精編完整版】年產(chǎn)3000噸鎂合金壓鑄件生產(chǎn)企業(yè)可研報(bào)告

1、（ 此文檔為 word 格式，下載后您可任意編輯修改！ ）關(guān)于鶴壁市年產(chǎn) 3000 噸鎂合金壓鑄件生產(chǎn)企業(yè)”的可行性研究報(bào)告一、項(xiàng)目概述1、市場(chǎng)需求分析 鎂合金是固態(tài)金屬中最輕的一種金屬，其比重尚不到鋼材的 1/4。且具有小密度、高比強(qiáng)度、耐壓性強(qiáng)、優(yōu)良的散熱性、良好 減震性、抗電磁能力強(qiáng)和切削加工性良好以及尺寸穩(wěn)定性，已成 為非常重要的現(xiàn)代工業(yè)材料。目前鎂合金鑄件廣泛應(yīng)用于汽車制 造、計(jì)算機(jī)通訊器材和各種可代替塑料成型的配件制造等領(lǐng)域。 近幾年來，鎂合金更是因其強(qiáng)度高、抗電磁能力強(qiáng)、再生性能好， 且回收技術(shù)無污染，故被業(yè)內(nèi)人士稱之為“環(huán)保型產(chǎn)品”而將大 力推廣。在國家“十五”計(jì)劃中，更是把鎂

2、合金應(yīng)用列為重點(diǎn)支 持發(fā)展的項(xiàng)目。目前，鎂合金材料已成為制造某些汽車配件和高 端電子產(chǎn)品配件的理想材料，鎂合金壓鑄產(chǎn)業(yè)每年的增長速度更 是高達(dá) 20% ，呈現(xiàn)出廣闊的市場(chǎng)前景。據(jù)新華網(wǎng)公布的信息：我國 2005 年手機(jī)的產(chǎn)量預(yù)計(jì)達(dá)到 2.6 億部，年增長率達(dá)到 50% ；其中 62%銷售到國外。據(jù)信息產(chǎn)業(yè)部介紹， 我國 2005 年筆記本電腦的產(chǎn)量預(yù)計(jì)達(dá)到 4100 萬噸，將以每年 50% 的速度遞增。據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會(huì)介紹， 2005 年產(chǎn)銷整車 550 萬560 萬 輛，增速保持在 10% 左右。2、發(fā)展趨勢(shì) 如上所述，由于鎂合金具有很多金屬材料所不具備的優(yōu)點(diǎn)，所以國家把鎂合金的應(yīng)用列為重

3、點(diǎn)支持發(fā)展的項(xiàng)目3、本項(xiàng)目產(chǎn)品的特點(diǎn)(1)生產(chǎn)原料豐富我國鎂資源儲(chǔ)量居世界第一位， 年產(chǎn)量約 20 萬噸， 超過世界 產(chǎn)量的三分之一，因此生產(chǎn)原料豐富，據(jù)我省鶴壁市提供的材料 顯示，該市白云巖的儲(chǔ)量達(dá) 10 億噸，按每 13 15 噸白云巖熔煉 一噸金屬鎂計(jì)算，可產(chǎn)金屬鎂 7000 萬噸。(2)可回收利用 目前，世界上經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家從環(huán)境保護(hù)和資源充分利用的角 度出發(fā)，要求電子產(chǎn)品的淘汰和廢棄產(chǎn)品必須全部回收，并且將 回收費(fèi)用加在銷售產(chǎn)品的價(jià)格上， 以法律和法規(guī)的形式確定下來。 該項(xiàng)目無論是邊腳下料、殘次品還是淘汰回收的成品，均可以回 收利用，因此符合世界發(fā)展總體要求，不存在垃圾污染的問題。(3

4、)經(jīng)濟(jì)效益顯著 該項(xiàng)目成品主要用在高科技產(chǎn)品方面，所以經(jīng)濟(jì)效益特別顯 著。二、工藝技術(shù)與設(shè)備1、鎂合金的發(fā)展鎂合金是實(shí)際應(yīng)用中最輕的金屬結(jié)構(gòu)材料， 但與鋁合金相比， 鎂合金的研究和發(fā)展還很不充分，鎂合金的應(yīng)用也還很有限。目 前，鎂合金的產(chǎn)量只有鋁合金的 1% 。鎂合金作為結(jié)構(gòu)應(yīng)用的最 大用途是鑄件， 其中 90% 以上是壓鑄件， 可廣泛應(yīng)用于汽車配件。鎂合金可分為鑄造鎂合金和變形鎂合金。鎂合金按合金組元不同主要有 Mg-Al-Zn-Mn 系 (Az)、 Mg-Al-Zn-Mn 系 (AM) 和Mg-AI-Si-Mn 系(As)、Mg-AI-RE 系(AE)、Mg- Zn-Zrn 系(ZK)、

5、Mg-Zn-RE 系(zE)等合金。2、工程流程 新原料經(jīng)過預(yù)熔，熔化后進(jìn)行壓鑄而生成壓鑄件。 廢料經(jīng)過處理再進(jìn)入預(yù)熔爐中進(jìn)行熔化。然后壓鑄成鑄件。3、生產(chǎn)設(shè)備主要分兩大部分：(1)熔化部分 包括預(yù)熱、喂料裝置和熔化爐(2)熱壓成型部分 包括集中預(yù)熔、重熔系統(tǒng)、冷熱室壓鑄 機(jī)和熔液輸送系統(tǒng)等三、投資估算(一)固定資產(chǎn)投資1、土地租賃費(fèi)工廠占地面積 13000m2， (即 20 畝)。根據(jù)當(dāng)?shù)赝恋刈赓U費(fèi)為 每畝每年 600元計(jì)算，全年 1.2 萬元；租期 50年，一次性付清租 賃費(fèi)，共 60 萬元。2、土建投資2.1、 生產(chǎn)車間生產(chǎn)車間需 2000 m2,按每平方米造價(jià)900元計(jì)算，則為 180

6、 萬元。2.2、原料和成品庫原料庫需500 m2,成品庫需1000 m2,合計(jì)為1500 m2，按每 平方米造價(jià) 600 元計(jì)算，則為 90 萬元2.3、電力配套設(shè)施 全廠裝機(jī)容量為 900KW 的動(dòng)力，加上 其他用電，需 1000KVA 的變壓器，加上線路、電器等，據(jù)當(dāng)?shù)仉?力部們估算共需投資 450 萬元。電力增容費(fèi)為 35 萬元；合計(jì)為485 萬元。2.4、辦公樓需 1000 m2 ，按每平方米造價(jià) 900 元計(jì)算，則為 90 萬元。2.5、公共設(shè)施包括職工食堂、浴池、活動(dòng)中心等需500 m 2，按每平方米平均造價(jià) 700 元計(jì)算，則為 35 萬元。2.6、給排水系統(tǒng)按 20 萬元計(jì)算。

7、2.7、圍墻 按130X 100計(jì)算，周長為460米，高按2米計(jì)算，圍墻面積為 920 m2， 元。按每平方米平均造價(jià) 60 元計(jì)算，則為 5.5 萬2.8 、廠門按 10 萬元計(jì)算。2.9 、廠內(nèi)道路按 10 萬元計(jì)算。2.10 、綠化按 10 萬元計(jì)算。上述 10 項(xiàng)合計(jì)為：180+90+485+90+35+20+5.5+10+10 + 10= 935.5（萬元）再加上土地租賃費(fèi) 60 萬元， 共計(jì) 995.5 萬元，即 1000 萬元3、設(shè)備估算據(jù)德國公司報(bào)價(jià)， 年產(chǎn) 3000 噸的全套設(shè)備價(jià)格為 8000 萬元 固定資產(chǎn)投資為 9000 萬元。（ 二 ） 流動(dòng)資金測(cè)算1、生產(chǎn)領(lǐng)域中的流

8、動(dòng)資金1.1 儲(chǔ)備資金1.1.1 原材料該項(xiàng)目原料采取購進(jìn)的辦法， 每噸目前價(jià)格平均為 1.6 萬元， 年產(chǎn) 3000 噸壓鑄件，原料利用率按95%計(jì)算，全年需原料3200噸，按每天需 10 噸計(jì)算，儲(chǔ)備 30 天的原材料1.6 X 30 X 10= 480（萬元）1.1.2 輔助材料 按 50 萬元計(jì)算。1.1.3 低值易耗品 按 30 萬元計(jì)算。1.1.4 包裝材料 由于產(chǎn)品的要求不同，包裝也就不同。因 此，按 50 萬元計(jì)算。1.2 生產(chǎn)資金 由于該項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)周期很短，所以，生產(chǎn)中所占流動(dòng)資金 可以忽略不計(jì)。2、流通領(lǐng)域中的流動(dòng)資金2.1 成品資金2.1.1 產(chǎn)成品該項(xiàng)目以庫存 30

9、天的產(chǎn)成品計(jì)算，即 300 噸的壓鑄件；按每 噸成品成本價(jià)格 5 萬元計(jì)算，為 1500 萬元。2.1.2 外購商品 按 50 萬元計(jì)算。2.2 結(jié)算及貨幣資金2.2.1 應(yīng)收款按回款期 30 天計(jì)算，銷售成本按 6 萬元一噸計(jì)算， 則應(yīng)收款 為 1800 萬元。2.2.2 備用金 按 50 萬元計(jì)算。2.2.3 庫存現(xiàn)金 按 50 萬元計(jì)算。2.2.4 銀行存款 按 200 萬元計(jì)算。480+50+30+50+1500+50+1800+50+50+200=4260（ 萬元 ） 兩項(xiàng)合 計(jì)：總投資估算為 13260 萬元。四、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)（ 一 ） 生產(chǎn)成本1、原材料費(fèi)用1.1 每噸成品需原料 1

10、.1 噸，年產(chǎn) 3000 噸，共需原材料 3300 噸；每噸價(jià)格按 1.6 萬元計(jì)算，全年需 5280 萬元。1.2 輔助資料按每噸 0.2 萬元計(jì)算，則全年需 660 萬元。 兩項(xiàng)合計(jì)：全年需原材料費(fèi)為 5940 萬元。2、燃料動(dòng)力費(fèi)用2.1 電費(fèi)該項(xiàng)目裝機(jī)容量為 900KW按每度電0.6元，每天用24小時(shí)計(jì)算，則：0.6 X 900 X 24=10800（元） 即每天電費(fèi)為 10800 元；全年為 380 萬元。2.1 煤 該項(xiàng)目用煤量較小，統(tǒng)算全年 10 萬元即可。 兩項(xiàng)合計(jì)：全年燃料動(dòng)力費(fèi)用為 390 萬元。3、職工工資生產(chǎn)工人為 200 人，管理人員加后勤共 10 人，全部職工人數(shù)

11、為 210 人，按人均月工資 3000 元計(jì)算，全年工資總額為 756 萬元4、職工福利資金按工資額的 11%提取，為 83 萬元。5、廢品損失 按 5%的廢品計(jì)算，廢品損失價(jià)值全年為 1500 萬元。6、設(shè)備折舊費(fèi) 設(shè)備折舊率按 15%提取，為 1200 萬元。7、設(shè)備維修費(fèi)全年按設(shè)備總額的 2%提取，為 160 萬元。8、管理費(fèi)全年按 200 萬元計(jì)算。 述各項(xiàng)合計(jì)：生產(chǎn)成本為 5940+390+756+83+1500+1200+160+200=10229（ 萬元） 。 銷售成本銷售費(fèi)用按銷售價(jià)格的 5%提取，按年銷售額 60000 萬元計(jì)算， 則全年為 3000 萬元。銷售成本為 132

12、29 萬元。銷售收入1、銷售單價(jià)：按平均每噸20 萬元出廠價(jià)；60000 萬元。2、銷售量按 3000 噸全部銷出計(jì)算。則，銷售收入為銷售稅金稅率按 6%計(jì)算，全年為 3600 萬元。利潤測(cè)算五、經(jīng)濟(jì)效益分析1、投資效益率該項(xiàng)目投資效益率為：43171 1200X 100% 335%132602、投資利潤率該項(xiàng)目投資效益率為：43171X 100%= 326%132603、標(biāo)準(zhǔn)投資回收期該項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)投資回收期為：13260=0.3（ 年 ）43171+12004、貼現(xiàn)償還期基本參數(shù)： 項(xiàng)目建設(shè)期為 1 年； 第二年生產(chǎn)率為 60%； 第三年為正常年份，即生產(chǎn)率為100%；六、簡單盈虧平衡分析基

13、本參數(shù)： 正常年份的產(chǎn)量為 3000 噸； 產(chǎn)品的銷售單價(jià)為每噸 20 萬元； 年總固定成本為 2400 萬元； 單位產(chǎn)品變動(dòng)成本為 2.7 萬元； 設(shè)計(jì)能力為年產(chǎn) 3000 噸。1、以產(chǎn)量確定的盈虧平衡點(diǎn)為：2400=150（噸）20-1.2-2.7年產(chǎn)量不低于 150 噸，企業(yè)就可以盈虧平衡2、以銷售單價(jià)確定的盈虧平衡點(diǎn)為：2400+ 2.7 + 1.2 = 4.7（萬元）3000即假如 3000 噸成品全部銷售出去，價(jià)格不低于每噸5 萬元，企業(yè)就可以盈虧平衡。3、以銷售收入確定的盈虧平衡點(diǎn)為：20X 2400=3000（萬元）20 1.2 2.7即年銷售收入不低于 3000 萬元時(shí)，企業(yè)

14、就可以盈虧平衡。七、不確定性分析該項(xiàng)目的不確定因子主要有兩個(gè)：1、產(chǎn)品銷售價(jià)格 因?yàn)樵擁?xiàng)目的產(chǎn)品是高價(jià)位的薄殼產(chǎn)品，由于利潤很大，因 此競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手就會(huì)“應(yīng)利而生” ，所以，銷售價(jià)格是一個(gè)非常敏感的 因子。假如價(jià)格降到每噸 10 萬元，那么： 企業(yè)利潤就為：即全年利潤為 14971 萬元，比原來的 43171 減少 28200 萬元，但企業(yè)仍然有較高的利潤。 投資效益率該項(xiàng)目投資效益率就為：149711200X 100% 122%13260 投資利潤率 該項(xiàng)目投資效益率就為： 14971x 100% 113%13260 標(biāo)準(zhǔn)投資回收期 該項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)投資回收期就為：13260=0.82（年）14971+1200從上述計(jì)算可以看出：當(dāng)每噸銷售價(jià)格下降為 10 萬元時(shí)，利 潤為 14971 萬元；投資效益率為 122%；投資利潤率為 113%；標(biāo)準(zhǔn) 投資回收期 0.82 年；項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益仍然十分顯著。2、設(shè)備性能和操作技術(shù) 由于該項(xiàng)目技術(shù)含量較高，在加工方面難度較大，如果設(shè)備 性能和工人操作水平不高，廢品率自然會(huì)提高，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益 自然就會(huì)下降。原計(jì)算每噸的生產(chǎn)成本就達(dá)到 3.5 萬元，如果產(chǎn) 品價(jià)格下降，原料價(jià)格上漲，廢品率又高，那么，結(jié)果就不言而 喻了。八、結(jié)論與建議結(jié)論1 、該項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策