資產(chǎn)

D.外幣定期儲蓄存單

正確答案：A

參考解析：A前，銀行認可的個人抵押、質(zhì)押資產(chǎn)包括房產(chǎn)、人民幣定期儲蓄

存單、外幣定期儲蓄存單、憑證式國債等固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)。存單質(zhì)押貸款

一般適合短期、臨時的資金需求；國債質(zhì)押貸款適合兩三年時間的資金需求；

而房產(chǎn)抵押則適合長期(例如5年)的資金需求。不僅可供抵(質(zhì))押的資產(chǎn)

增加了，而且貸款的功能也不斷優(yōu)化。

［單選題］6.關于信用貸款的征信要點，下列說法正確的是()。

A.信用貸款不需要房產(chǎn)等抵押，國庫券、有價證券等質(zhì)押和第三方擔保等保證

B.信用貸款通常要對裝修、汽車、旅游等各項個人貸款的用途做出限制

C.信用貸款必須指定到某個商戶才可以用

D.信用貸款一般不采用以個人信用考核為依據(jù)

正確答案：A

參考解析:淄用貸款是采用個人信用考核為依據(jù)的貸款，不需要房產(chǎn)等抵押，

國庫券、有價證券等質(zhì)押和第三方擔保等保證，相對貸款辦理的手續(xù)也較為簡

便。信用貸款通常不會對裝修、汽車、旅游等各項個人貸款用途做出限制，也

不再須要指定到商戶，只要貸到款后，銀行即把款項直接撥入借款人的戶頭。

［單選題］7.關于個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫，下列表述正確的是()。

A.平時和銀行只是發(fā)生存取款關系，不從銀行借錢，個人銀行信用狀況則很好

B.個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫在提高銀行審貸效率，方便個人借貸，防止不良貸

款，防止個人過度負債，以及根據(jù)信用風險確定利率水平方面開始發(fā)揮作用

C.個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫對自己的信用意識影響不大

D.個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫幫助商業(yè)銀行了解客戶在他行的借款以及還款記

錄，客觀判斷客戶的還款能力或還款意愿，但不能幫助銀行規(guī)避潛在風險

正確答案:B

參考解析:A項不從銀行借錢不等于信用就好。如果僅僅在銀行辦理了普通借記

卡，平時和銀行只是發(fā)生存取款關系，個人銀行信用狀況完全是空白的。因為

沒有歷史信用記錄，銀行就失去一個判斷信用狀況的便捷方法；C項個人信用信

息基礎數(shù)據(jù)庫有助于維護自己的信用意識；D項個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫可以幫

助商業(yè)銀行規(guī)避潛在風險。

［單選題］8.下列關于個人信用控制的敘述，錯誤的是()。

A.低利率房屋貸款建議用本利平均攤還法

B.高利率的信用卡或信用貸款余額，建議用本利平均攤還法

C.貸款安全比率:每月償債現(xiàn)金流量/每月凈現(xiàn)金收入

D.通常，消費性貸款安全比率上限如包括房貸可設置高一些，如不包括房貸可

設置低一些

正確答案：B

參考解析：高利率的信用卡或信用貸款余額，建議以本金平均攤還法在一年內(nèi)

加速還清，免得影響長期理財計劃。

［單選題］9.銀行信用評分時一般不考慮()。

A.借款人的性別

B.借款人的收入

C.借款人的職業(yè)

I).借款人的家庭負擔

正確答案：A

參考解析:善款人的性別通常不會做差異性考慮，故A項錯誤。

［單選題］10.提前還款是指借款人具有一定償還能力時一，主動向貸款銀行提出部

分或全部提前償還貸款的行為。此行為可以看成是借款人貸款后的()。

A.隱含期權

B.期貨期權

C.看跌期權

D.看漲期權

正確答案：A

［單選題］11.等額本金還款方式是將本金每月等額償還，然后根據(jù)剩余本金計算

利息，所以初期由于本金較多，將支付較多的利息，從而使還款額在初期較

多，而在隨后的時間每月遞減，下列0人群適合等額本金還款法。

I.目前收入較高但預計將來收入會減少的人群

II.公務員

III.還款初期還款能力較強，并希望在還款期初歸還較大款項來減少利息支出的

借款人

M面臨退休的人

A.I、II、III

B.II、III、IV

c.I、in、iv

D.m、iv、v

正確答案：c

［單選題］12：信用卡的“信用”二字實際上是指0。

1112,1112+1721=2833(元),CFo=294OOO,金尸-2833,F。尸60,C02=-1721,

12

FO2=18O,CPTIRR=0.5152%,(1+0.5152%)-1=6.36%O

［單選題］15.以下幾種情況中不能稱作喪失信用的是()。

A.收錢后不按時履行交貨或提供服務的承諾

B.借錢后提前一個月還款

C.該交的費用未交

D.口頭承諾他人的事項未能實現(xiàn)

正確答案：B

［單選題］16：從銀行或其他資金提供者的角度進行劃分，借款可分為目標開放信

用和目標確定信用，下列不屬于目標確定信用的是()。

A.購房貸款

B.購車貸款

C.耐用消費品分期付款

D.信用卡購物

正確答案：D

參考解析：目標確定信用即借錢的目的確定，例如購房貸款、購車貸款、耐用

消費品分期付款，而信用卡購物屬于目標開放的信用。

［單選題］17.下列關于抵押貸款(按揭)的規(guī)定，敘述錯誤的是()。

A.財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔保債權的余額部分，不可以再次抵押

B.抵押必須有抵押合同，而且必須到相關機關辦理抵押權登記

C.抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消滅的，抵押權也消滅

D.抵押物折價或者拍賣、變賣后，其價款超過債權數(shù)額的部分歸抵押人所有，

不足部分由債務人清償

正確答案：A

參考解析：財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次

抵押，但不得超出其余額部分，故A項錯誤。

［單選題］18.下列關于質(zhì)押貸款的規(guī)定的敘述，錯誤的是()。

A.債務人或者第三人為出質(zhì)人，債權人為質(zhì)權人，移交的動產(chǎn)為質(zhì)物

B.出質(zhì)人和質(zhì)權人以口頭形式訂立質(zhì)押合同，質(zhì)押合同自質(zhì)物移交于質(zhì)權人占

有時生效

C.質(zhì)權人負有妥善保管質(zhì)物的義務。因保管不善致使質(zhì)物滅失或者毀損的，質(zhì)

權人應當承擔民事責任

D.債務履行期屆滿債務人履行債務的，或者出質(zhì)人提前清償所擔保的債權的，

質(zhì)權人應當返還質(zhì)物

正確答案：B

參考解析：B項出質(zhì)人和質(zhì)權人應當以書面形式訂立質(zhì)押合同，質(zhì)押合同自質(zhì)物

移交于質(zhì)權人占有時生效。

［單選題］19.下列選項關于貸款保證的相關規(guī)定，說法錯誤的是()。

A.一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務人財產(chǎn)依法強

制執(zhí)行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任

B.保證擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權的費

用。保證合同另有約定的，按照約定。沒有約定或者約定不明確的，保證人應

當對全部債務承擔責任

C.保證期間，債權人許可債務人轉讓債務的，應當取得保證人書面同意，保證

人對未經(jīng)其同意轉讓的債務，不再承擔保證責任

D.一般保證的保證人與債權人未約定保證期間的，保證期間為主債務履行期屆

滿之日起一年

正確答案：D

參考解析：D項一般保證的保證人與債權人未約定保證期間的，保證期間為主債

務履行期屆滿之日起六個月。

［單選題］20.下列關于信用額度說法正確的是()。

A.信用額度指對借款人征信之后，銀行可貸與借款人的額度，只要有房產(chǎn)等抵

押品，銀行可以在征信后給予信用額度

B.對借款人征信的第一道關卡，是要接受銀行信用評分表的檢驗

C.信用評分的考慮因素包括收入、職業(yè)、任職公司、年資、是否有房地產(chǎn)、其

他負債等

D.設定信用額度最重要的指標是個人的資產(chǎn)價值

正確答案：C

參考解析：信用額度指對借款人征信之后，銀行可貸與借款人的額度，即使沒

有任何抵押品，只要借款人收入穩(wěn)定，過去債信無虞，銀行還是可以在征信后

給予信用額度，故A項錯誤；對借款人征信的第一道關卡是查詢是否有退票、

信用卡違約或貸款違約的記錄，故B項錯誤；設定信用額度最重要的指標是還

款能力，故D項錯誤。

［單選題］21.關于影響信用決策的因素，下列說法錯誤的是()。

A.房貸選固定利率比選浮動利率好

B.限制條件越少的銀行，借款人的彈性越大

C.在利率相同的情況下，可提供額度較高者須優(yōu)先考慮

D.出售房屋時貸款不得移轉

止確答案：八

參考解析:A項中房貸選擇固定利率還是浮動利率，需要依照利率走勢的判斷而

定，當利率先大幅上升后反轉下降時選固定利率不劃算。

［單選題］22.A銀行貸款按優(yōu)惠利率7%上浮10%,以7.7%放貸50萬元，期限20

年?，F(xiàn)有一家B銀行愿意下浮10幅以6.3%放貸，但額度只有40萬元，期限20

年。若差額10萬元用5年期信用借款籌得，利率為12%,如果轉貸費用為6000

元，則王先生______轉貸，新貸款的內(nèi)部報酬率是o()

A.不可以；7.13%

B.可以；7.83%

C可以;7.13%

D.不可以；7.83%

正確答案：C

參考解析：7.7gi,20gn,500000PV,OFV,PMT=-4089；6.3gi,20gn,

400000PV,OFV,PMT=-2935；差額100000元用5年期信用借款籌得，利率

12%,5年本利平均攤還：12gi,5gn,100000PV,OFV,PMT=-2224；轉貸后前5

年月供2224+2935=51591元)，后15年月供2935元；如果轉貸費用為6000

元,新貸款的內(nèi)部報酬率如下:CFo=5OOOOO-6OOO=494OOO,CF1=-5159,NF60,

CB=-2935,N2=90,CF3=-2935,N3=90,IRR=O.5752%,新貸款的有效年利率

(1+0.5752%)12-1=7.13%,原貸款的有效年利率：(1+7.7%/12)12-1=7.98%,

新貸款的有效年利率低于原貸款的有效年利率，所以可以轉貸。

［單選題］23.劉先生有住房貸款50萬，貸款利率4%,若本金平均攤還法每期所

還的本金與選擇20年期本利平均攤還法的每期還款額相同，則劉先生的房貸可

提前0年還清貸款。

A.6.4

B.6.1

C.5.8

D.5.7

正確答案：A

參考解析:?50PV,41,20n,OFV,PMT=-3.679；②50/3.679=13.59(年)；

③因此，可提前6.41年(20-13.59)o

［單選題］24.同樣的名義年利率下，貸款期限一年，下列實際利率最低的是()。

A.貸款時預扣利息(年初繳息)

B.年底繳息

C.每日繳息一次

D.每月繳息一次

正確答案：B

參考解析：假設利率10%，10萬元的貸款，①若采用預扣息的方式，年初繳

息，年利率=1/9=11.11%；②年底繳息，年利率=1/10=10%；③每日繳息一次，

日利率=1096/365=0.0274%,(1+0.0274%)3C5-l=10.52%；④每月繳息一次，月利

I2

率=10%/12=0?8333%,(1+0.8333%)-l=10.47%O經(jīng)比較，可知年底繳息實際

利率最低。

［單選題］25.下列哪項不是影響房貸轉貸考量的因素？()

A.轉貸額度

B.利率差距

C.鑒價、代償及代書等轉貸費用

D.房價預期

正確答案：D

參考解析：備貸并非購屋，與房價的預期無關。

［單選題］26.小額信用貸款20萬元，分5年60期本利攤還，固定利率8%,至第

30期所繳的金額中本金還款和繳款后剩余的本金余額分別為()元。

A.3300；98200

B.3300；109934

C.4300；109934

D.4300；98200

正確答案：B

參考解析：先算出本利攤還額，再算出應繳本金額與貸款余額：①8%/12i,5X

12n,-200000PV,COMPPMT=4055為目前月本利攤還額;②30AMRT顯示-3300為

月繳本金額；③再按兩次AMRT顯示-109934為繳款后本金余額。

［單選題］27.為了避免因為還房貸而陷入財務危機，貸款購房房價需要控制在年

收入的()倍以下。

A.5

B.6

C.7

D.8

正確答案：B

參考解析：經(jīng)驗數(shù)據(jù)顯示，貸款購房房價最好控制在年收入的6倍以下，貸款

期限在8?15年之間。因為在這個范圍內(nèi)，月均還款額下降較快，每月還款壓

力較小，而且承擔的壓力也比較合理。

［單選題］28.劉小姐希望動用本金時才支付利息、，期望能自由調(diào)度資金，下列各

項對劉小姐最具吸引力的房貸是()。

A.到期還款型

B.理財型

C.提前還清型

D.指數(shù)型

正確答案：B

［單選題］29：關于住房消費貸款的貸款額度，下列說法中正確的是()。

I.貸款額度決策的關鍵在于資金的機會成本

IL如果資金投入其他項目可以帶來的回報高于增加貸款帶來的成本，就應該盡

量申請最大額度的貸款

III,申請貸款時一定要用滿這個額度

IV,首付越多，今后的償還本金越少，償還期限可以縮短，利息支付也可以減少

A.I、II

B.I、II.IV

C.I、IKIll

D.i、n、in、iv

正確答案：B

參考解析:衩款額度決策的關鍵在于資金的機會成本，如果資金投入其他項目

可以帶來的回報高于增加貸款帶來的成本，就應該盡量申請最大額度的貸款。

反之，貸款額度則不宜過高，雖然銀行的最高貸款額度為80%,但是申請貸款時

不一定要用滿這個額度。

［單選題］30.下列選項中屬于提前還貸方法的是0。

I.全部提前還款，即客戶將剩余的全部貸款一次性還清

II.部分提前還款，剩余的貸款保持每月還款額不變，將還款期限縮短

HL部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，保持還款期限不變

IV,部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，同時將還款期限縮短

A.I、II、m、iv

B.I、II、111

C.II、III、IV

D.I、IKIV

正確答案：八

參考解析：提前還貸的方法：①全部提前還款，即客戶將剩余的全部貸款一次

性還清（不用還利息，但已付的利息不退）；②部分提前還款，剩余的貸款保

持每月還款額不變，將還款期限縮短（節(jié)省利息較多）；③部分提前還款，剩

余的貸款將每月還款額減少，保持還款期限不變（減小月供負擔，但節(jié)省程度

低于第二種）；④部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，同時將還款

期限縮短（節(jié)省利息較多）。

［單選題］31.提前還貸是指將貸款提前全部一次還清或提前還部分本金，提前還

款的前提是（）。

I.借款人以前貸款不拖欠

II.以前欠息已還清

III.當期利息已還清

M違約金已還清

A.I、II、in、iv

B.i、n、iii

c.n、IILiv

D.i、II

正確答案：八

參考解析：靠前還款的前提是借款人以前貸款不拖欠，且以前欠息、當期利息

及違約金已還清，若有拖欠本金、利息及違約金的情況，應先歸還拖欠及當期

利息。

［單選題］32.李小姐年儲蓄為2萬元。利率為7%,其他流動資產(chǎn)4萬元，10%停

損，若抵押物可貸70萬元，已貸40萬元，則李小姐可運用的理財型房貸的額

度為0萬元。

A.17.6

B.28.6

C.30

D.40

正確答案：B

參考解析：理財型房貸額度的設定原則是還息能力上限、還本能力上限和銀行

可貸上限三者中的最低者作為合理的理財型房貸額。對于李小姐來說：①還息

能力上限二月儲蓄額/月利率=2/7爐28.6（萬元）；②還本能力上限二其他流動資

產(chǎn)/停損比率=4/10爐40（萬元）；③銀行可貸上限=總可貸額度-已貸額度=70-

40=30（萬元）。因此，李小姐可運用理財型房貸的額度為28.6萬元。

［單選題］33.轉貸需要成本，轉貸需要考慮的因素不包括（）。

A.計算轉貸的期初成本

B.看轉貸后的額度是否相同

C.若額度降低，則必須從其他來源補足額度差額，這時需考慮其他來源的資金

成本

D.轉貸的總成本

正確答案：D

參考解析：轉貸應考慮的因素包括：①計算轉貸的期初成本，包括評估費、保

險費、抵押設定費、新貸款銀行收取的其他費用、舊貸款銀行可能收取提前清

償?shù)倪`約金等；②看轉貸后的額度是否相同（即平轉），若房價較初次貸款時

低，則轉貸時額度可能降低（降轉）；若房價較初次貸款時高，則轉貸時額度

也可能調(diào)高（升轉）；③若額度降低，則必須從其他來源補足額度差額，這時

需考慮其他來源的資金成本如何。

［單選題］34?因為意外事故導致的傷害，需要龐大的醫(yī)療費用，對這種意料之外

的龐大支出的預防方式不包括（）。

A.建立緊急備用金

B.投保盜竊險、火險、意外險

C.辦理醫(yī)療險

D.銀行自動轉賬

止確答案：D

［單選題］35：下列論述錯誤的是（）。

A.若已知客戶每月固定支出，則其失業(yè)保障月數(shù)可由存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資

產(chǎn)/月固定支出來計算

B.客戶可利用貸款額度儲備作為應對失業(yè)導致的工作收入中斷，應對緊急醫(yī)療

或意外所導致的超支費用，即作為緊急備用金

C.客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比不存在機會成本

D.在預測客戶期望達到的消費水平支出時;銀行從業(yè)人員要考慮客戶所在地區(qū)

的通貨膨脹率的高低

正確答案：C

參考解析：c項中存款儲備的機會成本是，因為保持資金的流動性而可能無法達

到長期投資的平均報酬率；貸款額度準備，一旦動用就要支付高利息。當存款

利率與短期信用貸款利率的差距越大時，以部分資金保留流動性，而以存款當

緊急準備金的誘因就越大?？梢姡詈玫姆绞绞嵌叽钆?，即存在機會成本。

［單選題］36.()可以應對失業(yè)或失能導致的工作收入中斷，應對緊急醫(yī)療或意外

所導致的超支費用。

A.股票

B.債券

C.緊急備用金

D.套期保值工具

正確答案：C

參考解析：緊急備用金可以應對失業(yè)或失能導致的工作收入中斷，應對緊急醫(yī)

療或意外所導致的超支費用，因此，C項正確；ABD三項中股票、債券和套期保

值工具都是用來進行投資的工具。

［單選題］37.張先生失業(yè)前申請了數(shù)額較大的房貸、車貸等債務。失業(yè)后沒有能

力歸還每月最低還款額，此時張先生正確的做法是()。

A.變換工作單位避免銀行到單位追討賬款

B.找地下錢莊借錢還款

C.以其他身份再申請其他的貸款來歸還以前的欠款

D.如實告知銀行自己的狀況，達成解決方案

正確答案：D

參考解析：失業(yè)后張先生正確的做法應該是如實告知銀行自己的狀況，達成解

決方案。

［單選題］38.緊急預備金的來源不包括()。

A.活期存款

B.貨幣市場基金

C.長期定期存款

D.貸款額度

止確答案：c

參考解析：■急預備金有兩種方式來儲備：①利用流動性高的活期存款、短期

定期存款或貨幣市場基金；②利用貸款額度。

［單選題］39.關于發(fā)卡銀行應當遵守的信用卡業(yè)務，下列說法錯誤的是()。

A.同一持卡人單筆透支發(fā)生額個人卡不得超過2萬元(含等值外幣)、單位卡

不得超過5萬元(含等值外幣)

B.同一賬戶月透支余額個人卡可以超過3萬元(含等值外幣)

C.從《銀行卡業(yè)務管理辦法》實施之日起新發(fā)生的180天(含18。天，下同)

以上的月均透支余額不得超過月均總透支余額的15%

D.準貸記卡的透支期限最長為60天

正確答案：B

參考解析：B項同一賬戶月透支余額個人卡可以超過5萬元（含等值外幣）。

［單選題］40.下列關于信用卡循環(huán)信用條款的表述，正確的是（）。

I.信用卡不計利息

II,持卡人在還款日到期前償還全部對賬單金額，可享受免息還款期待遇

in.持k人選擇最低還款額方式或超過發(fā)k銀行批準的信用額度，要支付利息

M持卡人在還款日到期前償還所使用全部銀行款項有困難的，可按照發(fā)卡銀行

規(guī)定的最低還款額還款

A.I、II

B.n、m

C.IlkIV

D.i、n、m、w

正確答案：c

參考解析：獲記卡持卡人選擇最低還款額方式或超過發(fā)卡銀行批準的信用額度

用卡時，不再享受免息還款期待遇，應當支付未償還部分自銀行記賬日起，按

規(guī)定利率計算的透支利息。超過免息期后，貸記卡透支消費的年利息高達18%,

故I項錯誤。持卡人在到期還款日之前償還了全部應還款額的，其應還款額中

在賬單日前一個月內(nèi)發(fā)生的消費交易本金，享受自銀行記賬日至還款日期間的

免息待遇，故n項錯誤。

［單選題］41,信用與債務信用卡賬單日為每月6日，到期還款日為每月24日。

2008年5月31日王先生消費金額為人民幣1000元，6月1日記賬；最低還款

額為10%,6月24日還100元，信用卡循環(huán)利息日息率0.05%,則7月6日對賬

單的循環(huán)利息是（）元。

A.17.55

B.17.35

C.16.60

D.16.51

正確答案：B

參考解析?：還款的計息期間按實際大數(shù)計算，還款當大不計息，未還款時計息

期間頭尾都要算。題中1000元的計息期間為6月1日到6月23日，共23天；

900元（1000-100）的計息期間為6月24日到7月6日，共13天。因此，7月

6日對賬單的循環(huán)利息二1000X0.05%X23+900X0.05%X13=17.35（元）。

［單選題］42.收入4000元,卡債20000元。每月應付利息200元,打算在2年

內(nèi)還清卡債，每月支出預算為。元。

A.2000

B.2698

C.2752

D.2967

正確答案：D

參考解析：支出預算二收入-應付利息-卡債余額/償還期限=4000-200-

20000/24=2967（元）。

［單選題］43.2008年6月初信用卡賬上余額為20000元，第5日、10日、15

日、20日與25日新增消費分別為4000元、5000元、6000元、7000元與8000

元，循環(huán)信用利率為20%,則這個月的循環(huán)信用利息為0元。

A.498

B.518

C.538

D.548

正確答案：D

參考解析:①日平均余額=（20000X30+4000X25+5000X20+6000X15+7000X

10+8000X5）/30=33333（元）；②循環(huán)信用利息=33333X20%X30/365=548

（元）。

［單選題］44.下列關于信用卡最低還款額的描述，錯誤的是（）。

I,信用卡持卡人按照信用卡最低還款額還款是一種值得推薦的理財方式，可以

無限期地推遲還款期限

H.最低還款額僅包括信用額度內(nèi)消費款的10%,不包括銀行費用和利息

III.最低還款額僅包括銀行費用和利息，不包括消費款的本金

IV.使用最低還款額的方式還款，隨著可還清時間的推移，相應地所負擔的利息

總額也越高

A.I.III

B.n、in

C.I、II、III

D.i、H、m、iv

正確答案：c

參考解析：按照信用卡最低還款額還款，隨著期初余額的累積，會負擔沉重的

利息，因此不值得推薦，I項錯誤；最低還款額包括信用額度內(nèi)消費款的10%,

銀行費用和利息，超過信用額度消費款，前期最低還款額未還部分，預借現(xiàn)金

交易款，故n、in兩項錯誤。

［單選題］45.下列關于信用額度的描述錯誤的是0。

A.信用額度主要取決于借貸人的抵押資產(chǎn)價值和收入能力

B.信用貸款通常是月收入的三到十倍

C.信用額度的貸款成數(shù)通常為抵押標的物價值的六到八成

D.甲在A銀行的信用額度很低，那么他在B銀行就不會得到太多貸款

正確答案：C

參考解析：信用額度的貸款成數(shù)通常為抵押標的物價值的五到七成，故C項錯

誤。

［單選題］46.下列關于貸記卡的表述不正確的是0。

A.允許持卡人先消費后還款

B.銀行記賬日至發(fā)卡銀行規(guī)定的到期還款日之間為免息還款期

C.透支按月計收復利，透支利率為日利率萬分之五

D.持卡人必須先存款，然后才能消費

正確答案：D

參考解析：貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用

額度內(nèi)先消費、后還款的信用卡。

［單選題］47.有關信用卡的使用，下列敘述正確的是()。

A.信用卡的循環(huán)信用利率多在8%?20%之間，已使用者可借低利貸款來減輕負擔

B.已使用循環(huán)信用者，不能申請信用卡代償來減輕負擔

C.信用卡的循環(huán)信用與預借現(xiàn)金可提供信用額度內(nèi)臨時應急之用

D.信用卡的循環(huán)利息若以持卡人繳款截止日為利息起算日，對持卡人不利

正確答案：C

［單選題］48.現(xiàn)在市場上發(fā)行的信用卡、準貸記卡和借記卡各有其特點，下列關

于這三者的說法正確的是()。

I.信用卡可以免息透支，準貸記卡透支要付利息，借記卡不能透支

IL信用卡可以在國外透支外幣消費，回國后用人民幣結算

III.準貸記卡和借記卡本質(zhì)上都是儲蓄卡，因此均可支取現(xiàn)金而不付手續(xù)費

M20世紀80年代末發(fā)行的信用卡即現(xiàn)在的準貸記卡

V.借記卡可以在國外透支外幣消費，回國后用人民幣結算

A.I、II、III

B.i、n、iv

C.II、III、IV、V

D.i、H、m、iv

正確答案：D

參考解析：信用卡、準貸記卡和借記卡的一個共同特點是，持卡人不必為刷卡

消費付任何手續(xù)費，但三者在使用上有很大區(qū)別。信用卡可以免息透支，準貸

記卡透支要付利息，借記卡不能透支；信用卡可以在國外透支外幣消費，回國

后用人民幣結算。準貸記卡和借記卡本質(zhì)上都是儲蓄卡，均可支取現(xiàn)金而不付

手續(xù)費，而銀行卻嚴格限制用信用卡支取現(xiàn)金，國內(nèi)和國外支取現(xiàn)金的手續(xù)費

率分別為1%和3%o

［單選題］49.河南鄭州的袁女士利用信用卡購買家具一套，18個月等額本金還清

信用卡貸款，每月還本付息的上限為她月收入的1/4,利率為15%,那么她所使

用的信用額度最高不超過月收入的()倍。

A.2.25

B.3.67

C.4.46

D.4.65

正確答案：B

參考解析:假設Y二收入,X二信用額度,可得:X/18+XX15%/12=0.25Y,進而解

得：X/Y=3.6711o因此，袁女士使用的信用額度最高不超過月收入的3.67倍。

［單選題］50.下列關于信用卡的說法正確的是()。

I,必須有良好的信用記錄，銀行才愿意核發(fā)信用K

H,使用信用卡進行短期融資涉及多種費用，如年費、利息和手續(xù)費等

III,持卡人的融資期限最好限制在免息期內(nèi)

M盡量避免采取預借現(xiàn)金的方式進行短期融資

V.最好采取預借現(xiàn)金的方式進行短期融資

A.I、II、111

B.II、III、IV

C.I、II、HI、IV

D.n、m、iv、v

正確答案：c

參考解析：持卡人以信用卡預借現(xiàn)金時，不但須承擔按每筆預借現(xiàn)金金額3%計

算的手續(xù)費，還不享受免息還款期待遇。

［單選題］51,一般情況下信用卡分期付款的價格會高于市場一次性付款的價格，

原因主要有()。

I.銀行會承擔一定的風險，銀行會為此做一定的風險溢價

II,機會成本

III,手續(xù)比較復雜

【V.銀行與商戶制定信用卡分期付款合作方案時所定的產(chǎn)品價格是固定的，并且

要持續(xù)一定的時間，但實際市場上的價格是浮動的

A.I、IV

B.I、II

c.II、m

D.I、n、iv

止確答案：A

參考解析：=般情況下信用卡分期付款的價格會高于市場一次性付款的價格，

原因主要有兩個：①在使用信用卡分期付款購物的同時，銀行將這筆款項全額

支付給商品或服務的銷售商，會給銀行帶來一定的風險，所以銀行會為此做一

定的風險溢價；②銀行與商戶制定信用卡分期付款合作方案時所定的產(chǎn)品價格

是固定的，并且要持續(xù)一定的時間，但實際市場上的價格是浮動的，所以在分

期活動開始以后的一段時間里所表現(xiàn)出來的分期價格將高于市場價格。

［單選題］52.信用卡的記賬功能主要指，信用卡可以記下()。

I.消費的金額

H,消費的時間

III,消費的地點

IV.消費的對象

A.I、II、III、W

B.I、II、IV

C.I、II、III

D.II、山、IV

正確答案：A

參考解析：記賬功能是指信用卡不僅可以記下消費的金額，而且能夠告訴你這

些錢是在什么時候、什么地點，花在什么方面上，故題中四項均正確。

［單選題］53.金小姐的信用卡賬單日為每月30日，月初賬上循環(huán)信用余額為

20000元，5月10日預借現(xiàn)金3000元，15日新增消費10000元，25日新增消

費5000元，記賬日與消費日都隔3天，循環(huán)信用日利率為0.05%,最低還款額

為賬單日余額的10%,最低還款額在賬單日前計息，則金小姐5月30日結賬時

應付的循環(huán)信用利息為0元。

A.386.3

B.395.4

C.405.7

D.409.5

正確答案：D

參考解析：金小姐5月30日結賬時應付的循環(huán)信用利息=［20000X31+3000X

（30-10-3+1）+10000X（30-15-3+1）+5000X（30-25-3+1）］X

0.05爐310+27+65+7.5=409.5（元）。

［單選題］54,某持卡人劉小姐的賬單日為每月5日，到期還款日為每月25日，

若5月5日劉小姐持卡人消費1000元，且該筆消費款于5月5日記入其信用卡

賬戶（即記賬日），則對賬單日起0天內(nèi)為免息期。

A.15

B.20

C.27

D.30

正確答案：B

參考解析:免息計算：持卡人在到期還款日之前償還了全部應還款額的，其應

還款額中在賬單日前一個月內(nèi)發(fā)生的消費交易本金，享受自銀行記賬日至還款

日期間的免息待遇。由上述方法，得此持卡人可得免息期=25-5=20（天）。

［單選題］55.某持卡人的賬單日為每月7日，到期還款日為每月27日，若3月

20日該持卡人消費10000元，且該筆消費款于3月23日記入其信用卡賬戶（即

記賬日），4月7日A持卡人的對賬單上會列有本期應繳款10000元，最低還款

額1000元。若從4月8日至5月7日期間未有其他交易入賬，且A持卡人于4

月27日繳清最低還款額1000元，則其5月7日的賬單除列有消費款項未還部

分9000元外，另列利息（）元。

A.195

B.205

C.225

D.245

正確答案：C

參考解析：利息計算：如在到期日未還清賬單上的全部應繳賬款額，按日息萬

分之五的利息計收利息，并按月計收復利，利息由交易記賬之日起以實際欠款

金額計算，至還清全部應繳款為止。其應還利息二10000X0.0005X3513月23

日至4月26日）+9000X0.0005X11（4月27日至5月7日）=225（元）。

［單選題］56.下列關于準貸記卡的敘述中，不正確的是（）。

A.準貸記卡是指持卡人須先按發(fā)卡銀行要求繳存一定金額的備用金，當備用金

賬戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的銀行卡

B.銀行記賬日至發(fā)卡銀行規(guī)定的到期還款日之間為免息還款期，免息還款期最

長為60天

C.準貸記卡透支按月計收單利，透支利率為日利率萬分之五，并根據(jù)中國人民

銀行的此項利率調(diào)整而調(diào)整

D.準貸記卡透支，不享受免息還款期和最低還款額待遇，應當支付現(xiàn)金交易額

或透支額自銀行記賬日起，按規(guī)定利率計算的透支利息

正確答案：B

參考解析：準貸記卡透支，不享受免息還款期和最低還款額待遇，應當支付現(xiàn)

金交易額或透支額自銀行記賬日起，按規(guī)定利率計算的透支利息，因此，B項錯

誤。

［單選題］57.下列關于發(fā)卡銀行應當遵守的信用卡業(yè)務風險控制指標的敘述，錯

誤的是（）。

A.同一持卡人單筆透支發(fā)生額個人卡不得超過5萬元（含等值外幣）、單位卡

不得超過2萬元（含等值外幣）

B.同一賬戶月透支余額個人卡不得超過5萬元（含等值外幣）

C.從《銀行卡業(yè)務管理辦法》實施之日起新發(fā)生的180X（含180天，卜同）

以上的月均透支余額不得超過月均總透支余額的15%

D.準貸記卡的透支期限最長為60天，貸記卡的首月最低還款額不得低于其當月

透支余額的10%

正確答案：A

參考解析：A項同一持卡人單筆透支發(fā)生額個人卡不得超過2萬元（含等值外

幣）、單位卡不得超過5萬元（含等值外幣）。

［單選題］58.銀行從持有信用卡的客戶中可以賺取一部分利潤，其中不包括（）°

A.年費

B.手續(xù)費

C.提取現(xiàn)金費

D.因透支支付給銀行的利息

正確答案：C

參考解析:信用卡能給銀行帶來三類利潤，①年費；②手續(xù)費，刷卡消費能使

發(fā)卡行獲得占客戶消費金額2%左右的傭金；③持卡人因透支付給銀行的利息，

銀行最看重的就是透支利息，超過免息期后，貸記k透支消費的年利率高達

18沆

［單選題］59.目前各家銀行發(fā)行的信用卡都有“免息還款期”和“最低還款額”

的規(guī)定，對于免息還款期和最低還款額，下列說法正確的是()。

A.賬單日當天消費當天記賬，免息期最短只有10天，賬單日后一天才消費當天

記賬，免息期最長可達30天

B.銀行卡管理辦法規(guī)定的免息期上限為100天，目前國內(nèi)銀行最長的免息期為

56天，但以50天者居多

C.“最低還款額”是指使用循環(huán)信用時最低需要償還的金額

D.最低還款額包括信用額度內(nèi)消費款的20%、預借現(xiàn)金交易款、前期最低還款額

未還部分、超過信用額度消費款，以及費用和利息

正確答案：C

參考解析：銀行卡管理辦法規(guī)定的免息期上限為60天，目前國內(nèi)銀行最長的免

息期為56天，但以50天者居多。因為消費記賬日期不同，可享受的免息期也

不同，賬單日當天消費當天記賬，免息期最短只有20天，賬單日后一天才消費

當天記賬，免息期最長可達50天°最低還款額包括信用額度內(nèi)消費款的10%、

預借現(xiàn)金交易款、前期最低還款額未還部分、超過信用額度消費款，以及費用

和利息。

［單選題］60.信用卡和借記卡，統(tǒng)稱為()。

A.貸記卡

B.銀行卡

C.單位卡

D.準貸記卡

止確答案：B

參考解析：銀行卡根據(jù)清償方式分為信用卡和借記卡。信用卡按是否向發(fā)卡銀

行繳存?zhèn)溆媒?，分為貸記卡和準貸記卡，因此，AD兩項錯誤；銀行卡按發(fā)行對

象不同可以分為單位卡和個人卡，因此，C項錯誤。

［單選題］61.個人貸款業(yè)務中，銀行沒有實物或第三方保障還款來源的是0。

A.個人住房貸款

B.個人汽車貸款

C.信用卡透支

D.個人助學貸款

正確答案：c

參考解析:信用卡透支業(yè)務的還款保障僅為持卡人的信用，沒有實物或第三方

保障。AB兩項中的個人住房貸款、汽車貸款通過抵押和質(zhì)押來保障還款；D項

個人助學貸款的還款保障是國家提供風險補償專項資金。

［單選題］62.下面關于銀行卡的敘述不正確的有0。

A.信用卡按是否向發(fā)卡銀行繳存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡、準貸記卡兩類

B.貸記K透支額度根據(jù)持K人繳存的備用金額度核定

C.借記卡不具備透支功能

D.轉賬卡和專用卡是借記卡的不同種類

正確答案：B

參考解析:蔣用卡按是否向發(fā)卡銀行繳存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡和準貸記卡兩類，

貸記卡是發(fā)卡銀行給予持卡人一定信用額度，不用預先繳存?zhèn)溆媒穑虼?，B項

的說法錯誤。借記卡不具備透支功能，分為轉賬卡(含儲蓄卡)、專用卡、儲

值卡。

［單選題］63.信用卡個人卡透支額度根據(jù)持卡人的信用狀況核定，每月一般不超

過()萬元(含等值外幣)。

A.0.5

B.1

C.5

D.10

正確答案：C

［單選題］64.貸記卡持卡人在非現(xiàn)金交易時進行透支，可享受免息還款期待遇和

最低還款額待遇。免息還款期最長為()天。

A.10

B.30

C.60

D.90

正確答案：C

共享題干題

王先生有本金50萬元，借款150萬元，合計200萬元投資股票，投資期限一

年，股票期末凈資產(chǎn)為240萬元。

［單選題］1.王先生的資產(chǎn)投資報酬率為()。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

正確答案：D

參考解析：RA二資產(chǎn)投資報酬率:（240-200）/200=20%o

［單選題］2.假如借款利率10%,則他的凈資產(chǎn)的投資報酬率為（）。

A.30%

B.40%

C.50%

D.60%

正確答案：C

參考解析：投資期間的利息支出=150X1096=15（萬元），凈資產(chǎn)的投資報酬率

RE二（240-15-200）/（200-150）=50%。

王先生現(xiàn)有A銀行信用卡循環(huán)信用余額5萬，年利率為20%,另有B銀行信用

卡循環(huán)信用余額3萬，年利率為18%,兩者皆以每月10%的最低還款額還款。C

銀行推出整合負債的信用貸款年利率為12%,但是規(guī)定要在3年內(nèi)分36期本利

平均攤還。

［單選題］3.王先生現(xiàn)在一個月共繳信用卡本金和利息分別為（）元。

A.8000；1283

B.7800；2100

C.6810；1230

D.3000；1582

正確答案：A

參考解析：①A銀行信用卡本金二50000X10%=5000（元），B銀行信用卡本金

=30000XI0%=3000（元），信用卡本金=5000+3000=8000（元）；②A銀行信用

卡利息=50000X20%/12=833（元），8銀行信用卡利息=30000乂18%/12=450

（元），信用卡利息833+450=1283（元）。

［單選題］4.王先生若辦理負債整合，第一個月可以節(jié)省的利息為（）元。

A.483

B.482

C.475

D.474

正確答案：A

參考解析：整合前A、B銀行信用卡第一個月利息共1283元。整合后，C銀行負

債第一個月利息二80000X12012=800（元），則第一個月可以省利息1283-

800=483（元）o

［單選題］5.王先生若辦理負債整合，第一個月本利攤還額與原來信用卡的最低

還款額比較，相差為0。

A.負債整合少還6626元

B.負債整合多還2657元

C.負債整合多還6626元

D.負債整合少還2657元

正確答案：A

參考解析：C銀行負債整合12/12gi,3X12gn,80000PV,OFV,PM考-2657；

A、B銀行信用卡本利和8000+1283=9283(元)，可見負債整合少還6626元

(9283-2657)。

甲擁有一張浦發(fā)銀行的信用卡，浦發(fā)銀行規(guī)定每月的對賬單日為5日，每月的

23日是指定還款日。

［單選題］6.如果甲在當月4日消費500元，免息還款期為()天。

A.20

B.30

C.50

D.30

正確答案：A

參考解析:基點是要分清信用卡的免息期的計算，免息期從消費日后遇到的第

一個記賬日到之后的第一個還款日之間的天數(shù)。

［單選題］7.如果甲在當月5日消費500元，免息還款期為()天。

A.19

B.49

C.50

D.55

正確答案：B

［單選題］8.下列各項甲可以做的是()。

A.由于目前財務緊張，甲買彩電時選擇利用信用卡分期付款

B.將錢存進信用卡獲取利息

C.因為有免息期，甲從信用卡上取現(xiàn)金購買債券

D.信用卡透支額度為1000元，可是刷了4000元，也可以享受免息期待遇

正確答案：A

參考解析:蔣用卡超額透支不能享受免息還款待遇，信用卡提現(xiàn)并不享受免息

期待遇，信用卡存錢無利息。

于小姐擁有一張工商銀行的牡丹卡，該行規(guī)定的賬單日為每月5