U8V11.0產(chǎn)品培訓(xùn)—應(yīng)付款管理下冊(ppt 40頁).ppt

1、U8V11.0產(chǎn)品培訓(xùn)應(yīng)付款管理,用友軟件股份有限公司 U8財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)開發(fā)部 石宏宇 2012年10月8日,三、業(yè)務(wù)介紹,應(yīng)付業(yè)務(wù)管理 付款申請業(yè)務(wù) 付款業(yè)務(wù)管理 票據(jù)管理 賬期管理 核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理 生成憑證 審批流 數(shù)據(jù)權(quán)限,相對于應(yīng)付賬款而言，商業(yè)匯票特別是銀行承兌匯票，具有較高的信用，更易及時(shí)收回資金，加強(qiáng)票據(jù)管理的重要性日益顯著。 票據(jù)管理實(shí)現(xiàn)從收到票據(jù)、計(jì)息、結(jié)算、轉(zhuǎn)出、鎖定等全方面的功能。,3.3票據(jù)管理 功能介紹,3.3票據(jù)管理 名詞解釋,銀行承兌匯票：指銀行作為付款人,根據(jù)承兌申請人(出票人)的申請,承諾對有效商業(yè)匯票按約定的日期向收款人或被背書人無條件支付匯票款的行為。 商

2、業(yè)承兌匯票：出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，由銀行以外的付款人承兌的即為商業(yè)承兌匯票。在信用等級和流通性上低于銀行承兌匯票。 結(jié)算：即票據(jù)兌現(xiàn)，從承兌單位或承兌銀行處收取相應(yīng)款項(xiàng)。帶息票據(jù)若尚未計(jì)息，應(yīng)直接結(jié)算界面輸入利息。在進(jìn)行結(jié)算單據(jù)時(shí)所發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，可以直接在結(jié)算界面輸入，票據(jù)結(jié)算后不能進(jìn)行其他處理 轉(zhuǎn)出：票據(jù)長期未結(jié)算，重新恢復(fù)為應(yīng)付賬款。票據(jù)轉(zhuǎn)出后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成應(yīng)付單。 計(jì)息：對于帶息的票據(jù)，應(yīng)于期末（中期期末或年度終了）按票面面值和利率計(jì)提利息，增加應(yīng)付票據(jù)的賬面價(jià)值。,3.3票據(jù)管理流程,3.3票據(jù)管理 票據(jù)錄入,如果未選擇直接生

3、成付款單，需要點(diǎn)擊【付款】手工形成付款單,3.3票據(jù)管理 票據(jù)計(jì)息,利息票據(jù)計(jì)息金額*年利率/360*（計(jì)息截止日期-開始計(jì)息日期）。,3.3票據(jù)管理 票據(jù)結(jié)算,票據(jù)到期兌現(xiàn)就進(jìn)行結(jié)算操作。 如果應(yīng)付票據(jù)為帶息票據(jù)，可以直接輸入利息。在進(jìn)行結(jié)算單據(jù)時(shí)發(fā)生了相關(guān)費(fèi)用，可以直接輸入費(fèi)用,3.3票據(jù)管理 票據(jù)轉(zhuǎn)出,票據(jù)到期無法結(jié)算，就需要做轉(zhuǎn)出。 轉(zhuǎn)出后，系統(tǒng)自動(dòng)生成一張其他應(yīng)付單，該票據(jù)將不能進(jìn)行其他處理 。 如果轉(zhuǎn)出金額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動(dòng)將其差額作為利息 ；反之作為費(fèi)用,三、業(yè)務(wù)介紹,應(yīng)付業(yè)務(wù)管理 付款申請業(yè)務(wù) 付款業(yè)務(wù)管理 票據(jù)管理 賬期管理 核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理 生成憑證 審批流 數(shù)據(jù)權(quán)限

4、,3.5 應(yīng)付立賬收付款協(xié)議設(shè)置,1、支持設(shè)置多種立賬規(guī)則 2、立賬單據(jù)：入庫單、采購發(fā)票、進(jìn)口發(fā)票、合同結(jié)算單等 3、立賬日：業(yè)務(wù)日期、月結(jié)、固定立賬日，支持偏移日期 4、立賬期：統(tǒng)一固定賬期或依客戶設(shè)置 5、到期日：支持自動(dòng)設(shè)置天數(shù)或者設(shè)置為固定天數(shù) 注意：所有立賬僅支持應(yīng)付業(yè)務(wù)分析,3.5 應(yīng)付立賬供應(yīng)商檔案,1、供應(yīng)商檔案上可以直接設(shè)置不同供應(yīng)商不同的收付款協(xié)議和立賬規(guī)則,2、按照信用賬期以及立賬單據(jù)進(jìn)行信用期限控制,3.5 應(yīng)付立賬立賬設(shè)置,3.5 應(yīng)付立賬立賬查詢,3.5應(yīng)付立賬立賬日、到期日確定,到期日取值規(guī)則： 如果收付款協(xié)議檔案到期日取值設(shè)置為空，則單據(jù)的到期日立賬日偏離天數(shù)

5、賬期； 如果設(shè)置了到期日取值，則單據(jù)的到期日按收付款協(xié)議檔案中的到期日計(jì)算。 最多可以設(shè)置三個(gè)收賬日。 例如：某一張應(yīng)付單,單據(jù)日期是2009-11-10,有立賬依據(jù),收付款協(xié)議設(shè)置如下,則單據(jù)的立賬日是2009-11-20,到期日是2009-12-10（立賬日+賬期20天）,如果收付款協(xié)議中的到期日設(shè)置不為空,固定收賬日為5日,則單據(jù)的到期日是2009-12-05（不考慮偏離天數(shù)）,3.5應(yīng)付立賬到期日取值,三、業(yè)務(wù)介紹,應(yīng)付業(yè)務(wù)管理 付款申請業(yè)務(wù) 付款業(yè)務(wù)管理 票據(jù)管理 賬期管理 核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理 生成憑證 審批流 數(shù)據(jù)權(quán)限,3.6 核銷,核銷方式： 即時(shí)核銷、手工核銷、自動(dòng)核銷。 關(guān)鍵

6、應(yīng)用 付款單可以和藍(lán)字應(yīng)付單、藍(lán)字發(fā)票、收款單核銷；收款單可以和紅字應(yīng)付單、紅字發(fā)票、付款單核銷 核銷可以進(jìn)行全額核銷或部分金額核銷 收款單的數(shù)額如果部分核銷以前的單據(jù)，則余額部分可以再次核銷 支持同幣種核銷、異幣種核銷 可以按合同、項(xiàng)目、部門、業(yè)務(wù)員等對應(yīng)核銷 可以審核后自動(dòng)核銷,3.6 核銷業(yè)務(wù),3.6 核銷業(yè)務(wù),現(xiàn)金折扣 是指供應(yīng)商為了鼓勵(lì)客戶償還貸款而允諾在一定期限內(nèi)給予的規(guī)定的折扣優(yōu)待,3.6 核銷業(yè)務(wù)一現(xiàn)金折扣,應(yīng)付沖應(yīng)付 指將一家供應(yīng)商的應(yīng)付款轉(zhuǎn)到另一家供應(yīng)商中。通過應(yīng)付沖應(yīng)付功能將應(yīng)付賬款在供應(yīng)商之間、部門之間、業(yè)務(wù)員之間進(jìn)行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實(shí)現(xiàn)應(yīng)付業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)付款業(yè)務(wù)在不同

7、供應(yīng)商間或部門間或業(yè)務(wù)員間入錯(cuò)戶或合并戶問題。 預(yù)付沖應(yīng)付 用某供應(yīng)商的預(yù)付賬款，沖抵其的應(yīng)付款項(xiàng)。 應(yīng)付沖應(yīng)收 用某供應(yīng)商的應(yīng)付賬款，沖抵某客戶的應(yīng)收款項(xiàng)。系統(tǒng)通過應(yīng)付沖應(yīng)收功能將應(yīng)付款業(yè)務(wù)在客戶和供應(yīng)商之間進(jìn)行轉(zhuǎn)賬，實(shí)現(xiàn)應(yīng)付業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)付債權(quán)與應(yīng)收債務(wù)的沖抵。 紅票對沖 用某供應(yīng)商的紅字應(yīng)付、付款單據(jù)與其藍(lán)字應(yīng)付、付款進(jìn)行沖抵，便于以后的賬齡分析統(tǒng)計(jì)。,3.6 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù),外部并賬,3.6 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù),內(nèi)部并賬,3.5 應(yīng)收沖應(yīng)收,預(yù)付沖應(yīng)付,3.6 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù),3.6 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù),應(yīng)付沖應(yīng)收,3.6 異幣種轉(zhuǎn)賬,異幣種轉(zhuǎn)賬要求 應(yīng)(預(yù))付轉(zhuǎn)賬金額=應(yīng)(預(yù))收轉(zhuǎn)賬金額，如果不等，其差異應(yīng)在中

8、間幣種設(shè)置的允差范圍內(nèi)，否則不能沖銷。,基本概念 當(dāng)應(yīng)付單和付款單的幣種不一致的時(shí)，需要進(jìn)行異幣種核銷操作。對于由匯率不同而產(chǎn)生的金額差作為匯兌損益處理 匯兌損益計(jì)算依據(jù) 按幣種計(jì)算，是只考慮單據(jù)上的幣種信息，而不考慮其他數(shù)據(jù)而進(jìn)行計(jì)算的 按科目計(jì)算，是只考慮您單據(jù)上選擇的科目所屬的外幣，而不論您單據(jù)上是何幣種。,3.6 匯兌損益,匯兌損益計(jì)算查詢： 按幣種： 按幣種+方向進(jìn)行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的幣種、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進(jìn)行累加、顯示不同的記錄 按科目： 根據(jù)當(dāng)前列表中顯示的所有有選擇標(biāo)志的單據(jù)記錄，根據(jù)科目+方向進(jìn)行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的科目、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別

9、進(jìn)行累加、顯示不同的記錄 按單據(jù)： 根據(jù)當(dāng)前列表中顯示的所有有選擇標(biāo)志單據(jù)記錄，按單據(jù)+幣種+方向進(jìn)行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的幣種、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進(jìn)行累加、顯示不同的記錄 按供應(yīng)商： 根據(jù)當(dāng)前列表中顯示的所有有選擇標(biāo)志的單據(jù)記錄，根據(jù)供應(yīng)商+幣種+方向進(jìn)行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的供應(yīng)商、不同的幣種、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進(jìn)行累加、顯示不同的記錄。,3.6 匯兌損益,3.6匯兌損益-系統(tǒng)選項(xiàng),外幣結(jié)清：即僅當(dāng)某種外幣余額結(jié)清時(shí)才計(jì)算匯兌損益，在計(jì)算匯兌損益時(shí)，界面中僅顯示外幣余額為0且本幣余額不為0的外幣單據(jù)。 月末處理：即每個(gè)月末計(jì)算匯兌損益，在計(jì)算匯兌損益時(shí)，界面中顯示所有外幣余額不為0或者本幣余額不為0 的外幣單據(jù)。,月末處理,3.6匯兌損益,外幣結(jié)清,3.6匯兌損益,以下通過一個(gè)實(shí)例介紹異幣種核銷及匯兌損益產(chǎn)生的過程：,3.6匯兌損益,3.6匯兌損益,核銷界面中的收款單和應(yīng)收單本次結(jié)算（中間幣種）金額按匯率表中外幣對應(yīng)中間幣種計(jì)算。 異幣種核銷本次結(jié)算（中間幣種）金額一般情況下都會(huì)不一致