U8V11.0產(chǎn)品培訓—應付款管理下冊(ppt 40頁).ppt

1、U8V11.0產(chǎn)品培訓應付款管理,用友軟件股份有限公司 U8財務會計開發(fā)部 石宏宇 2012年10月8日,三、業(yè)務介紹,應付業(yè)務管理 付款申請業(yè)務 付款業(yè)務管理 票據(jù)管理 賬期管理 核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務處理 生成憑證 審批流 數(shù)據(jù)權(quán)限,相對于應付賬款而言，商業(yè)匯票特別是銀行承兌匯票，具有較高的信用，更易及時收回資金，加強票據(jù)管理的重要性日益顯著。 票據(jù)管理實現(xiàn)從收到票據(jù)、計息、結(jié)算、轉(zhuǎn)出、鎖定等全方面的功能。,3.3票據(jù)管理 功能介紹,3.3票據(jù)管理 名詞解釋,銀行承兌匯票：指銀行作為付款人,根據(jù)承兌申請人(出票人)的申請,承諾對有效商業(yè)匯票按約定的日期向收款人或被背書人無條件支付匯票款的行為。 商

2、業(yè)承兌匯票：出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，由銀行以外的付款人承兌的即為商業(yè)承兌匯票。在信用等級和流通性上低于銀行承兌匯票。 結(jié)算：即票據(jù)兌現(xiàn)，從承兌單位或承兌銀行處收取相應款項。帶息票據(jù)若尚未計息，應直接結(jié)算界面輸入利息。在進行結(jié)算單據(jù)時所發(fā)生的相關(guān)費用，可以直接在結(jié)算界面輸入，票據(jù)結(jié)算后不能進行其他處理 轉(zhuǎn)出：票據(jù)長期未結(jié)算，重新恢復為應付賬款。票據(jù)轉(zhuǎn)出后，系統(tǒng)會自動生成應付單。 計息：對于帶息的票據(jù)，應于期末（中期期末或年度終了）按票面面值和利率計提利息，增加應付票據(jù)的賬面價值。,3.3票據(jù)管理流程,3.3票據(jù)管理 票據(jù)錄入,如果未選擇直接生

3、成付款單，需要點擊【付款】手工形成付款單,3.3票據(jù)管理 票據(jù)計息,利息票據(jù)計息金額*年利率/360*（計息截止日期-開始計息日期）。,3.3票據(jù)管理 票據(jù)結(jié)算,票據(jù)到期兌現(xiàn)就進行結(jié)算操作。 如果應付票據(jù)為帶息票據(jù)，可以直接輸入利息。在進行結(jié)算單據(jù)時發(fā)生了相關(guān)費用，可以直接輸入費用,3.3票據(jù)管理 票據(jù)轉(zhuǎn)出,票據(jù)到期無法結(jié)算，就需要做轉(zhuǎn)出。 轉(zhuǎn)出后，系統(tǒng)自動生成一張其他應付單，該票據(jù)將不能進行其他處理 。 如果轉(zhuǎn)出金額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動將其差額作為利息 ；反之作為費用,三、業(yè)務介紹,應付業(yè)務管理 付款申請業(yè)務 付款業(yè)務管理 票據(jù)管理 賬期管理 核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務處理 生成憑證 審批流 數(shù)據(jù)權(quán)限

4、,3.5 應付立賬收付款協(xié)議設(shè)置,1、支持設(shè)置多種立賬規(guī)則 2、立賬單據(jù)：入庫單、采購發(fā)票、進口發(fā)票、合同結(jié)算單等 3、立賬日：業(yè)務日期、月結(jié)、固定立賬日，支持偏移日期 4、立賬期：統(tǒng)一固定賬期或依客戶設(shè)置 5、到期日：支持自動設(shè)置天數(shù)或者設(shè)置為固定天數(shù) 注意：所有立賬僅支持應付業(yè)務分析,3.5 應付立賬供應商檔案,1、供應商檔案上可以直接設(shè)置不同供應商不同的收付款協(xié)議和立賬規(guī)則,2、按照信用賬期以及立賬單據(jù)進行信用期限控制,3.5 應付立賬立賬設(shè)置,3.5 應付立賬立賬查詢,3.5應付立賬立賬日、到期日確定,到期日取值規(guī)則： 如果收付款協(xié)議檔案到期日取值設(shè)置為空，則單據(jù)的到期日立賬日偏離天數(shù)

5、賬期； 如果設(shè)置了到期日取值，則單據(jù)的到期日按收付款協(xié)議檔案中的到期日計算。 最多可以設(shè)置三個收賬日。 例如：某一張應付單,單據(jù)日期是2009-11-10,有立賬依據(jù),收付款協(xié)議設(shè)置如下,則單據(jù)的立賬日是2009-11-20,到期日是2009-12-10（立賬日+賬期20天）,如果收付款協(xié)議中的到期日設(shè)置不為空,固定收賬日為5日,則單據(jù)的到期日是2009-12-05（不考慮偏離天數(shù)）,3.5應付立賬到期日取值,三、業(yè)務介紹,應付業(yè)務管理 付款申請業(yè)務 付款業(yè)務管理 票據(jù)管理 賬期管理 核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務處理 生成憑證 審批流 數(shù)據(jù)權(quán)限,3.6 核銷,核銷方式： 即時核銷、手工核銷、自動核銷。 關(guān)鍵

6、應用 付款單可以和藍字應付單、藍字發(fā)票、收款單核銷；收款單可以和紅字應付單、紅字發(fā)票、付款單核銷 核銷可以進行全額核銷或部分金額核銷 收款單的數(shù)額如果部分核銷以前的單據(jù)，則余額部分可以再次核銷 支持同幣種核銷、異幣種核銷 可以按合同、項目、部門、業(yè)務員等對應核銷 可以審核后自動核銷,3.6 核銷業(yè)務,3.6 核銷業(yè)務,現(xiàn)金折扣 是指供應商為了鼓勵客戶償還貸款而允諾在一定期限內(nèi)給予的規(guī)定的折扣優(yōu)待,3.6 核銷業(yè)務一現(xiàn)金折扣,應付沖應付 指將一家供應商的應付款轉(zhuǎn)到另一家供應商中。通過應付沖應付功能將應付賬款在供應商之間、部門之間、業(yè)務員之間進行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實現(xiàn)應付業(yè)務的調(diào)整，解決應付款業(yè)務在不同

7、供應商間或部門間或業(yè)務員間入錯戶或合并戶問題。 預付沖應付 用某供應商的預付賬款，沖抵其的應付款項。 應付沖應收 用某供應商的應付賬款，沖抵某客戶的應收款項。系統(tǒng)通過應付沖應收功能將應付款業(yè)務在客戶和供應商之間進行轉(zhuǎn)賬，實現(xiàn)應付業(yè)務的調(diào)整，解決應付債權(quán)與應收債務的沖抵。 紅票對沖 用某供應商的紅字應付、付款單據(jù)與其藍字應付、付款進行沖抵，便于以后的賬齡分析統(tǒng)計。,3.6 轉(zhuǎn)賬業(yè)務,外部并賬,3.6 轉(zhuǎn)賬業(yè)務,內(nèi)部并賬,3.5 應收沖應收,預付沖應付,3.6 轉(zhuǎn)賬業(yè)務,3.6 轉(zhuǎn)賬業(yè)務,應付沖應收,3.6 異幣種轉(zhuǎn)賬,異幣種轉(zhuǎn)賬要求 應(預)付轉(zhuǎn)賬金額=應(預)收轉(zhuǎn)賬金額，如果不等，其差異應在中

8、間幣種設(shè)置的允差范圍內(nèi)，否則不能沖銷。,基本概念 當應付單和付款單的幣種不一致的時，需要進行異幣種核銷操作。對于由匯率不同而產(chǎn)生的金額差作為匯兌損益處理 匯兌損益計算依據(jù) 按幣種計算，是只考慮單據(jù)上的幣種信息，而不考慮其他數(shù)據(jù)而進行計算的 按科目計算，是只考慮您單據(jù)上選擇的科目所屬的外幣，而不論您單據(jù)上是何幣種。,3.6 匯兌損益,匯兌損益計算查詢： 按幣種： 按幣種+方向進行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的幣種、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進行累加、顯示不同的記錄 按科目： 根據(jù)當前列表中顯示的所有有選擇標志的單據(jù)記錄，根據(jù)科目+方向進行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的科目、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別

9、進行累加、顯示不同的記錄 按單據(jù)： 根據(jù)當前列表中顯示的所有有選擇標志單據(jù)記錄，按單據(jù)+幣種+方向進行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的幣種、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進行累加、顯示不同的記錄 按供應商： 根據(jù)當前列表中顯示的所有有選擇標志的單據(jù)記錄，根據(jù)供應商+幣種+方向進行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的供應商、不同的幣種、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進行累加、顯示不同的記錄。,3.6 匯兌損益,3.6匯兌損益-系統(tǒng)選項,外幣結(jié)清：即僅當某種外幣余額結(jié)清時才計算匯兌損益，在計算匯兌損益時，界面中僅顯示外幣余額為0且本幣余額不為0的外幣單據(jù)。 月末處理：即每個月末計算匯兌損益，在計算匯兌損益時，界面中顯示所有外幣余額不為0或者本幣余額不為0 的外幣單據(jù)。,月末處理,3.6匯兌損益,外幣結(jié)清,3.6匯兌損益,以下通過一個實例介紹異幣種核銷及匯兌損益產(chǎn)生的過程：,3.6匯兌損益,3.6匯兌損益,核銷界面中的收款單和應收單本次結(jié)算（中間幣種）金額按匯率表中外幣對應中間幣種計算。 異幣種核銷本次結(jié)算（中間幣種）金額一般情況下都會不一致