證券有限責(zé)任公司集合資產(chǎn)管理計(jì)劃結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則模版

1、證券有限責(zé)任公司集合資產(chǎn)管理計(jì)劃結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則第一章 概 述第一條 為保證公司集合資產(chǎn)管理計(jì)劃（以下簡稱集合計(jì)劃）的順利開展，規(guī)范集合計(jì)劃結(jié)算業(yè)務(wù)的操作，控制集合計(jì)劃結(jié)算業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，明確集合計(jì)劃結(jié)算業(yè)務(wù)的部門職責(zé)與協(xié)作關(guān)系，特制訂本規(guī)則。第二條 本規(guī)則依據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱“中登公司”）中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開放式證券投資基金及證券公司集合資產(chǎn)管理計(jì)劃份額登記及資金結(jié)算業(yè)務(wù)指南、參與人加入開放式基金登記結(jié)算系統(tǒng)流程指引、開放式基金資金結(jié)算協(xié)議、證券投資基金登記結(jié)算服務(wù)協(xié)議、開放式基金參與人服務(wù)協(xié)議、開放式基金結(jié)算保證金管理暫行辦法、開放式基金結(jié)算備付金管理暫行辦法、基金

2、會計(jì)核算業(yè)務(wù)指引等相關(guān)規(guī)則以及集合計(jì)劃相關(guān)制度而制定。第三條 集合計(jì)劃估值按照xx證券有限責(zé)任公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)會計(jì)業(yè)務(wù)管理辦法中相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，新增事項(xiàng)或變更事項(xiàng)，按國家有關(guān)最新規(guī)定估值。資產(chǎn)管理總部應(yīng)于新規(guī)定實(shí)施后及時(shí)進(jìn)行公告。第四條 集合計(jì)劃結(jié)算業(yè)務(wù)使用ta系統(tǒng)完成集合計(jì)劃份額的清算；使用估值系統(tǒng)完成集合計(jì)劃的核算；通過登記結(jié)算公司平臺、柜臺交易系統(tǒng)和資產(chǎn)管理系統(tǒng)完成集合計(jì)劃資金的存取。第二章 結(jié)算職責(zé)與崗位設(shè)置第五條 清算部負(fù)責(zé)與集合計(jì)劃相關(guān)的賬戶開立、資金結(jié)算、份額及估值管理。包括登記結(jié)算公司開放式基金集合計(jì)劃結(jié)算賬戶（以下簡稱集合計(jì)劃結(jié)算賬戶）的開立、基金會計(jì)、ta業(yè)務(wù)、估值管理及授權(quán)

3、范圍內(nèi)的集合計(jì)劃資金劃撥等相關(guān)業(yè)務(wù)。第六條 針對集合計(jì)劃結(jié)算業(yè)務(wù)，清算部分別設(shè)立資管業(yè)務(wù)清算崗、資金管理崗、核算會計(jì)崗及綜合崗。第三章 數(shù)據(jù)傳送第七條 清算部根據(jù)與托管行簽訂的相關(guān)協(xié)議或約定進(jìn)行數(shù)據(jù)交換。第八條 集合計(jì)劃通過場外進(jìn)行的有關(guān)交易業(yè)務(wù)，資產(chǎn)管理總部需于成交當(dāng)日15：30前將成交單或相關(guān)協(xié)議傳遞給清算部，清算部傳遞給托管人。第四章 賬戶開立與管理第九條 清算部負(fù)責(zé)的集合計(jì)劃賬戶包括結(jié)算備付金賬戶、結(jié)算保證金賬戶、費(fèi)用賬戶、銀行托管專戶等。集合計(jì)劃須在中登公司滬、深分公司以集合計(jì)劃管理人名義分別開立結(jié)算備付金賬戶、結(jié)算保證金和費(fèi)用賬戶。結(jié)算備付金賬戶用于參與或退出集合計(jì)劃的資金結(jié)算，原

4、則上由中登公司代管理人與代銷機(jī)構(gòu)完成資金結(jié)算；結(jié)算保證金賬戶用于存放管理人繳納給中登公司，用于結(jié)算備付金不足情況下?lián)＝皇盏馁Y金；費(fèi)用專戶是用于存放集合計(jì)劃運(yùn)行中所發(fā)生的費(fèi)用，包括手續(xù)費(fèi)、代銷費(fèi)、過戶費(fèi)、權(quán)益分派手續(xù)費(fèi)、轉(zhuǎn)托管費(fèi)等。集合計(jì)劃的托管專戶是托管人以集合計(jì)劃的名義在其分支機(jī)構(gòu)開立的，用于托管集合計(jì)劃的資金，由托管人負(fù)責(zé)管理。第十條 經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部根據(jù)托管人開立的銀行托管專戶和集合計(jì)劃專用證券賬戶的回執(zhí)，負(fù)責(zé)在柜臺交易系統(tǒng)中開立集合計(jì)劃資金賬戶，并辦理證券賬戶的指定交易手續(xù)。第十一條 資產(chǎn)管理總部負(fù)責(zé)在資產(chǎn)管理系統(tǒng)中進(jìn)行項(xiàng)目、賬戶等信息的設(shè)置。第十二條 公司為投資者辦理集合計(jì)劃的賬戶注冊、

5、資料查詢、變更、掛失補(bǔ)辦及注銷等業(yè)務(wù)，均按中登公司發(fā)布的中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開放式證券投資基金及證券公司集合資產(chǎn)管理計(jì)劃份額登記及資金結(jié)算業(yè)務(wù)指南辦理。第十三條 清算部辦理與托管人日常結(jié)算等業(yè)務(wù)時(shí)使用清算部專用印鑒，該印鑒由清算部財(cái)務(wù)專用章和公司法定代表人專用章組合使用，參照財(cái)務(wù)部印鑒管理制度進(jìn)行管理。第十四條 集合計(jì)劃相關(guān)賬戶開立流程及步驟：1、集合計(jì)劃批準(zhǔn)后，由清算部在中登公司滬、深分公司分別開立集合計(jì)劃管理人結(jié)算備付金賬戶、管理人結(jié)算保證金賬戶及費(fèi)用專戶。2、集合計(jì)劃成立前，資產(chǎn)管理總配合托管人在托管行開立集合計(jì)劃的托管專戶，并及時(shí)通知清算部。3、集合計(jì)劃發(fā)行前，資產(chǎn)管理總部及時(shí)

6、書面通知清算部，在中登滬、深分公司存入足額的初始集合計(jì)劃結(jié)算備付金和集合計(jì)劃結(jié)算保證金（每個(gè)備付金賬戶和每個(gè)保證金賬戶各15萬元，此部分保證金和結(jié)算備付金由公司以自有資金的方式繳納。）。4、集合計(jì)劃成立后，資產(chǎn)管理總部及時(shí)通知托管人到中登公司滬、深分公司開立證券賬戶，并及時(shí)通知清算部。5、集合計(jì)劃成立后，資產(chǎn)管理總部及時(shí)通知托管人到中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立債券托管賬戶，并及時(shí)通知清算部。6、集合計(jì)劃成立后，資產(chǎn)管理總部及時(shí)通知托管人到上海清算所開立債券持有人賬戶，并及時(shí)通知清算部。7、集合計(jì)劃成立后，資產(chǎn)管理總部及時(shí)通知托管人到相關(guān)基金公司開立開放式基金交易賬戶，并及時(shí)通知清算部。8、

7、集合計(jì)劃成立后，資產(chǎn)管理總部及時(shí)書面通知經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)總部，由經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)總部負(fù)責(zé)在柜臺交易系統(tǒng)中為集合計(jì)劃開立資金賬戶，并及時(shí)通知清算部。第五章 資金交收與管理第十五條 托管人負(fù)責(zé)集合計(jì)劃投資運(yùn)作的資金交收，包括場內(nèi)交易以及場外交易、網(wǎng)下業(yè)務(wù)的資金交收和管理。清算部負(fù)責(zé)集合計(jì)劃的認(rèn)購、申購、贖回業(yè)務(wù)及集合計(jì)劃費(fèi)用的資金劃撥和管理。第十六條 集合計(jì)劃認(rèn)購業(yè)務(wù)的資金結(jié)算1、t日（交易日），清算部將初始凈值導(dǎo)入ta系統(tǒng)。2、t+1日（確認(rèn)日），清算部根據(jù)登記結(jié)算公司發(fā)送的認(rèn)購確認(rèn)數(shù)據(jù)進(jìn)行ta系統(tǒng)清算，完成集合計(jì)劃認(rèn)購份額的確認(rèn)，并打印當(dāng)日確認(rèn)表。3、t+2日（交收日），清算部通過登記結(jié)算公司平臺下載開放基金

8、非擔(dān)保資金明細(xì)文件（kffzmx），于當(dāng)日16:00前查詢結(jié)算備付金賬戶各代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購資金記賬情況，并將記賬資金數(shù)額分別與開放基金非擔(dān)保資金明細(xì)文件和打印的確認(rèn)表進(jìn)行三方核對。4、集合計(jì)劃成立日在認(rèn)購期截止日后的第三個(gè)工作日，清算部通過登記結(jié)算公司平臺下載開放基金非擔(dān)保資金明細(xì)文件（kffzmx），將其轉(zhuǎn)換為全額非擔(dān)保交收劃款指令發(fā)送到登記結(jié)算公司，完成認(rèn)購代理費(fèi)從集合計(jì)劃管理人結(jié)算備付金賬戶劃入各代銷機(jī)構(gòu)結(jié)算備付金賬戶。清算部通過登記結(jié)算公司平臺將認(rèn)購資金從集合計(jì)劃管理人結(jié)算備付金賬戶劃入托管人專戶。第十七條 集合計(jì)劃投資運(yùn)作的資金結(jié)算1、資產(chǎn)管理總部開展場內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)，托管人根據(jù)中國證券

9、登記結(jié)算有限責(zé)任公司清算數(shù)據(jù)直接辦理，資產(chǎn)管理總部應(yīng)采取合理措施，確保在t+1日上午9:00前有足夠的資金頭寸用于中國證券登記結(jié)算公司上海分公司和深圳分公司的資金結(jié)算，清算部負(fù)責(zé)可用頭寸的監(jiān)督。2、資產(chǎn)管理總部開展場外投資業(yè)務(wù)，資產(chǎn)管理總部須及時(shí)將成交單或相關(guān)投資協(xié)議和資金劃撥審批單等資料提交清算部，清算部審核無誤后制作劃款指令書傳真給托管人，由其負(fù)責(zé)將資金劃至指定收款賬戶。資產(chǎn)管理總部如發(fā)生場外業(yè)務(wù)回款，須及時(shí)將協(xié)議或成交單等資料提交清算部，由清算部審核后傳真或其他方式通知托管人，由其進(jìn)行款項(xiàng)的查收。3、資產(chǎn)管理總部按規(guī)定每月向上海交易所、每日向深圳交易所報(bào)送集合計(jì)劃凈值。第十八條 集合計(jì)劃

10、參與退出業(yè)務(wù)的資金結(jié)算1、清算部負(fù)責(zé)將當(dāng)日凈值導(dǎo)入ta系統(tǒng)。2、確認(rèn)日，清算部根據(jù)登記結(jié)算公司發(fā)送的參與和退出確認(rèn)數(shù)據(jù)進(jìn)行ta系統(tǒng)清算，完成集合計(jì)劃參與份額的確認(rèn)。3、交收日（1）凈參與，清算部通過結(jié)算公司平臺查詢各代銷機(jī)構(gòu)參與資金的入賬情況，并將入賬資金數(shù)額與ta系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對。核對無誤后，通過登記公司結(jié)算平臺將凈參與資金從集合計(jì)劃管理人結(jié)算備付金賬戶（或符合監(jiān)管規(guī)定的其他有效賬戶）劃入托管專戶。（2）凈退出，清算部填寫劃款指令書（附件一）傳真給托管人，由其負(fù)責(zé)將資金劃至管理人結(jié)算備付金賬戶（或符合監(jiān)管規(guī)定的其他有效賬戶）。4、清算部負(fù)責(zé)將參與和退出業(yè)務(wù)產(chǎn)生的代理費(fèi)從公司在登記結(jié)算公司開立

11、的費(fèi)用賬戶中劃回至公司的自有銀行賬戶。第十九條 集合計(jì)劃分紅業(yè)務(wù)的資金結(jié)算1、清算部根據(jù)資產(chǎn)管理總部發(fā)布的分紅業(yè)務(wù)公告，按照估值系統(tǒng)記錄的可分配收益提供分紅收益方案，同時(shí)由托管人、登記公司書面確認(rèn)。2、權(quán)益登記日中登公司下發(fā)分紅數(shù)據(jù)，ta系統(tǒng)、估值系統(tǒng)根據(jù)中登下發(fā)數(shù)據(jù)作相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理。同時(shí)，估值系統(tǒng)計(jì)提分紅收益。3、紅利發(fā)放日次一個(gè)工作日11點(diǎn)前，清算部根據(jù)分紅方案給托管人發(fā)出分紅劃款指令書（附件一），由托管人根據(jù)劃款指令將分紅款劃入管理人結(jié)算備付金賬戶（或符合監(jiān)管規(guī)定的其他有效賬戶），并完成與銷售機(jī)構(gòu)之間的資金交收。第二十條 清算部負(fù)責(zé)根據(jù)托管人發(fā)送的托管專戶資金流水表，完成估值系統(tǒng)中的資金

12、劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，同時(shí)完成在資產(chǎn)管理投資系統(tǒng)中的實(shí)時(shí)資金同步操作。第二十一條 集合計(jì)劃終止清算清算部會同資產(chǎn)管理總部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、登記公司、托管人、審計(jì)機(jī)構(gòu)共同組成清算小組，完成剩余財(cái)產(chǎn)的清算工作，清算部填寫劃款指令書（附件一）傳真給托管人，由其負(fù)責(zé)將資金劃回至管理人結(jié)算備付金賬戶。資產(chǎn)管理總部配合托管人辦理銀行托管專戶、證券帳戶、債券托管帳戶、債券持有人帳戶、場外開放式基金賬戶等賬戶的注銷事宜。清算部配合登記公司集合計(jì)劃份額的注銷，并負(fù)責(zé)注銷在登記結(jié)算公司開立的管理人結(jié)算備付金賬戶、保證金賬戶。第二十二條 集合計(jì)劃的費(fèi)用管理和劃撥（一）集合計(jì)劃費(fèi)用的種類集合計(jì)劃的各項(xiàng)費(fèi)用包括：1、證券交易費(fèi)用；2、

13、管理人的管理費(fèi)；3、托管人的托管費(fèi)；4、銷售服務(wù)費(fèi)；5、集合計(jì)劃存續(xù)期發(fā)生的律師費(fèi)、席位費(fèi)、信息披露費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、驗(yàn)資費(fèi)、開戶費(fèi)、賬戶維護(hù)費(fèi)等；6、按照國家有關(guān)規(guī)定可以在集合計(jì)劃資產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用。（二）集合計(jì)劃費(fèi)用計(jì)提方法和劃款方式1、證券交易費(fèi)用集合計(jì)劃投資運(yùn)作期間所發(fā)生的交易手續(xù)費(fèi)、印花稅、經(jīng)手費(fèi)、過戶費(fèi)、證管費(fèi)等有關(guān)稅費(fèi)，作為交易成本在交易過程中直接扣除。其費(fèi)率根據(jù)有關(guān)政策法規(guī)確定。2、管理費(fèi)（1）管理費(fèi)=集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值年費(fèi)率；（2）按前一日計(jì)劃資產(chǎn)凈值計(jì)算，按日計(jì)提，按月支付。劃款程序?yàn)椋涸诿總€(gè)月最后一個(gè)工作日收市后，由清算部向托管人發(fā)送劃款指令書（附件一），托管人復(fù)核后按照劃款指

14、令于次月首5個(gè)工作日內(nèi)從集合計(jì)劃托管專戶中一次性劃入本公司自有資金專用存款賬戶。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，順延至最近可支付日支付。（3）管理費(fèi)的計(jì)算與支付方式合同另有規(guī)定的，按合同約定執(zhí)行。3、托管費(fèi) （1）托管費(fèi)=集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值年費(fèi)率；（2）按前一日計(jì)劃資產(chǎn)凈值計(jì)算，按日計(jì)提，按月支付。劃款程序?yàn)椋涸诿總€(gè)月最后一個(gè)工作日收市后，由清算部向托管人發(fā)送劃款指令書（附件一），托管人復(fù)核后按照劃款指令于次月首5個(gè)工作日內(nèi)從集合計(jì)劃托管專戶中一次性劃入托管人指定的收款賬戶。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，順延至最近可支付日支付。（3）托管費(fèi)的計(jì)算與支付方

15、式合同另有規(guī)定的，按合同約定執(zhí)行。4、銷售服務(wù)費(fèi)銷售服務(wù)費(fèi)用于支付銷售傭金、集合計(jì)劃的營銷費(fèi)用以及持有人服務(wù)費(fèi)等。（1）銷售服務(wù)費(fèi)=集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值年費(fèi)率（2）按前一日計(jì)劃資產(chǎn)凈值計(jì)算，按日計(jì)提，按月支付。支付程序?yàn)椋涸诿總€(gè)月最后一個(gè)工作日收市后，由清算部向托管人發(fā)送劃款指令書（附件一），托管人復(fù)核后按照劃款指令于次月首5個(gè)工作日內(nèi)從集合計(jì)劃托管專戶中一次性劃入銷售機(jī)構(gòu)指定的收款賬戶。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，順延至最近可支付日支付。（3）銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)算與支付方式合同另有規(guī)定的，按合同約定執(zhí)行。5、其他計(jì)入集合計(jì)劃的相關(guān)費(fèi)用由資產(chǎn)管理總部提供相關(guān)費(fèi)用憑據(jù)復(fù)印件給清算

16、部，清算部據(jù)此向托管人發(fā)送劃款指令書（附件一）。第二十三條 業(yè)績報(bào)酬的資金劃撥清算部負(fù)責(zé)按合同進(jìn)行業(yè)績報(bào)酬的提取和劃款指令的發(fā)送。第六章 柜臺資金賬戶管理第二十四條 集合計(jì)劃資金賬戶的交易資金頭寸采用“可用資金調(diào)整”的方式，具體步驟如下：1、每交易日9：00前，清算部根據(jù)資產(chǎn)管理總部提供的場內(nèi)交易頭寸單（附件1）中當(dāng)日場內(nèi)交易可用資金余額對集合計(jì)劃資金賬戶進(jìn)行“可用資金調(diào)整”，調(diào)整后資金可用數(shù)額作為集合計(jì)劃進(jìn)行場內(nèi)交易當(dāng)日凈買差的最高限額；2、若當(dāng)日交易期間發(fā)生場外交易，清算部根據(jù)資產(chǎn)管理總部提供的場內(nèi)交易頭寸單中當(dāng)日場外交易發(fā)生額，調(diào)整該賬戶可用資金。第二十五條 經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部根據(jù)資產(chǎn)管理總部提

17、供的業(yè)務(wù)申請單，在交易柜臺中對集合計(jì)劃資金賬戶的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、操作方式、買賣類別、買賣品種等進(jìn)行設(shè)置。第二十六條 當(dāng)日閉市后，清算部負(fù)責(zé)集合計(jì)劃資金賬戶的柜臺清算，并與估值系統(tǒng)核對當(dāng)日交易清算。第七章 風(fēng)險(xiǎn)控制與管理第二十七條 清算部每日通過柜臺系統(tǒng)、ta系統(tǒng)、估值系統(tǒng)、投資管理系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)勾稽核對，定期進(jìn)行證券資產(chǎn)對賬，控制各類風(fēng)險(xiǎn)。第二十八條 清算部每日與托管行進(jìn)行托管專戶資金對賬、集合計(jì)劃資產(chǎn)對賬、集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值對賬，確保集合計(jì)劃資產(chǎn)的安全完整與正確。第二十九條 如發(fā)生與托管人賬目不符的情況，清算部與托管人須及時(shí)查明原因并進(jìn)行調(diào)整，以確保雙方獨(dú)立核算的賬目完全相符。第三十條 集合計(jì)劃差錯(cuò)處理遵循一致原則。