透氣膜項目財務(wù)分析報告

1、泓域咨詢/透氣膜項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景聚四氟乙烯又名防水透氣膜（Polytetrafluoroethene，一般稱作“不粘涂層”或“易潔鑊物料”；是一種使用了氟取代聚乙烯中所有氫原子的人工合成高分子材料。這種材料具有抗酸抗堿、抗各種有機溶劑的特點，幾乎不溶于所有的溶劑。同時，防水透氣膜具有耐高溫的特點，它的摩擦系數(shù)極低，所以可作潤滑作用之余，亦成為了易潔鑊和水管內(nèi)層的理想涂料。透氣膜是允許水蒸氣擴散透過但阻隔液態(tài)水滲漏的一種微孔膜，目前主要用于制造衛(wèi)生防護用品以及透氣性防雨布等制品，在醫(yī)療衛(wèi)生、個人護理、建筑、農(nóng)副產(chǎn)品包裝等領(lǐng)域有廣泛應(yīng)用。透氣膜生產(chǎn)工藝過程是先將以碳酸鈣為主的無機填

2、料填充聚酯，然后經(jīng)過流延或吹塑方式制成薄膜，最后通過對薄膜施加單向或雙向拉伸作用，使聚酯基體與碳酸鈣顆粒表面發(fā)生分離并在填料顆粒之間形成相互連通的微孔道，從而形成微孔透氣膜。透氣膜復(fù)合無紡布采用微孔透氣膜與無紡布復(fù)合而成，材質(zhì)柔軟，透氣防滲。透氣膜復(fù)合無紡布種類繁多，廣泛應(yīng)用于農(nóng)業(yè)、工業(yè)、建筑業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、寵物等領(lǐng)域。我國透氣膜復(fù)合無紡布生產(chǎn)企業(yè)大多集中在浙江江蘇，此外，山東、河南等地透氣膜復(fù)合無紡布企業(yè)近幾年也擴能也較為迅速。防水透氣膜(呼吸紙)是一種新型的高分子防水材料。從制作工藝上講，防水透氣膜的技術(shù)要求要比一般的防水材料高的多；同時從品質(zhì)上來看，防水透氣膜也具有其他防水材料所不具備的功

3、能性特點。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資15704.58(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達(dá)產(chǎn)年需用流動資金6303.07萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資22007.65萬元，其中：固定資產(chǎn)投資15704.58萬元，占項目總投資的71.36%；流動資金6303.07萬元，占項目總投資的28.64%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資7447.13萬元，占項目總投資的33.84%；設(shè)備購置費6085.58萬元，占項目總投資的27.65%；其它投資2171.87萬元，占項目總投資的9.87%。3、總

4、投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=15704.58+6303.07=22007.65（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷60.00%,計劃收入29688.60萬元，總成本25496.56萬元，利潤總額20000.77萬元，凈利潤15000.58萬元，增值稅886.73萬元，稅金及附加340.50萬元，所得稅5000.19萬元；第二年負(fù)荷80.00%,計劃收入39584.80萬元，總成本32131.45萬元，利潤總額27331.59萬元，凈利潤20498.69萬元，增值稅1182.31萬元，稅金及附加375.97萬

5、元，所得稅6832.90萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入49481.00萬元，總成本38766.33萬元，利潤總額10714.67萬元，凈利潤8036.00萬元，增值稅1477.89萬元，稅金及附加411.44萬元，所得稅2678.67萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入49481.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1477.89萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜

6、合總成本費用38766.33萬元，其中：可變成本33174.42萬元，固定成本5591.91萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加411.44萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=10714.67（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=10714.6725.00%=2678.67（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=10714.67（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=10714.672

7、5.00%=2678.67（萬元）。3、本項目達(dá)產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額10714.67萬元，繳納企業(yè)所得稅2678.67萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=10714.67-2678.67=8036.00（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=48.69%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=57.27%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報率=36.51%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入49481.00萬元，總成本費用38766.33萬元，稅金及附加411.44萬元，利潤總額10714.67萬元，企業(yè)所得稅2678.67萬元

8、，稅后凈利潤8036.00萬元，年納稅總額4568.00萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.24年。本期工程項目全部投資回收期4.24年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率48.69%，投資利稅率57.27%，全部投資回報率36.51%，全部投資回收期4.24年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。項目建設(shè)工程中不可預(yù)見的因素很多，工期、質(zhì)量、成本、原材料供應(yīng)等會影響到項目總體目標(biāo)的實現(xiàn)；因此，在工程實施進程中，要加強施工管理，實

9、行工程監(jiān)理制、招投標(biāo)制等一系列措施，認(rèn)真落實建設(shè)資金計劃，確保項目建設(shè)目標(biāo)的順利實現(xiàn)。七、市場預(yù)測分析透氣膜復(fù)合無紡布采用微孔透氣膜與無紡布復(fù)合而成，材質(zhì)柔軟，透氣防滲。透氣膜復(fù)合無紡布種類繁多，廣泛應(yīng)用于農(nóng)業(yè)、工業(yè)、建筑業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、寵物等領(lǐng)域。我國透氣膜復(fù)合無紡布生產(chǎn)企業(yè)大多集中在浙江江蘇，此外，山東、河南等地透氣膜復(fù)合無紡布企業(yè)近幾年也擴能也較為迅速。近年來，我國透氣膜復(fù)合無紡布行業(yè)產(chǎn)能逐年增加，從2016年的28.59萬噸擴至33.34萬噸。2016-2018年我國透氣膜復(fù)合無紡布行業(yè)產(chǎn)量穩(wěn)定增長，2018年透氣膜復(fù)合無紡布產(chǎn)量為27.34萬噸，較2017年增加2.21萬噸。隨著我國經(jīng)

10、濟逐漸回暖，農(nóng)業(yè)、建筑業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域?qū)τ谕笟饽?fù)合無紡布的需求增加，預(yù)計2019-2025年我國透氣膜復(fù)合無紡布產(chǎn)量將會增加，2023年透氣膜復(fù)合無紡布產(chǎn)量將突破40萬噸。防水透氣膜(呼吸紙)是一種新型的高分子防水材料。從制作工藝上講，防水透氣膜的技術(shù)要求要比一般的防水材料高的多；同時從品質(zhì)上來看，防水透氣膜也具有其他防水材料所不具備的功能性特點。防水透氣膜在建筑領(lǐng)域主要被應(yīng)用于鋼結(jié)構(gòu)、木結(jié)構(gòu)建筑，國內(nèi)市場比較混亂，通過網(wǎng)絡(luò)推廣的品牌大多不具有生產(chǎn)防水透汽膜的能力，而是采用無紡布與膠水簡單復(fù)合的假冒偽劣產(chǎn)品。正規(guī)品牌建議參考國家標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計圖集06J925-2壓型鋼板、夾芯板屋面及墻體建筑構(gòu)造

11、（二）。在水汽的狀態(tài)下，水顆粒非常細(xì)小，根據(jù)毛細(xì)運動的原理，可以順利滲透到毛細(xì)管到另一側(cè)，從而發(fā)生透汽現(xiàn)象。當(dāng)水汽冷凝變成水珠后，顆粒變大，由于水珠表面張力的作用（水分子之間互相“拉扯抗衡”），水分子就不能順利脫離水珠滲透到另一側(cè)，也就是防止了水的滲透發(fā)生，使透汽膜有了防水的功能。防水透氣膜的技術(shù)最早是從歐美國家開始引進的，然而國內(nèi)產(chǎn)品的制作工藝五花八門，各個廠家的產(chǎn)品質(zhì)量參差不齊，沒能形成一個統(tǒng)一的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。實際上，防水透氣膜主要有三層構(gòu)成：PP紡粘無紡布，PE高分子透氣膜，PP紡粘無紡布。紡粘無紡布的作用主要是增強拉力和靜水壓及保護中間層（透氣膜），真正透氣主要是靠中間層PE高分子透氣膜。

12、防水透氣膜的價格主要有原材料，生產(chǎn)工藝，設(shè)備投資成本構(gòu)成。國內(nèi)有部分廠家散布說防水透氣膜是輔材，成本很低，價格低，不高于保溫棉等主材。這是無稽之談。這種言論純粹是在坑害消費者，誤導(dǎo)消費者。因為，這些廠家根本不掌握防水透氣膜的生產(chǎn)工藝，他們使用很簡陋的淋膜無紡布或者熱熔膠噴膠復(fù)合無紡布的設(shè)備，生產(chǎn)假冒偽劣的防水透氣膜，以謬論誤導(dǎo)消費者，以達(dá)到不可告人的目的。真正的防水透氣膜不是用膠水復(fù)合的，所以耐溫度是-40,100度（歐盟CE標(biāo)準(zhǔn)，美國ASTM標(biāo)準(zhǔn)）。也不是用聚乙烯或者TPO淋膜生產(chǎn)的，所以透氣量應(yīng)當(dāng)超過1500g/平方/24小時，用聚乙烯或者TPO淋膜生產(chǎn)那基本上就不透氣。靜水壓檢測，薄型的

13、防水透氣膜的靜水壓至少在1.5米以上，厚的防水透氣膜至少在2米以上?？估匣潜仨毜?，因為PP材料在紫外線下是容易老化的，有的假冒的防水透氣膜是用很差的回收料生產(chǎn)的，這個防水透氣膜在施工過程中很容易就老化降解。表面看，防水透氣膜兩面有很明顯的壓點，那是因為生產(chǎn)工藝是通過熱壓復(fù)合，請注意，并不是無紡布本身的點紋，而是很明顯的重疊的點紋。撕開防水透氣膜，首先，中間一層高分子層應(yīng)當(dāng)是乳白色很柔軟的一層防水透氣層，因為是通過熱壓復(fù)合，這層膜上面應(yīng)當(dāng)留有壓點。另外，用手輕壓無紡布和膜，如果有粘手的感覺，那么可以斷定這是熱熔膠粘連的，那么這就是假冒防水透氣膜。因為熱熔膠粘連即使在常溫下，很快這三層材料就會起

14、泡分層，自動剝離。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入7116.909489.208811.408472.5033890.012主營業(yè)務(wù)收入6642.628856.838224.207907.8831631.522.1透氣膜(A)2192.062922.752713.982609.6010438.402.2透氣膜(B)1527.802037.071891.561818.817275.252.3透氣膜(C)1129.251505.661398.111344.345377.362.4透氣膜(D)797.111062.82986.90948.953795

15、.782.5透氣膜(E)531.41708.55657.94632.632530.522.6透氣膜(F)332.13442.84411.21395.391581.582.7透氣膜(.)132.85177.14164.48158.16632.633其他業(yè)務(wù)收入474.28632.38587.21564.622258.49上年度主要經(jīng)濟指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元33890.01完成主營業(yè)務(wù)收入萬元31631.52主營業(yè)務(wù)收入占比93.34%營業(yè)收入增長率（同比）11.25%營業(yè)收入增長量（同比）萬元3427.18利潤總額萬元8842.43利潤總額增長率9.48%利潤總額增長量萬元765.59

16、凈利潤萬元6631.82凈利潤增長率10.32%凈利潤增長量萬元620.45投資利潤率53.55%投資回報率40.17%財務(wù)內(nèi)部收益率23.66%企業(yè)總資產(chǎn)萬元54439.97流動資產(chǎn)總額占比萬元35.77%流動資產(chǎn)總額萬元19470.86資產(chǎn)負(fù)債率24.71%主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米58522.5887.74畝1.1容積率1.441.2建筑系數(shù)69.55%1.3投資強度萬元/畝178.991.4基底面積平方米40702.451.5總建筑面積平方米84272.521.6綠化面積平方米5968.48綠化率7.08%2總投資萬元22007.652.1固定資產(chǎn)投資萬元1

17、5704.582.1.1土建工程投資萬元7447.132.1.1.1土建工程投資占比萬元33.84%2.1.2設(shè)備投資萬元6085.582.1.2.1設(shè)備投資占比27.65%2.1.3其它投資萬元2171.872.1.3.1其它投資占比9.87%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比71.36%2.2流動資金萬元6303.072.2.1流動資金占比28.64%3收入萬元49481.004總成本萬元38766.335利潤總額萬元10714.676凈利潤萬元8036.007所得稅萬元1.448增值稅萬元1477.899稅金及附加萬元411.4410納稅總額萬元4568.0011利稅總額萬元12604.0012

18、投資利潤率48.69%13投資利稅率57.27%14投資回報率36.51%15回收期年4.2416設(shè)備數(shù)量臺（套）13017年用電量千瓦時1335053.3318年用水量立方米48249.1619總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤168.2020節(jié)能率26.81%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤65.4122員工數(shù)量人983區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元118570.72同期產(chǎn)值萬元99106.25同比增長19.64%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家836規(guī)上企業(yè)家41從業(yè)人數(shù)人41800前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元51510.59去年同期44275.91萬元。1、xxx（集團）有限公司（AAA）萬元12620.092、xxx有限公司萬元

19、11332.333、xxx（集團）有限公司萬元6696.384、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元5666.165、xxx公司萬元3605.746、xxx公司萬元3348.197、xxx（集團）有限公司萬元257.558、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元2111.939、xxx公司萬元2008.9110、xxx公司萬元1545.32區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元58754.961.1同期增加值萬元50843.681.2增長率15.56%2行業(yè)凈利潤萬元10605.502.12016年凈利潤萬元9501.432.2增長率11.62%3行業(yè)納稅總額萬元42004.633.12016納稅總額萬

20、元35277.263.2增長率19.07%42017完成投資萬元43921.104.12016行業(yè)投資萬元15.27%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值138289.84157147.54178576.752利潤總額35886.5140780.1246341.053凈利潤12519.4014226.5916166.584納稅總額10411.4311831.1713444.515工業(yè)增加值54306.5361711.9770127.246產(chǎn)業(yè)貢獻率8.00%11.00%13.31%7企業(yè)數(shù)量100312241567土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基

21、底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程28776.6328776.6355020.6455020.645348.371.1主要生產(chǎn)車間17265.9817265.9833012.3833012.383315.991.2輔助生產(chǎn)車間9208.529208.5217606.6017606.601711.481.3其他生產(chǎn)車間2302.132302.133191.203191.20320.902倉儲工程6105.376105.3719013.7219013.721344.192.1成品貯存1526.341526.344753.434753.43336.052.2原料倉儲3174

22、.793174.799887.139887.13698.982.3輔助材料倉庫1404.241404.244373.164373.16309.163供配電工程325.62325.62325.62325.6225.903.1供配電室325.62325.62325.62325.6225.904給排水工程374.46374.46374.46374.4623.164.1給排水374.46374.46374.46374.4623.165服務(wù)性工程3866.733866.733866.733866.73273.365.1辦公用房2048.982048.982048.982048.98162.025.2生活

23、服務(wù)1817.751817.751817.751817.75143.736消防及環(huán)保工程1090.831090.831090.831090.8386.766.1消防環(huán)保工程1090.831090.831090.831090.8386.767項目總圖工程162.81162.81162.81162.81210.107.1場地及道路硬化10373.891934.011934.017.2場區(qū)圍墻1934.0110373.8910373.897.3安全保衛(wèi)室162.81162.81162.81162.818綠化工程3865.51135.29合計40702.4584272.5284272.527447.1

24、3節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤168.201.1年用電量千瓦時1335053.331.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤164.081.3年用水量立方米48249.161.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤4.122年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤65.413節(jié)能率26.81%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元16511.011.1完成比例75.02%2完成固定資產(chǎn)投資萬元11434.072.1完成比例69.25%3完成流動資金投資萬元5076.943.1完成比例30.75%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人6681.2人均年工資萬元5.251.3年工資額萬元2920.

25、222工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人1472.2人均年工資萬元5.592.3年工資額萬元1020.323企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人393.2人均年工資萬元6.493.3年工資額萬元293.474品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人794.2人均年工資萬元5.454.3年工資額萬元406.575其他人員工資5.1平均人數(shù)人505.2人均年工資萬元6.525.3年工資額萬元305.616職工工資總額萬元4946.19固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元7447.136085.58178.9915704.581.1工程費用萬元7447

26、.136085.5833509.791.1.1建筑工程費用萬元7447.137447.1333.84%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元6085.586085.5827.65%1.2工程建設(shè)其他費用萬元2171.872171.879.87%1.2.1無形資產(chǎn)萬元930.92930.921.3預(yù)備費萬元1240.951240.951.3.1基本預(yù)備費萬元657.25657.251.3.2漲價預(yù)備費萬元583.70583.702建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元15704.5815704.58流動資金投資估算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元33509.792236

27、7.2829319.0433509.7933509.7933509.791.1應(yīng)收賬款萬元10052.946031.768042.3510052.9410052.9410052.941.2存貨萬元15079.419047.6412063.5215079.4115079.4115079.411.2.1原輔材料萬元4523.822714.293619.064523.824523.824523.821.2.2燃料動力萬元226.19135.71180.95226.19226.19226.191.2.3在產(chǎn)品萬元6936.534161.925549.226936.536936.536936.531.2

28、.4產(chǎn)成品萬元3392.872035.722714.293392.873392.873392.871.3現(xiàn)金萬元8377.455026.476701.968377.458377.458377.452流動負(fù)債萬元27206.7216324.0321765.3827206.7227206.7227206.722.1應(yīng)付賬款萬元27206.7216324.0321765.3827206.7227206.7227206.723流動資金萬元6303.073781.845042.466303.076303.076303.074鋪底流動資金萬元2101.001260.611680.822101.002101

29、.002101.00總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元22007.65140.14%140.14%100.00%2項目建設(shè)投資萬元15704.58100.00%100.00%71.36%2.1工程費用萬元13532.7186.17%86.17%61.49%2.1.1建筑工程費萬元7447.1347.42%47.42%33.84%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元6085.5838.75%38.75%27.65%2.2工程建設(shè)其他費用萬元930.925.93%5.93%4.23%2.2.1無形資產(chǎn)萬元930.925.93%5.93%4.23%2.

30、3預(yù)備費萬元1240.957.90%7.90%5.64%2.3.1基本預(yù)備費萬元657.254.19%4.19%2.99%2.3.2漲價預(yù)備費萬元583.703.72%3.72%2.65%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元15704.58100.00%100.00%71.36%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元6303.0740.14%40.14%28.64%7鋪底流動資金萬元2101.0213.38%13.38%9.55%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元29688.6039584.8049481.0049481.0049481.001

31、.1萬元29688.6039584.8049481.0049481.0049481.002現(xiàn)價增加值萬元9500.3512667.1415833.9215833.9215833.923增值稅萬元886.731182.311477.891477.891477.893.1銷項稅額萬元7916.967916.967916.967916.967916.963.2進項稅額萬元3863.445151.266439.076439.076439.074城市維護建設(shè)稅萬元62.0782.76103.45103.45103.455教育費附加萬元26.6035.4744.3444.3444.346地方教育費附加萬元

32、17.7323.6529.5629.5629.569土地使用稅萬元234.09234.09234.09234.09234.0910稅金及附加萬元340.50375.97411.44411.44411.44折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值7447.137447.13當(dāng)期折舊額5957.70297.89297.89297.89297.89297.89凈值1489.437149.246851.366553.476255.595957.702機器設(shè)備原值6085.586085.58當(dāng)期折舊額4868.46324.56324.56324.56324.56

33、324.56凈值5761.025436.455111.894787.324462.763建筑物及設(shè)備原值13532.71當(dāng)期折舊額10826.17622.45622.45622.45622.45622.45建筑物及設(shè)備凈值2706.5412910.2612287.8111665.3611042.9110420.464無形資產(chǎn)原值930.92930.92當(dāng)期攤銷額930.9223.2723.2723.2723.2723.27凈值907.65884.37861.10837.83814.555合計：折舊及攤銷11757.09645.72645.72645.72645.72645.72總成本費用估算一

34、覽表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元25349.1715209.5020279.3425349.1725349.1725349.172外購燃料動力費萬元2275.381365.231820.302275.382275.382275.383工資及福利費萬元4946.194946.194946.194946.194946.194946.194修理費萬元74.6944.8159.7574.6974.6974.695其它成本費用萬元5475.183285.114380.145475.185475.185475.185.1其他制造費用萬元1764.551058.73

35、1411.641764.551764.551764.555.2其他管理費用萬元1479.15887.491183.321479.151479.151479.155.3其他銷售費用萬元3302.191981.312641.753302.193302.193302.196經(jīng)營成本萬元38120.6122872.3730496.4938120.6138120.6138120.617折舊費萬元622.45622.45622.45622.45622.45622.458攤銷費萬元23.2723.2723.2723.2723.2723.279利息支出萬元-10總成本費用萬元38766.3325496.5632131.4538766.3338766.3338766.3310.1可變成本萬元33174.4219904.6526539.5433174.4233174.4233174.4210.2固定成本萬元5591.915591.915591.915591.915591.915591.9111盈虧平衡點58.49%58.49%利潤及利潤分配表序號項目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元49481.00