會計(jì)電算化上機(jī)操作指南(2011.03.20

1、業(yè)務(wù)題上機(jī)操作指南（最新）首先，將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的日期(即任務(wù)欄上最右端的日期)改為2007-01-01。雙擊任務(wù)欄最右端的時鐘可改。下面以業(yè)務(wù)題一為例來闡述操作流程。一、 初始化賬套注意：第一大題初始化賬套的第14小題，均由“系統(tǒng)管理員(admin)”在“系統(tǒng)管理”窗口中完成，第5小題后都是在“財(cái)務(wù)會計(jì)”下的“總賬”模塊中由相應(yīng)的操作員來完成。1、由用戶admin（無口令）進(jìn)入用友ERP系統(tǒng)管理注冊系統(tǒng)默認(rèn)的考試服務(wù)器。方法：雙擊桌面上“系統(tǒng)管理”快捷方式，或者從“開始”“程序”“用友ERP-U8” “系統(tǒng)服務(wù)”“系統(tǒng)管理”進(jìn)入，點(diǎn)“系統(tǒng)”“注冊”，在“服務(wù)器”上輸入本臺計(jì)算機(jī)的名稱（可默認(rèn)），

2、在“操作員”上輸入“admin”，“密碼”沒有（整個考試所有操作員均不設(shè)密碼），點(diǎn)“確定”后表示注冊成功了“系統(tǒng)管理”。2、在用戶中增加：王主管（編號001）、張出納（編號002）、李會計(jì)（編號003).并指定“王主管”為賬套主管。方法：點(diǎn)“權(quán)限”“用戶”“增加”，在“編號”中輸入“001”、在“姓名”中輸入“王主管”，其它不輸，點(diǎn)“增加”即可。同理依次增加“張出納”、“李會計(jì)”，注意他們不用賦“角色”。3、建立賬套，相關(guān)賬套信息見業(yè)務(wù)題。方法：點(diǎn)“賬套”“建立”，在“賬套號”中輸入“049”、“賬套名稱”中輸入“江西東方設(shè)備制造廠”、“賬套路徑”不變、“啟用會計(jì)期”調(diào)為“2007年1月”，會

3、計(jì)期間不用調(diào)整，點(diǎn)“下一步”；“單位信息”中只需輸入“單位名稱”為“江西東方設(shè)備制造廠”，點(diǎn)“下一步”；“核算類型”中點(diǎn)“行業(yè)性質(zhì)”框中下拉按鈕，選擇“2007年新會計(jì)制度科目”（注意不是“新會計(jì)制度科目”，在最底端，否則出來的不是新科目），同樣在“賬套主管”中選擇“001王主管”，“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”前的方框中必須有“”（系統(tǒng)已默認(rèn)、不用點(diǎn)），點(diǎn)“下一步”；“基礎(chǔ)信息”中的四項(xiàng)均不用管，直接點(diǎn)“完成”；詢問是否可以創(chuàng)建賬套了，點(diǎn)“是”，開始創(chuàng)建賬套，稍等幾分鐘；“分類編碼方案”中的“科目編碼級次”的第2、3、4、5級均輸入“2”，其它默認(rèn)不變，點(diǎn)“保存”“退出”，“數(shù)據(jù)精度定義”中直接“確

4、認(rèn)”；提示是否“現(xiàn)在進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置”，點(diǎn)“是”，在“系統(tǒng)啟用”中點(diǎn)“總賬”前的方框，將“日歷”調(diào)為“2007年1月1日” “確定”“是”“退出”。至此，建賬工作完畢。刪除賬套的方法。注冊進(jìn)入“系統(tǒng)管理”窗口，點(diǎn)“賬套”菜單下的“輸出”，在彈出的窗口中選擇要刪除的賬套號，在“刪除當(dāng)前輸出賬套”的方框前打上“”后，確認(rèn)，稍等一會兒，會提示“選擇備份目標(biāo)”，隨便放在哪個盤均可，比如選擇“D:”盤，提示“硬盤備份完畢”，確定，彈出“真要刪除該賬套嗎？”，點(diǎn)“是”即刪除了該賬套，可以重新建立該賬套。但刪除賬套后操作員不會刪除，操作員的編號不可修改，但其姓名是可修改的。如果沒有選擇“2007年新會計(jì)制

5、度科目”及建賬的年月錯了時，只能刪除賬套再重建。4、財(cái)務(wù)人員的權(quán)限設(shè)置?！巴踔鞴堋币呀?jīng)設(shè)置為“賬套主管”，其權(quán)限不用再設(shè)。李會計(jì)的權(quán)限設(shè)置：第一步 在“系統(tǒng)管理”窗口中，點(diǎn)“權(quán)限”菜單下的“權(quán)限”，先在右上方的賬套選擇框中選擇“049東方設(shè)備制造廠”賬套(必須要選擇，否則賦權(quán)給其他賬套了)。第二步 在左側(cè)的窗口中將向下的“滾動條”拖至最底端，可看到“李會計(jì)”等，選中“李會計(jì)”。第三步 點(diǎn)“工具”欄上的“修改”，在彈出的窗口中找到“總賬”后點(diǎn)其前面的“”號，在展開的項(xiàng)目中點(diǎn)“憑證”前的“”，點(diǎn)“憑證處理”前的方框打上“”表示擁有此權(quán)限及其包含的權(quán)限。同樣，在“期末”下的“轉(zhuǎn)賬設(shè)置”和“轉(zhuǎn)賬生成”

6、前面的方框打上“”，在“UFO報(bào)表”前打上“”。李會計(jì)共有四項(xiàng)權(quán)限（即4個“”）。第四步 賦權(quán)完后點(diǎn)“確定”，便可在右側(cè)窗口中顯示出李會計(jì)所具有的權(quán)限，表示賦權(quán)成功。同樣操作賦給“張出納”權(quán)限。其只有兩項(xiàng)權(quán)限（即2個“”）：一是“總賬”下的“憑證”下的“出納簽字”；二是“總賬”下的“出納”下的“銀行對賬”。所有操作員權(quán)限賦完后點(diǎn)“退出”，并將“系統(tǒng)管理”窗口最小化，此后的工作都是在“總賬”中完成了。特別提醒：上述權(quán)限的設(shè)置每套業(yè)務(wù)題均相同，所不同的只是操作員的名字而已，并且三個操作員的分工也一樣。即“會計(jì)”四個“”四項(xiàng)工作：第一是填制憑證；第二是月末結(jié)轉(zhuǎn)損益的設(shè)置；第三是生成損益類科目的收入、

7、支出憑證；第四是編制報(bào)表?！俺黾{”兩個“”兩項(xiàng)工作：第一是對“出納憑證的簽字”；第二是“銀行對賬”。其它工作大部分由“主管”去完成，除了剛開始的“系統(tǒng)管理”中的工作由“系統(tǒng)管理員”（即admin）完成外。比如剛開始是由“001主管”進(jìn)入“總賬”去完成增加“會計(jì)科目”、設(shè)置“憑證類別”“選項(xiàng)”“結(jié)算方式”和錄入“期初余額”，后來的“憑證審核”、“記賬”“結(jié)賬”“查賬”等也均由“主管”去完成。大家可以將此牢記，以提高速度。5、在科目設(shè)置中增加相關(guān)的明細(xì)賬（根據(jù)余額表的內(nèi)容增加）并在“編輯”中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。在“選項(xiàng)”中選定出納憑證必經(jīng)由出納簽字。在科目設(shè)置中增加相關(guān)的明細(xì)賬（根據(jù)余

8、額表的內(nèi)容增加）。第一步進(jìn)入“總賬”控制臺。雙擊桌面上“總賬”快捷方式，或者從“開始”“程序”“用友ERP-U8” “財(cái)務(wù)會計(jì)”“總賬”進(jìn)入，“服務(wù)器”中又要輸入本臺計(jì)算機(jī)的名稱（可默認(rèn)），“操作員”中輸入“001”，無密碼，選擇“049江西東方設(shè)備制造廠”賬套，年度為“2007”，操作日期為“2007-01-01”，點(diǎn)“確定”即進(jìn)入“總賬”控制臺窗口。大部分工作都在“總賬”控制臺下完成。注意：如果雙擊“總賬”時提示 “總賬未啟用。”的話，則需由主管進(jìn)入“企業(yè)門戶”控制臺，點(diǎn)“基礎(chǔ)信息”，然后雙擊“基本信息”，再雙擊“系統(tǒng)啟用”，點(diǎn)“總賬”前的方框便可啟用“總賬”，啟用日期為2007-01-0

9、1。如果忘了設(shè)科目級次“42222”也是在此處調(diào)整，雙擊“基礎(chǔ)信息”下的“編碼方案”就可調(diào)整。第二步增加科目。點(diǎn)“系統(tǒng)菜單”“設(shè)置”“會計(jì)科目”，便會彈出增加會計(jì)科目的窗口，點(diǎn)工具欄上的“增加”，即出現(xiàn)“會計(jì)科目_新增”窗口，將第二大題“期初余額”表上所有前面有科目編碼的明細(xì)科目輸入，只須輸入“科目編碼”和“科目中文名稱”兩項(xiàng)即可，點(diǎn)“確定”，表示一個科目增加完成?？荚嚂r為了節(jié)省時間，可一個科目接一個科目地輸入，直接繼續(xù)點(diǎn)“增加”，依次輸完。特別注意：如果自己的電腦安裝的是舊版的U851A軟件時，練習(xí)時必須調(diào)整科目編碼。比如要在“應(yīng)收賬款”下增加明細(xì)科目“A公司”，題目上“A公司”的編碼是“”

10、，其中“1122”是新會計(jì)制度下一級科目“應(yīng)收賬款”的編碼，“01”是“A公司”的編碼。而舊版的軟件上的“應(yīng)收賬款”的編碼是“1131”，故將“A公司”的編碼改為“”。其他明細(xì)科目的編碼也要先去查看機(jī)子上一級科目編碼，然后照此方法調(diào)整后，再輸入。同理，后面填制憑證時涉及的新舊科目，主要有這么幾個科目“現(xiàn)金”改為了“庫存現(xiàn)金”、“短期投資”改為了“交易性金融資產(chǎn)”、“物資采購”改為了“材料采購”、“應(yīng)付工資”改為了“應(yīng)付職工薪酬”、“應(yīng)交稅金”改為了“應(yīng)交稅費(fèi)”、“主營業(yè)務(wù)稅金及附加”改為了“營業(yè)稅金及附加”、“其他業(yè)務(wù)支出”改為了“其他業(yè)務(wù)成本”、“營業(yè)費(fèi)用”改為了“銷售費(fèi)用”、“所得稅”改為

11、了“所得稅費(fèi)用”。并在“編輯”中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。其作用是為了進(jìn)行出納簽字、銀行對賬和票據(jù)管理。如果后面進(jìn)行出納簽字時不能簽字，很可能就是這里沒有指定。方法：還是在“會計(jì)科目”窗口上，點(diǎn)“編輯”菜單下的“指定科目”，先點(diǎn)“現(xiàn)金總賬科目”，點(diǎn)“庫存現(xiàn)金”，點(diǎn)“”后，在“已選科目”里出現(xiàn)“庫存現(xiàn)金”便可；然后再點(diǎn)“銀行總賬科目”，點(diǎn)“銀行存款”，點(diǎn)“”后，在“已選科目”里出現(xiàn)“銀行存款”便可。注意：“現(xiàn)金流量科目”不需設(shè)置，設(shè)了反而出錯；也不要將“庫存現(xiàn)金”和“銀行存款”都指定在一個總賬科目里。選錯了可反向操作后重選。在“選項(xiàng)”中選定出納憑證必經(jīng)由出納簽字。方法：點(diǎn)“設(shè)置”下的“選項(xiàng)

12、”，出現(xiàn)“選項(xiàng)”窗口，點(diǎn)“憑證”標(biāo)簽，在右上方的“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”前的方框上打上“”（如果此項(xiàng)漏做亦不能進(jìn)行出納簽字）；同時將左上方“制單序時控制”前方框上的“”取消，目的是在以后制單時如果漏了憑證其日期不用修改，可以直接插入；其它項(xiàng)目默認(rèn)，點(diǎn)“編輯”“確定”；6、在憑證類型中設(shè)置：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證。方法：點(diǎn)“設(shè)置”下的“憑證類別”，選第二項(xiàng)“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”“確定”即可。7、增加結(jié)算方式：2 支票 201現(xiàn)金支票 202轉(zhuǎn)賬支票方法：點(diǎn)“設(shè)置”下的“結(jié)算方式”，點(diǎn)工具欄“增加”后，在“結(jié)算方式編碼”中輸入“2”、在“結(jié)算方式名稱”中輸入“支票”，并在“是否

13、票據(jù)管理”方框中打上“”，然后點(diǎn)工具欄上的“保存”。同樣方法輸入另兩種方式，并“退出”。二、期初余額將期初余額表中的余額輸入到相應(yīng)科目的期初余額框中。方法：點(diǎn)“設(shè)置”下的“期初余額”便可打開輸入窗口。用數(shù)字小鍵盤輸入，輸完一個科目的余額后回車即可。當(dāng)全部輸完后，必須點(diǎn)“工具欄”上的“試算”，進(jìn)行試算平衡。只有平衡了才可進(jìn)行下一步操作，否則后面不能記賬。注意：如果輸錯了，可直接修改，或輸入數(shù)字“0”、回車即可刪除；深色框的余額是由下級科目自動匯總的，如果有錯要修改，也只能修改其下級科目的余額。三、業(yè)務(wù)題將3個月的憑證一次性輸完、一次性出納簽字、一次性審核憑證后，再逐月完成各月的記賬、轉(zhuǎn)賬生成和結(jié)

14、賬等工作。第一步改時間。將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的日期改為2007-03-31，以后再也不用去改計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的日期了。注意：以后重新注冊換操作員時，除了會計(jì)做每個月的轉(zhuǎn)賬生成時在進(jìn)入總賬重新注冊的窗口上要改成當(dāng)月的最后一天外，其余時間所有操作員重注冊時均不用去改日期，就默認(rèn)為2007-03-31。第二步 換操作員。點(diǎn)“系統(tǒng)”菜單下的“重新注冊”更換操作員為會計(jì)（003）。如果找不到要進(jìn)入的賬套，則說明你在賦操作員權(quán)限時沒有先選擇賬套，而是將權(quán)限賦給別的賬套了，可重新到“系統(tǒng)管理”窗口的“權(quán)限”菜單下的“權(quán)限”去“修改”會計(jì)的權(quán)限。如果“出納”找不到賬套也是同樣的操作可調(diào)整。第三步填制憑證。點(diǎn)“總賬”“系統(tǒng)菜

15、單”“憑證”“填制憑證”，點(diǎn)“增加”出現(xiàn)新增窗口，可開始輸入1月份第1筆業(yè)務(wù)的憑證。選擇憑證類型。調(diào)整憑證日期，一定不能錯，錯了扣分較大，特別注意月份，不要全部輸成3月份的憑證。附件張數(shù)不用輸，“摘要”可以簡輸，比如1月份的第1筆業(yè)務(wù)輸成“1.1”、第2筆業(yè)務(wù)輸成“1.2”，以此類推。輸入會計(jì)科目。具體有四種方法可供選擇：第一記得科目編碼的直接輸入編碼后回車，最快；第二直接輸入漢字，要頂格輸，漢字之間也不能有空格，如果有明細(xì)科目則直接輸入最末一級明細(xì)科目后回車，打字速度快者可選；第三從科目列表中查詢，要熟悉科目所在類別，找到后直接雙擊則自動填上；第四輸助記碼，但我們沒有設(shè)置，不能用。如果是銀行

16、存款科目，當(dāng)回車后會自動彈出票據(jù)信息窗口，輸入有關(guān)信息則可確定。如果沒有彈出此窗口說明你沒有在會計(jì)科目“編輯”下指定“銀行總賬科目”為“銀行存款”，或者結(jié)算方式下沒有在“是否票據(jù)管理”框中打上“”，可換成主管去調(diào)整過來即可。另外提醒：只有當(dāng)光標(biāo)置于“銀行存款”科目上時才會在憑證的左下方出現(xiàn)“票號日期”信息，此時雙擊“票號日期”會再次彈出窗口，并可修改其內(nèi)容。輸入金額，可采用數(shù)字鍵盤輸入，紅色線為小數(shù)點(diǎn)位置，錯了可直接修改。當(dāng)輸完后仍要接著輸下一張憑證時，可直接點(diǎn)工具欄上的增加或按鍵盤上F5鍵，會自動保存當(dāng)前憑證，并增加下一張空白憑證；如果是最后一張憑證則點(diǎn)“保存”。同理，將3個月憑證一次性輸完

17、。輸憑證時常見錯誤：（1）出現(xiàn)“不滿足借或貸方必有條件”錯誤，是憑證類型選擇錯誤或是設(shè)置憑證類別時出錯了，可立即調(diào)整；（2）出現(xiàn)“日期不能滯后系統(tǒng)日期”錯誤，是計(jì)算機(jī)的系統(tǒng)日期小于制單的日期，調(diào)整計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的日期為當(dāng)月的最后一天即可；（3）出現(xiàn)“日期不能超前建賬日期”錯誤，是因?yàn)閱⒂谩翱傎~”模塊時的日期不是“2007-01-01”，此時沒辦法調(diào)整了，只能將填制憑證的日期改為啟用日期的當(dāng)天或以后均可，考試時特別注意不能犯此錯誤。第四步出納簽字。當(dāng)3個月份的憑證均輸完后，重新注冊換成“出納（002）”去進(jìn)行出納簽字，進(jìn)入日期為2007-03-31，可采用成批出納簽字，將3個月的憑證一次性簽字完。如

18、果要取消出納簽字，也是在此處操作。提醒：只有出納憑證（即收款憑證和付款憑證）才需要出納簽字。第五步憑證審核。出納簽字后“重注冊”換“主管（001）”去進(jìn)行“憑證審核”，也可進(jìn)行“成批審核憑證”，將3個月的憑證一次性審核完。注意：“制單人”和“審核人”必須是兩個不同的操作員。如果發(fā)現(xiàn)錯了，趕緊換成“出納”去取消出納簽字后，再換成“會計(jì)”去刪除該憑證后再填制正確的憑證。注意：考試時不需要進(jìn)行“主管簽字”。第六步對1月份記賬。憑證審核完后即可由主管對1月份的已審核的憑證記賬，憑證未審核是不允許記賬的。由主管進(jìn)行記賬，點(diǎn)“憑證”下的“記賬”，不用選擇記賬范圍，直接點(diǎn)“下一步”，并按提示完成記賬。如果出

19、現(xiàn)不能記賬的情況，可能的原因是：一是憑證沒有審核，二是上月沒有結(jié)賬。第七步轉(zhuǎn)賬生成1月份的收入、支出憑證。只有對1月份的憑證記賬完后才可以由會計(jì)去做月末損益類科目的轉(zhuǎn)賬生成，否則沒有數(shù)據(jù)生成，或即使生成也是不正確的數(shù)據(jù)。方法：重新注冊換成會計(jì)，進(jìn)入的日期改為2007-01-31。第一步 轉(zhuǎn)賬定義。點(diǎn)“期末”“轉(zhuǎn)賬定義”“期間損益”，“憑證類別”選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”，“本年利潤科目”則點(diǎn)“放大鏡”選擇“權(quán)益”下的“本年利潤”科目或者直接輸入“4103”即可，然后“確定”。此步驟稱為轉(zhuǎn)賬定義。只需在1月份時定義一次，以后2、3月份均不需去做。第二步 轉(zhuǎn)賬生成。定義之后，點(diǎn)“轉(zhuǎn)賬生成”，選擇“期間損益結(jié)

20、轉(zhuǎn)”，在“結(jié)轉(zhuǎn)月份”上選擇待結(jié)轉(zhuǎn)月份（已默認(rèn)為1月份），在“類型”上選擇“收入”，點(diǎn)“全選”“確定”。如果當(dāng)月有損益類的收入類科目則立即生成1張結(jié)轉(zhuǎn)收入的憑證，如果當(dāng)月沒有損益類的收入類科目則提示“所有科目余額為零，沒有生成轉(zhuǎn)賬憑證”。特別注意憑證的日期應(yīng)為2007-01-31，再點(diǎn)“保存”，即可正式生成。同理，可做“支出”憑證。做完“支出”憑證后，點(diǎn)“取消”，不能點(diǎn)“確定”，否則會重復(fù)生成憑證。注意：做“支出”時，如果剛剛生成了“收入”的轉(zhuǎn)賬憑證，會彈出“當(dāng)月還有未記賬憑證，是否繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)”，點(diǎn)“是”即可（因?yàn)閯偵傻摹笆杖搿鞭D(zhuǎn)賬憑證還未記賬）；如果沒有生成“收入”的轉(zhuǎn)賬憑證，彈出此對話框，則

21、應(yīng)考慮當(dāng)月的日常業(yè)務(wù)的5張憑證是否記賬或者重復(fù)生成了“支出”的轉(zhuǎn)賬憑證。做“收入”時，如果也彈出此框，則也應(yīng)考慮當(dāng)月的日常業(yè)務(wù)的5張憑證是否記賬或者重復(fù)生成了“收入”的轉(zhuǎn)賬憑證。提醒：如果你能判斷準(zhǔn)確當(dāng)月沒有使用損益類科目，則可不去做轉(zhuǎn)賬生成，并且到時做此月的“利潤表”也沒有數(shù)據(jù)生成。第八步對剛轉(zhuǎn)賬生成的1月份的轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行審核。重注冊換成主管，進(jìn)入的日期默認(rèn)為2007-03-31，審核憑證。提醒：因?yàn)槎际寝D(zhuǎn)賬憑證而非出納憑證，故不需出納簽字。第九步對已審核的1月份的轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行記賬。仍是主管記賬，不用換操作員。第十步對1月份進(jìn)行結(jié)賬。由主管結(jié)賬，不用重注冊。點(diǎn)“期末”“結(jié)賬”。有時不能結(jié)賬，

22、主要原因是當(dāng)月還有未記賬的憑證，趕緊去查看是否漏了憑證沒記賬。第十一步對2月份記賬。1月份結(jié)賬后表示1月份的工作全部完成，便可開始去做2月份的工作。只有1月份結(jié)賬后才可開始對2月份早已審核的憑證進(jìn)行記賬。不用換操作員，主管直接對2月份的憑證記賬。第十二步轉(zhuǎn)賬生成2月份的收入、支出憑證。重新注冊換成會計(jì)，進(jìn)入的日期改為2007-02-28。參照上面的轉(zhuǎn)賬生成步驟，即可生成2月份的損益轉(zhuǎn)賬憑證。有時2月份沒有涉及損益科目，即不能生成轉(zhuǎn)賬憑證，此時可直接對2月份結(jié)賬，然后做3月份的轉(zhuǎn)賬生成。第十三步對剛轉(zhuǎn)賬生成的2月份的轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行審核。重注冊換成主管，進(jìn)入的日期默認(rèn)為2007-03-31，審核憑證

23、。第十四步對已審核的2月份的轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行記賬。仍是主管記賬，不用換操作員。第十五步對2月份進(jìn)行結(jié)賬。由主管結(jié)賬，不用重注冊。第十六步對3月份記賬。不用換操作員，主管直接對3月份的憑證記賬。第十七步轉(zhuǎn)賬生成3月份的收入、支出憑證。重新注冊換成會計(jì)，進(jìn)入的日期改為2007-03-31。參照上面的轉(zhuǎn)賬生成步驟，即可生成3月份的損益轉(zhuǎn)賬憑證。第十八步對剛轉(zhuǎn)賬生成的3月份的轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行審核。重注冊換成主管，進(jìn)入的日期默認(rèn)為2007-03-31，審核憑證。第十九步對已審核的3月份的轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行記賬。仍是主管記賬，不用換操作員。注意3月份的最后不用結(jié)賬，這是題目要求只對1、2月份結(jié)賬。幾個實(shí)用的操作：（1）

24、如何修改憑證。憑證未保存前可直接修改自己輸入的任意項(xiàng)目；保存后 “憑證字”及憑證的“月份”不能修改，如果這兩項(xiàng)錯了只有刪除憑證再重填，其它項(xiàng)目仍可修改；簽字后不能修改任何項(xiàng)目，如果未記賬的話可以取消簽字后去修改。（2）如何刪除憑證。先找到要刪除的憑證，點(diǎn)“制單”菜單下的“作廢/恢復(fù)”，在憑證上標(biāo)上“作廢”字樣后，再點(diǎn)“制單”菜單下的“整理憑證”，選擇憑證期間時選擇與要作廢憑證的月份相同，并“全選”后“確定”，同時要整理憑證斷號。如果作廢錯了，相同的操作可取消“作廢”字樣。已簽字的憑證不能刪除，如還未記賬的話可取消簽字去刪除。（3）如何更換“制單人”。有時制單時不慎由主管去填制了憑證，不能審核，

25、可換成“會計(jì)”去“作廢”該憑證，提示“要作廢他人填制的憑證”時，點(diǎn)“是”，此時制單人已換成了會計(jì)，再取消“作廢”便可。（4）如何“反記賬”。即恢復(fù)為記賬前的狀態(tài)。只有主管才有此權(quán)限，將光標(biāo)置于“期末”下的“對賬”上，按“Ctrl+H”組合鍵即彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活”，再在“憑證”下就可找到“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”，按提示操作便可完成；當(dāng)要求輸入主管的口令時，無口令，直接確定即可。（5）如何“反結(jié)賬”。即恢復(fù)為結(jié)賬前的狀態(tài)。也只有主管才有此權(quán)限，將光標(biāo)置于要反“結(jié)賬”的月份上，按“Ctrl+Shift+F6”組合鍵，要求輸入主管的口令時，無口令，直接確定，“結(jié)賬”月份上的“”便立即自動消失，

26、表示已取消該月的結(jié)賬。注意：平時可去練習(xí)一兩次，不提倡使用此功能，更不能依賴此功能來糾錯，考試時盡量不要出這樣的大錯誤，因?yàn)檫@樣調(diào)整需要很多時間。四、查賬查賬由主管去完成（此時就是主管不需重注冊），進(jìn)入日期為2007-03-31，要同時打開“總賬”和“UFO報(bào)表”兩個模塊。第一步打開“UFO報(bào)表”模塊。點(diǎn)“新建”，出現(xiàn)一新的電子報(bào)表；點(diǎn)“格式”菜單下的“表尺寸”，在彈出的窗口中輸入“6”行、“3”列，確定；在相應(yīng)的單元格上輸入內(nèi)容。比如在A1中輸入“月份”、B1中輸入“科目名稱”等等。將表結(jié)構(gòu)定義好后，點(diǎn)左下角紅色的“格式”，提示“是否確定全表重算”(有時沒有此提示)，點(diǎn)“否”后表格式轉(zhuǎn)為數(shù)據(jù)

27、狀態(tài)，可等待輸入余額。注意：余額是在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入的，這樣才會自動出來金額的小數(shù)。第二步查科目的余額。打開“總賬”模塊，點(diǎn)“賬表”“科目賬”“余額表”。在彈出的對話框中只需選擇要查詢的月份，其它可默認(rèn)不變。此例要查的是1月份部分賬的期末余額，故在“月份”中選擇“2007.01”“2007.01”(如果查2月份的則輸入2007.022007.02，如果查3月份的則輸入2007.032007.03)，“確定”后出現(xiàn)2007.012007.01的“發(fā)生額及余額表”，可查詢到1月份相關(guān)賬戶的余額。比如銀行存款的期末余額為“.00”。將此余額輸入到前面新建的報(bào)表文件中的“C2”單元格中即可。依次查詢并輸

28、入相應(yīng)的余額。注意：要查的都是當(dāng)月的期末余額，不能輸入期初余額或發(fā)生額。有的科目在余額表中查詢不到，是因?yàn)樵摽颇慨?dāng)月沒有使用過無余額，但在余額表中也必須輸入“0”，否則表明你沒查。無論是借方余額還是貸方余額均輸成正數(shù)。第三步保存文件。文件名必須為“余額.rep”(注意有時為“科目余額.rep”)，不能輸錯，并存放在題目指定的目錄下。可點(diǎn)“文件”菜單下的“另存為”或直接點(diǎn)工具欄上的磁盤保存。五、銀行對賬銀行對賬由出納去完成。第一步重注冊換成“出納（002）”。進(jìn)入日期為2007-03-31，點(diǎn)“總賬”下的“出納”“銀行對賬”。此下的6個功能只需做以下3 個，其余可以不做。第二步錄入銀行對賬單。點(diǎn)

29、“銀行對賬單”，月份一定要改為需要對賬的月份，否則后面輸入日期時會提示“日期超出范圍”（如果已出現(xiàn)“日期超出范圍”時，按鍵盤左上角的“ESC”鍵可消除此空白行，退出，重新去改進(jìn)入的月份即可），直接點(diǎn)“確定”“增加”；將銀行對賬單上“票號”欄有票據(jù)號的記錄全部錄入，只需錄入“日期”、“票據(jù)號”和“借方的發(fā)生額”或“貸方的發(fā)生額”，“結(jié)算方式”及“余額”不需輸入；錄入時注意將借方的發(fā)生額輸在貸方上、將貸方的發(fā)生額輸在借方上。輸入完后不用去管自動產(chǎn)生的余額是否與題目中余額相等。產(chǎn)生的最后一行空白行，按鍵盤左上角的“ESC”鍵可消除。這樣輸“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”一定會平衡。注意要“保存”。第三步進(jìn)行對

30、賬。點(diǎn)“銀行對賬”，在月份框中也要輸入要對賬的月份，點(diǎn)“確定”，點(diǎn)工具欄最左端的“對賬”。在彈出的對話框的“截止日期”框中選擇要對賬的月份的最后一天，將“日期相差12天內(nèi)”、“結(jié)算方式相同”和“結(jié)算票號相同”前面的“”均取消，點(diǎn)“確定”。在符合條件的記錄的“兩清”上打上紅圈表示已經(jīng)對上賬，其余的為“未達(dá)賬項(xiàng)”，退出。第三步 輸出銀行存款余額調(diào)節(jié)表并保存。點(diǎn)“余額調(diào)節(jié)表查詢”，如果顯示“不平衡”則表示有錯誤，要去查原因。沒有顯示“不平衡”則表示正確，點(diǎn)“查看”就可看到“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，再點(diǎn)“輸出”，輸入文件名“1月銀行存款余額調(diào)節(jié)表”并保存即可。第四步核銷已達(dá)賬。點(diǎn)“核銷銀行賬”“確定”“

31、是”，提示“銀行賬核銷完畢”，點(diǎn)“確定”后可“退出”。銀行對賬完畢。提示：如果能核銷成功，則表示對賬正確。六、報(bào)表由會計(jì)去做，必須做三個月的報(bào)表，共有6張表，即使是空白的報(bào)表也要保存。第一步打開“UFO”報(bào)表模塊。進(jìn)入日期為2007-03-31，點(diǎn)工具欄上或“文件”菜單下的“新建”，生成一空白表；第二步導(dǎo)入“報(bào)表模板”。點(diǎn)菜單上的“格式”“報(bào)表模板”，在“您所在的行業(yè)”中選擇“2007年新會計(jì)制度科目”，在“財(cái)務(wù)報(bào)表”中選擇“資產(chǎn)負(fù)債表”，點(diǎn)“確定”后，再點(diǎn)“確定”，出現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的格式。第三步將報(bào)表轉(zhuǎn)為數(shù)據(jù)狀態(tài)。點(diǎn)左下角紅色的“格式”(如果提示“是否確定全表重算”，點(diǎn)“否”，有時不提示)，報(bào)

32、表的左下角出現(xiàn)紅色的“數(shù)據(jù)”字樣，表示報(bào)表已轉(zhuǎn)為數(shù)據(jù)狀態(tài)。注意：做資產(chǎn)負(fù)債表的順序最好是先做3月，再做1月，最后2月，這樣需調(diào)整的關(guān)鍵字最少。然后點(diǎn)工具欄上的“數(shù)據(jù)”“關(guān)鍵字”“錄入”，在彈出的對話框中可看到將要生成的報(bào)表的日期：2007年3月31日，點(diǎn)“確定”，提示“是否重算第一頁”，點(diǎn)“是”，即開始計(jì)算，報(bào)表計(jì)算要1、2分鐘。當(dāng)看到報(bào)表的年月日轉(zhuǎn)成了“2007年3月31日”時，便生成了3月份的資產(chǎn)負(fù)債表。第四步保存報(bào)表。生成數(shù)據(jù)后，報(bào)表一般會自動平衡，考試時可不必去查看是否平衡，不平衡只是每月資產(chǎn)負(fù)債表扣1分，共扣3分?？芍苯狱c(diǎn)“文件”菜單下的“另存為”，注意調(diào)整保存位置和文件名，文件名必

33、須為“資產(chǎn)負(fù)債表3月”，最后點(diǎn)“另存為”即表示“資產(chǎn)負(fù)債表3月”已做完。注意：平時練習(xí)時有的業(yè)務(wù)題報(bào)表的期末數(shù)會不平衡，是因?yàn)樾掳孳浖小按尕洝钡娜?shù)公式?jīng)]有包括“生產(chǎn)成本”和“制造費(fèi)用”、所有者權(quán)益下的“未分配利潤”的取數(shù)公式?jīng)]有包括“本年利潤”，期末時又沒有將“生產(chǎn)成本”“制造費(fèi)用”“本年利潤”3個科目的期末余額結(jié)轉(zhuǎn)為零，故不平。如果要使其平衡，則必須在格式狀態(tài)下將“存貨”的期末公式加上“生產(chǎn)成本”和“制造費(fèi)用”的取數(shù)公式，其公式分別是：QM(“5001”,月,年,)和QM(“5101”,月,年,)； 在格式狀態(tài)下將“未分配利潤”項(xiàng)目的“期末數(shù)”的取數(shù)公式加上“本年利潤”：QM(“4103

34、”,月,年,)，新版軟件下要平衡“本年利潤”公式一定要加入才能平衡。方法：在格式狀態(tài)下找到該公式，雙擊，在彈出的窗口中隨便復(fù)制一完整的公式，然后再粘貼，將其編碼改為要增加的編碼即可。只要3月份調(diào)整了就可以，1、2月份可不用調(diào)整公式，因?yàn)槟０嬉言?月份保存了，可直接錄入1、2月份的關(guān)鍵字。第五步做1月份的資產(chǎn)負(fù)債表。不用退出，可立即點(diǎn)工具欄上的“數(shù)據(jù)”“關(guān)鍵字”“錄入”，在彈出的對話框中輸入“2007年1月31日”，點(diǎn)“確定”，提示“是否重算第一頁”，點(diǎn)“是”，即開始計(jì)算1月份的資產(chǎn)負(fù)債表。很快1月份的資產(chǎn)負(fù)債表生成了，再點(diǎn)“文件”菜單下的“另存為”，在文件名中將“資產(chǎn)負(fù)債表3月”改為“資產(chǎn)負(fù)債

35、表1月”后，點(diǎn)“另存為”，即生成并保存了1月份的資產(chǎn)負(fù)債表。同理，可做2月份的資產(chǎn)負(fù)債表。第六步生成利潤表。各月的利潤表與資產(chǎn)負(fù)債表的生成操作一致。注意：做利潤表的順序也可為3月1月2月。整個業(yè)務(wù)題完成，可去做理論題了?？荚囎⒁鈫栴}：第一，試卷從服務(wù)器中隨機(jī)抽題，每個人不同，包括理論題和業(yè)務(wù)題。理論有判斷題20*1、單選題20*1、多選題20*3，共100分；業(yè)務(wù)題100分。合格分?jǐn)?shù)線為理論至少50分、業(yè)務(wù)至少60分，但理論和業(yè)務(wù)相加總分必須達(dá)到120分才算通過。考試總時間120分鐘。一般要求先做業(yè)務(wù)題，業(yè)務(wù)題必須在7080分鐘內(nèi)完成，否則做理論題的時間就太短了。第二，為了節(jié)省時間，上面的步驟有很多考試時可不用做。具體有：（一）憑證類別設(shè)置時可不用去設(shè)置各種憑證的“限制類型”和“限制科目”，只要設(shè)置了“收、付、轉(zhuǎn)”三種憑證就可以了；（二）最好將三個月的憑證一次性輸完，然后換成出納一次性將三個月的出納憑證簽字，再換成主管一次性將三月的憑證進(jìn)行審核簽字。再分月去做其他的步驟。(三)銀行對賬只須做三步就可以。（四）報(bào)表