銀行分行票據(jù)池業(yè)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則

1、銀行分行票據(jù)池業(yè)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則 第一章 總 則第一條 為滿足客戶票據(jù)業(yè)務(wù)多樣服務(wù)需求，增加客戶票據(jù)資金周轉(zhuǎn)靈活性，根據(jù)票據(jù)法及銀行商業(yè)匯票管理辦法（2007463號(hào)）、銀行票據(jù)池業(yè)務(wù)管理辦法（770號(hào)）等本行相關(guān)規(guī)章制度規(guī)定，特制訂本管理實(shí)施細(xì)則。第二條 票據(jù)池業(yè)務(wù)是針對(duì)客戶購銷業(yè)務(wù)中收付票據(jù)期限錯(cuò)配、金額錯(cuò)配的情況以及企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部票據(jù)資源統(tǒng)籌使用的需求，向企業(yè)或者企業(yè)集團(tuán)（指母公司及其下屬指定成員企業(yè)，下同）提供的票據(jù)托管、票據(jù)池質(zhì)押授信、票據(jù)池貼現(xiàn)或買斷、票據(jù)池結(jié)構(gòu)化融資等一攬子結(jié)算、授信、融資服務(wù)。第三條 票據(jù)池業(yè)務(wù)適用于以商業(yè)匯票為主要結(jié)算方式的銷售規(guī)模較大的企業(yè)，可有效解決客戶銷售中

2、收到商業(yè)匯票的金額、期限與采購中需支付不匹配的問題，有利于降低企業(yè)財(cái)務(wù)成本，提高客戶票據(jù)資金周轉(zhuǎn)靈活性。本實(shí)施細(xì)則同樣適用于以電子商票形式辦理的票據(jù)池業(yè)務(wù)。第四條 票據(jù)池業(yè)務(wù)中的票據(jù)種類是銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。票據(jù)池買斷的票據(jù)種類只限于本行認(rèn)定的“低風(fēng)險(xiǎn)銀行”承兌的銀行承兌匯票（“低風(fēng)險(xiǎn)銀行”的界定以總行的最新定義為準(zhǔn)）。占用客戶敞口授信額度的除外。第五條 票據(jù)池業(yè)務(wù)納入對(duì)申請(qǐng)人、承兌人的統(tǒng)一授信管理，需按規(guī)定做好對(duì)客戶的盡職調(diào)查及審查工作，并按年度授權(quán)規(guī)定報(bào)審。第六條 票據(jù)池授信額度分為低風(fēng)險(xiǎn)額度和風(fēng)險(xiǎn)敞口額度。入池票據(jù)種類如為本行認(rèn)定的“低風(fēng)險(xiǎn)銀行”承兌的銀行承兌匯票，則按低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)

3、（無論質(zhì)押還是買斷）審批，納入綜合授信管理。入池票據(jù)種類如為不符合低風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)的銀行承兌匯票，其申報(bào)額度按風(fēng)險(xiǎn)敞口額度審批，納入綜合授信管理。商業(yè)承兌匯票構(gòu)成的票據(jù)池額度，按照風(fēng)險(xiǎn)敞口額度審批，并應(yīng)按現(xiàn)有對(duì)持票人和承兌人敞口規(guī)定進(jìn)行計(jì)算，納入綜合授信管理。第七條 票據(jù)池授信實(shí)行“余額管理”原則。分行企業(yè)金融總部貿(mào)易金融部應(yīng)管理和掌握票據(jù)池授信、票據(jù)池及托收回款最新余額，嚴(yán)格進(jìn)行額度控管，確保有足夠的托收回款作為授信償還來源。第八條 簽訂票據(jù)池質(zhì)押、貼現(xiàn)、買斷等總協(xié)議或合同之后，必須再另行簽訂與總協(xié)議或合同對(duì)應(yīng)的授信合同，明確信貸用途及受托支付等內(nèi)容。第九條 本細(xì)則屬于“操作細(xì)則”，適用于分行各級(jí)

4、機(jī)構(gòu)。第二章 產(chǎn)品定義及功能第十條 票據(jù)池業(yè)務(wù)包括票據(jù)托管、票據(jù)池質(zhì)押授信、企業(yè)集團(tuán)票據(jù)池、票據(jù)池貼現(xiàn)或買斷、票據(jù)池結(jié)構(gòu)化融資等產(chǎn)品。（一）票據(jù)托管是指企業(yè)將收到的商業(yè)匯票移交本行，根據(jù)企業(yè)委托，本行提供票據(jù)保管、票據(jù)到期委托收款等服務(wù)。（二）票據(jù)池質(zhì)押授信是指企業(yè)或者企業(yè)集團(tuán)以質(zhì)押背書給本行的未到期商業(yè)匯票票面總金額以一定的質(zhì)押率得到在該額度項(xiàng)下的授信額度，該額度是按各類票據(jù)及對(duì)應(yīng)不同的質(zhì)押率計(jì)算得出，額度的擔(dān)保方式是質(zhì)押的票據(jù)權(quán)利，額度的使用方式包括票據(jù)承兌、開立保函、開立信用證等表外授信方式和短期貸款等表內(nèi)授信方式。（三）企業(yè)集團(tuán)票據(jù)池業(yè)務(wù)是向企業(yè)集團(tuán)及其成員企業(yè)提供的票據(jù)托管、票據(jù)池質(zhì)

5、押授信等服務(wù)，企業(yè)集團(tuán)票據(jù)池質(zhì)押授信額度按集團(tuán)母公司及其成員企業(yè)票據(jù)池質(zhì)押額度加總計(jì)算。（四）票據(jù)池貼現(xiàn)或買斷業(yè)務(wù)指客戶將托管于銀行的未到期商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。（五）票據(jù)池結(jié)構(gòu)化融資是指為滿足企業(yè)金融客戶的多元化融資需求，基于融資人所持有的票據(jù)資產(chǎn)而設(shè)計(jì)的，我行承擔(dān)實(shí)質(zhì)信用風(fēng)險(xiǎn)的非標(biāo)準(zhǔn)、類信貸的債權(quán)屬性融資產(chǎn)品。第十一條 票據(jù)池業(yè)務(wù)提供查詢功能，是指企業(yè)或企業(yè)集團(tuán)可以通過我行網(wǎng)上銀行商票系統(tǒng)查詢票據(jù)池業(yè)務(wù)信息，包括票據(jù)狀態(tài)、質(zhì)押票據(jù)信息、票據(jù)池質(zhì)押項(xiàng)下授信信息等。企業(yè)集團(tuán)母公司可以查詢整個(gè)企業(yè)集團(tuán)、母公司及其指定成員企業(yè)的票據(jù)池業(yè)務(wù)

6、信息。第三章 部門職責(zé)與分工第十二條 分行票據(jù)池業(yè)務(wù)采取專業(yè)化流程操作模式，由經(jīng)營機(jī)構(gòu)營銷拓展客戶、受理客戶的業(yè)務(wù)申請(qǐng)，分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心進(jìn)行票據(jù)真實(shí)性審核、分行會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)票據(jù)實(shí)物保管和賬務(wù)處理，分行相關(guān)職能部門履行業(yè)務(wù)操作及管理職責(zé)，具體職責(zé)分工如下：（一） 經(jīng)營機(jī)構(gòu)：負(fù)責(zé)票據(jù)池業(yè)務(wù)的客戶營銷拓展、授信額度調(diào)查送審、額度內(nèi)授信業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查及相關(guān)貸后管理、票據(jù)傳遞等。負(fù)責(zé)票據(jù)池的托管、質(zhì)押和貼現(xiàn)由經(jīng)營機(jī)構(gòu)客戶經(jīng)理具體辦理，負(fù)責(zé)下柜信息錄入信貸系統(tǒng)和商票系統(tǒng)（在做票據(jù)質(zhì)押和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)前，客戶經(jīng)理應(yīng)提前兩日在商票系統(tǒng)中對(duì)每一下柜批次作授信額度預(yù)占用，以免因業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日承兌銀行授信額度不足無

7、法下柜）。（二）分行企業(yè)金融總部貿(mào)易金融部：負(fù)責(zé)指導(dǎo)制訂分行票據(jù)池業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃和營銷考核辦法；負(fù)責(zé)組織票據(jù)池業(yè)務(wù)的營銷推廣及業(yè)務(wù)管理；負(fù)責(zé)票據(jù)池業(yè)務(wù)合作方案擬定和辦理票據(jù)池業(yè)務(wù)審查及審批手續(xù)；統(tǒng)一做好相關(guān)部門間協(xié)調(diào)工作；定期與分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心、分行會(huì)計(jì)結(jié)算部核對(duì)票據(jù)托管、票據(jù)質(zhì)押和買斷或貼現(xiàn)等相關(guān)業(yè)務(wù)臺(tái)賬。（三）分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心：負(fù)責(zé)分行票據(jù)的驗(yàn)票和查詢查復(fù)工作，做好與經(jīng)營機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)結(jié)算部票據(jù)的臺(tái)賬登記、交接和出入庫的銜接工作，定期與貿(mào)易金融部、會(huì)計(jì)結(jié)算部核對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)臺(tái)賬。根據(jù)分行企業(yè)金融總部貿(mào)易金融部指令，辦理相關(guān)票據(jù)池業(yè)務(wù)。根據(jù)計(jì)劃財(cái)務(wù)部要求控制票據(jù)池買斷和貼現(xiàn)額度。負(fù)責(zé)分

8、行票據(jù)業(yè)務(wù)的專業(yè)化經(jīng)營，辦理票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)。（四）分行會(huì)計(jì)結(jié)算部：負(fù)責(zé)票據(jù)池業(yè)務(wù)有關(guān)票據(jù)的保管和托收工作，負(fù)責(zé)托管、質(zhì)押、買斷、貼現(xiàn)票據(jù)的日終入庫保管、到期發(fā)出托收；負(fù)責(zé)按分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心的申請(qǐng)出具查詢書，負(fù)責(zé)按支付結(jié)算相關(guān)規(guī)定對(duì)分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心出具的票據(jù)查詢書或系統(tǒng)查詢查復(fù)結(jié)果進(jìn)行簽章；負(fù)責(zé)托管、質(zhì)押、貼現(xiàn)買入票據(jù)質(zhì)押品、代保管品、代保管有價(jià)值品表外核算；負(fù)責(zé)票據(jù)池及相關(guān)票據(jù)質(zhì)押授信后表內(nèi)放款的集中下柜、表外銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的集中處理及國內(nèi)信用證的表外核算記賬；負(fù)責(zé)定期與分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心共同對(duì)票據(jù)池(及相關(guān)票據(jù)業(yè)務(wù))托管票據(jù)臺(tái)賬余額和托管票據(jù)實(shí)物進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，對(duì)質(zhì)

9、押票據(jù)表外科目余額與實(shí)物進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，對(duì)代保管品表外科目余額與實(shí)物進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，對(duì)貼現(xiàn)買入票據(jù)實(shí)物與買入有價(jià)單證表外科目余額進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。（五）分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)每日審核、擬定和發(fā)布票據(jù)池貼現(xiàn)價(jià)格；負(fù)責(zé)管理票據(jù)池規(guī)模并與企金業(yè)務(wù)管理部協(xié)調(diào)；負(fù)責(zé)受理經(jīng)營單位票據(jù)池貼現(xiàn)利率和規(guī)模申請(qǐng)，并執(zhí)行利率、規(guī)模超授權(quán)報(bào)批；負(fù)責(zé)專戶核算票據(jù)池業(yè)務(wù)綜合收益；（六）分行企業(yè)金融總部業(yè)務(wù)管理部：負(fù)責(zé)與分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部之間關(guān)于票據(jù)池買斷或貼現(xiàn)業(yè)務(wù)額度規(guī)模的協(xié)調(diào)工作。 （七）分行企業(yè)金融總部投資銀行部：負(fù)責(zé)組織、推動(dòng)依托于票據(jù)池業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)化融資產(chǎn)品銜接及管理。（八）分行信用審查部：負(fù)責(zé)按業(yè)務(wù)授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)的規(guī)定負(fù)責(zé)票據(jù)池

10、業(yè)務(wù)的授信額度審查、納入綜合授信管理、報(bào)有權(quán)審批人審批票據(jù)池質(zhì)押業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)和買斷業(yè)務(wù)等；負(fù)責(zé)票據(jù)池貼現(xiàn)和買斷業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實(shí)性審核和放款操作。（九）分行風(fēng)險(xiǎn)管理部：負(fù)責(zé)票據(jù)池業(yè)務(wù)檔案管理工作，對(duì)票據(jù)池業(yè)務(wù)進(jìn)行雙線貸后檢查及風(fēng)險(xiǎn)管理。（十）轄內(nèi)異地分行可在本機(jī)構(gòu)辦理票據(jù)池相關(guān)業(yè)務(wù)操作，在業(yè)務(wù)授權(quán)內(nèi)履行上述分行會(huì)計(jì)結(jié)算部、企業(yè)金融總部貿(mào)易金融部、分行風(fēng)險(xiǎn)管理部、分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部和分行信用審查部相關(guān)業(yè)務(wù)操作職責(zé)及授信業(yè)務(wù)放款審核、檔案管理職責(zé)，無須集中至分行辦理。涉及到票據(jù)轉(zhuǎn)帖和票據(jù)池結(jié)構(gòu)化融資等相關(guān)業(yè)務(wù)則需上報(bào)至分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心和分行企業(yè)金融總部投資銀行部辦理。第十三條 分行企業(yè)金融總部是分行

11、票據(jù)池業(yè)務(wù)管理的牽頭負(fù)責(zé)部門，統(tǒng)一協(xié)調(diào)分行內(nèi)票據(jù)池業(yè)務(wù)銜接工作；企業(yè)金融總部貿(mào)易金融部牽頭分行相關(guān)部門進(jìn)行票據(jù)池業(yè)務(wù)的具體組織、發(fā)起工作。第四章 業(yè)務(wù)辦理基本條件第十四條 申請(qǐng)辦理票據(jù)池業(yè)務(wù)的企業(yè)需符合以下條件：（一）在我行開立存款賬戶且結(jié)算情況良好；（二）資信情況良好，經(jīng)營狀況正常；（三）現(xiàn)金流量穩(wěn)定的大型企業(yè)或效益好、信譽(yù)高、管理規(guī)范的中小型企業(yè)，小型企業(yè)僅限于辦理由銀行承兌匯票構(gòu)成的票據(jù)池業(yè)務(wù)。第十五條 提交用于質(zhì)押、賣斷的票據(jù)應(yīng)當(dāng)符合下列基本條件：（一）各項(xiàng)記載要素齊全，符合票據(jù)法等基本法規(guī)要求；（二）權(quán)利無瑕疵；（三）票據(jù)背書連續(xù)；（四）提交的票據(jù)與授信要求的申請(qǐng)表記載相符；（五）有

12、真實(shí)、合法的貿(mào)易背景。第十六條 票據(jù)池內(nèi)的票據(jù)質(zhì)押率規(guī)定如下：（一）對(duì)于本行認(rèn)定的“低風(fēng)險(xiǎn)銀行”承兌的銀行承兌匯票，質(zhì)押率最高不得超過100%；（二）對(duì)于非“低風(fēng)險(xiǎn)銀行”承兌的銀行承兌匯票，質(zhì)押率最高不得超過80%；占用客戶授信風(fēng)險(xiǎn)敞口業(yè)務(wù)除外；（三）關(guān)于商業(yè)承兌匯票，對(duì)符合本行有效基礎(chǔ)客戶（含）以上且內(nèi)部評(píng)級(jí)為a5級(jí)（含）以上的企業(yè)，以及總行年度業(yè)務(wù)授權(quán)書中明確的國資委直屬央企及下轄一級(jí)企業(yè)及以公開披露財(cái)報(bào)經(jīng)本行評(píng)審在a5（含）以上的上市公司，其所開立的商業(yè)承兌匯票質(zhì)押率上限限定為70%；本行不接受內(nèi)部評(píng)級(jí)a6級(jí)(含)以下的企業(yè)承兌的商業(yè)承兌匯票作為質(zhì)押，但有本行認(rèn)可的并經(jīng)總行審批同意的其他

13、擔(dān)保方式的除外。其他取得我行商業(yè)承兌匯票保貼額度的客戶除外。第五章 票據(jù)托管相關(guān)管理規(guī)定及操作流程第十七條 合同簽訂（一）企業(yè)向本行申請(qǐng)票據(jù)托管業(yè)務(wù)，由分行企業(yè)金融總部貿(mào)易金融部負(fù)責(zé)牽頭，進(jìn)行商務(wù)洽談，并與企業(yè)簽訂票據(jù)托管協(xié)議（附件1）、企業(yè)集團(tuán)簽訂票據(jù)池業(yè)務(wù)合作協(xié)議（附件2）（集團(tuán)客戶適用）。 （二）企業(yè)集團(tuán)與本行敘做集團(tuán)票據(jù)池業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)由母公司及其下屬指定成員企業(yè)共同簽訂票據(jù)池業(yè)務(wù)合作協(xié)議（附件2）（集團(tuán)客戶適用），并根據(jù)企業(yè)集團(tuán)票據(jù)集中管理的需求，向我行提交票據(jù)池業(yè)務(wù)參加成員及規(guī)則（附件3）。第十八條 分行票據(jù)池托管業(yè)務(wù)采用“票據(jù)實(shí)物托管+票據(jù)信息托管”的操作模式?！捌睋?jù)實(shí)物托管+票據(jù)信

14、息托管”是企業(yè)將票據(jù)實(shí)物移交本行保管，并委托本行錄入信息，本行確保票據(jù)實(shí)物與所錄信息一致，企業(yè)簽章確認(rèn)。電子商業(yè)匯票托管通過我行商票系統(tǒng)票據(jù)池業(yè)務(wù)進(jìn)行操作，由分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心和分行會(huì)計(jì)結(jié)算部進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)處理和信息傳遞。第十九條 受理票據(jù)托管申請(qǐng)簽約客戶將擬托管票據(jù)連同票據(jù)托管申請(qǐng)表（附件4）通過經(jīng)營機(jī)構(gòu)提交至分行票據(jù)中心辦理票據(jù)托管手續(xù)。對(duì)票據(jù)托管量較大的重點(diǎn)客戶，經(jīng)分行企業(yè)金融總部審批后可提供上門收票服務(wù)，上門收票必須嚴(yán)格執(zhí)行雙人經(jīng)辦原則。上門收票人員由一名客戶經(jīng)理和一名營業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)人員雙人組成,負(fù)責(zé)上門收取托管票據(jù),初審票據(jù)各項(xiàng)要素；是否記載完整；核對(duì)企業(yè)委托我行到期收款的票據(jù)是否按

15、規(guī)定記載背書；提交票據(jù)是否與票據(jù)池托管申請(qǐng)表（附件4）相符。無誤后與企業(yè)授權(quán)財(cái)務(wù)人員辦理票據(jù)實(shí)物交接。交接后上門收票人員雙人將票據(jù)封包回行。對(duì)不符合要求的票據(jù)，應(yīng)退回申請(qǐng)人。經(jīng)審查符合托管要求的，如客戶選擇自行錄入，由客戶將票據(jù)信息錄入網(wǎng)銀系統(tǒng)。如果客戶委托本行進(jìn)行票據(jù)信息托管，開戶將客戶交來票據(jù)的信息錄入系統(tǒng)，確保票據(jù)池托管申請(qǐng)表（附件4）與票據(jù)實(shí)物一致。第二十條 票據(jù)移交（一）回行后，上門收票人員將票據(jù)封包信封、票據(jù)池托管申請(qǐng)表（附件4）、票據(jù)托管協(xié)議（附件1）（或票據(jù)池業(yè)務(wù)合作協(xié)議（附件2）、票據(jù)池業(yè)務(wù)參加成員及規(guī)則（附件3），在首次辦理托管業(yè)務(wù)時(shí)需提交）、票據(jù)復(fù)印件（客戶經(jīng)理簽注“與原

16、件核對(duì)一致”并雙人簽字）等材料提交分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心，由其當(dāng)面清點(diǎn)票據(jù)無誤后，與上門收票人員做好票據(jù)簽收手續(xù)。分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心按票據(jù)池托管申請(qǐng)表（附件4）登記托管票據(jù)臺(tái)賬。經(jīng)營經(jīng)理客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)商票系統(tǒng)票據(jù)池建池（首次）及存票入池錄入。（二）上述流程中如上門收票當(dāng)日收票人員回行較晚，則直接由業(yè)務(wù)部填寫代保管證，上門收票人員直接辦理入分行作業(yè)中心機(jī)構(gòu)庫。次日由作業(yè)中心管庫員、庫房（會(huì)計(jì)）主管、分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心兩名票據(jù)崗位人員共同拆包，拆包后分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心，兩名票據(jù)崗位人員按上述（一）中流程核對(duì)，簽收。票據(jù)池托管申請(qǐng)表（附件4）、票據(jù)托管協(xié)議（附件1）復(fù)印件及托管票據(jù)電子臺(tái)賬

17、同時(shí)提交貿(mào)易金融部留檔。第二十一條 票據(jù)核驗(yàn)及保管（一）分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心登記票據(jù)托管業(yè)務(wù)臺(tái)賬后，按規(guī)定對(duì)票據(jù)進(jìn)行票面要素審核及背書審核，對(duì)需出具相關(guān)說明的票據(jù)提交客戶補(bǔ)充說明，無誤后將相關(guān)說明附票據(jù)后待到期辦理委托收款。對(duì)符合托管的票據(jù)，分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心根據(jù)業(yè)務(wù)臺(tái)賬和將票據(jù)移交分行會(huì)計(jì)結(jié)算部封包入庫保管；對(duì)不符合托管的票據(jù)，由經(jīng)營機(jī)構(gòu)退回申請(qǐng)人。分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心將符合托管的票據(jù)簽收后將一聯(lián)票據(jù)托管申請(qǐng)表（附件4）連同票據(jù)電子臺(tái)賬發(fā)送貿(mào)易金融部。（二）票據(jù)實(shí)物日終應(yīng)由分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心、分行會(huì)計(jì)結(jié)算部相關(guān)人員集中入庫保管，做好表外代保管有價(jià)值品 (科目為614101)和代保

18、管物品(科目為614201)賬務(wù)核算工作。第二十二條 托管票據(jù)的核對(duì)（一）每月末分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心和分行會(huì)計(jì)結(jié)算部對(duì)托管票據(jù)進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，確保賬實(shí)相符。（二）分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心定期與貿(mào)易金融部核對(duì)托管票據(jù)電子臺(tái)賬是否相符。第二十三條 撤銷托管客戶申請(qǐng)將托管票據(jù)取回時(shí)，應(yīng)填寫票據(jù)托管撤銷申請(qǐng)表（附件5），客戶經(jīng)理將申請(qǐng)書轉(zhuǎn)遞至分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心，經(jīng)與分行會(huì)計(jì)結(jié)算部核對(duì)臺(tái)賬，審核無誤后經(jīng)分行企業(yè)金融總部貿(mào)易金融部簽批進(jìn)行托管撤銷處理，將票據(jù)實(shí)物退回經(jīng)營機(jī)構(gòu)。分行會(huì)計(jì)結(jié)算部與客戶經(jīng)辦人或客戶經(jīng)理當(dāng)面核對(duì)退回的票據(jù)實(shí)物無誤后，做好簽收登記，將票據(jù)退回申請(qǐng)人。第二十四條 托管票據(jù)后續(xù)業(yè)務(wù)操作

19、和資金托收管理（一）托管票據(jù)到期日前，客戶將部分或全部托管票據(jù)轉(zhuǎn)為質(zhì)押或賣斷的，根據(jù)后續(xù)提供的申請(qǐng)憑證經(jīng)審批同意后，分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心和分行會(huì)計(jì)結(jié)算部將托管票據(jù)臺(tái)賬、實(shí)物分類登記、保管，銷記表外代保管有價(jià)值品，轉(zhuǎn)為質(zhì)押品或買入有價(jià)單證核算，同時(shí)票據(jù)中心應(yīng)將票據(jù)中心應(yīng)將質(zhì)押和買入票據(jù)交分行會(huì)計(jì)結(jié)算部入庫代保管，做好質(zhì)押票據(jù)和買入票據(jù)實(shí)物交接工作。（二）托管票據(jù)到期日仍未撤銷托管的，我行根據(jù)協(xié)議代理企業(yè)發(fā)出委托收款。分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心和分行會(huì)計(jì)結(jié)算部根據(jù)托管票據(jù)明細(xì)臺(tái)賬每日監(jiān)控票據(jù)到期情況，提前匡算郵程，分行會(huì)計(jì)結(jié)算部以業(yè)務(wù)聯(lián)系單形式向分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心做出出庫托收提示，分行同業(yè)業(yè)務(wù)部

20、票據(jù)中心核準(zhǔn)后再向分行會(huì)計(jì)結(jié)算部發(fā)出出庫托收指令，分行會(huì)計(jì)結(jié)算部填寫托收憑證、發(fā)出托收，收到回款后劃入相應(yīng)的賬戶，完成托收核算和銷記表外托管票據(jù)。第二十五條 托管費(fèi)用票據(jù)托管業(yè)務(wù)具體費(fèi)率在票據(jù)托管協(xié)議或票據(jù)池業(yè)務(wù)協(xié)議中約定，由分行會(huì)計(jì)結(jié)算部按照合同約定收取。第六章 票據(jù)池質(zhì)押授信相關(guān)管理規(guī)定及操作流程第二十六條 票據(jù)池質(zhì)押授信方式（一）票據(jù)池質(zhì)押授信僅適用于質(zhì)押票據(jù)期限短于授信期限的情況，授信到期日，票據(jù)池授信余額小于票據(jù)池保證金余額，客戶以票據(jù)池保證金償還本行授信。（二）以短期貸款等表內(nèi)授信方式使用票據(jù)池額度時(shí)，核定的質(zhì)押額度必須確保能夠覆蓋授信本金及利息。（三）申請(qǐng)方式包括對(duì)外基本授信內(nèi)的

21、票據(jù)池業(yè)務(wù)額度、票據(jù)池業(yè)務(wù)專項(xiàng)授信額度、非授信額度項(xiàng)下單筆票據(jù)池業(yè)務(wù)的授信等。第二十七條 授信調(diào)查及額度測(cè)算（一）經(jīng)營機(jī)構(gòu)的客戶經(jīng)理搜集資料，對(duì)企業(yè)進(jìn)行授信調(diào)查，并按以下要求進(jìn)行票據(jù)池額度測(cè)算：1、測(cè)算申請(qǐng)人年銷售收入中票據(jù)結(jié)算量和票據(jù)平均到期期限。2、確定申請(qǐng)人同意與我行開展票據(jù)池業(yè)務(wù)的票據(jù)量。3、依據(jù)申請(qǐng)人與我行開展票據(jù)池業(yè)務(wù)的年票據(jù)量，測(cè)算與我行合作的月票據(jù)量。4、依據(jù)測(cè)算的月票據(jù)量乘以票據(jù)平均到期期限，測(cè)算出票據(jù)池額度。（二）客戶經(jīng)理在測(cè)算的票據(jù)池額度基礎(chǔ)上，根據(jù)具體業(yè)務(wù)情況，形成書面授信調(diào)查報(bào)告，其中應(yīng)明確票據(jù)池中票據(jù)的種類及額度用途。第二十八條 授信額度審查及審批信用審查部門全面評(píng)

22、審客戶經(jīng)營的財(cái)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)報(bào)表和用途的合規(guī)合理性，提出該品種質(zhì)押率及授信額度的審查意見，按年度授權(quán)書規(guī)定的權(quán)限報(bào)有權(quán)人審批。第二十九條 合同簽訂（一）經(jīng)有權(quán)人審批后，我行與企業(yè)簽訂票據(jù)池質(zhì)押額度合同（附件6）。 （二）企業(yè)集團(tuán)與本行敘做集團(tuán)票據(jù)池業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)由母公司及其下屬指定成員企業(yè)共同簽訂票據(jù)池業(yè)務(wù)合作協(xié)議（附件2）（集團(tuán)客戶適用），并根據(jù)企業(yè)集團(tuán)票據(jù)集中管理的需求，向我行提交票據(jù)池業(yè)務(wù)參加成員及規(guī)則（附件3）。第三十條 保證金賬戶開立客戶在申請(qǐng)辦理票據(jù)池質(zhì)押授信時(shí)應(yīng)填寫保證金協(xié)議（附件7）（用于票據(jù)池質(zhì)押業(yè)務(wù)），并開立保證金賬戶，用于存放質(zhì)押票據(jù)托收回款。第三十一條 辦理單筆票據(jù)池質(zhì)押授信

23、業(yè)務(wù)（一）受理客戶質(zhì)押申請(qǐng)、收票、商票系統(tǒng)額度預(yù)登記1、客戶提出額度內(nèi)單筆授信業(yè)務(wù)或非額度內(nèi)的單筆授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)，向我行提交票據(jù)質(zhì)押申請(qǐng)或申請(qǐng)將托管票據(jù)轉(zhuǎn)質(zhì)押，做成質(zhì)押背書并填寫票據(jù)池質(zhì)押申請(qǐng)表（附件8）。2、對(duì)申請(qǐng)質(zhì)押授信票據(jù)量較大的重點(diǎn)客戶，也可提供上門收票服務(wù)，上門收票必須嚴(yán)格執(zhí)行雙人經(jīng)辦原則，具體流程參照票據(jù)池托管收票流程。重點(diǎn)檢查：票據(jù)各項(xiàng)要素是否記載完整；票據(jù)背書是否連續(xù)；提交票據(jù)是否與票據(jù)池質(zhì)押申請(qǐng)表（附件8）相符，如符合要求則提交客戶記載背書，對(duì)需出具相關(guān)說明的票據(jù)提交客戶補(bǔ)充說明，與企業(yè)授權(quán)財(cái)務(wù)人員辦理票據(jù)實(shí)物交接，交接后上門收票人員雙人將票據(jù)封包回行。對(duì)不符合要求的票據(jù)，應(yīng)退

24、回申請(qǐng)人。3、在我行商票系統(tǒng)中根據(jù)客戶提交票據(jù)的出票人進(jìn)行額度預(yù)登記，如果票據(jù)的承兌銀行額度被占滿，則該票據(jù)應(yīng)退回申請(qǐng)人。（二）票據(jù)移交回行后，上門收票人員將票據(jù)封包信封、票據(jù)池質(zhì)押申請(qǐng)表（附件8）、票據(jù)池質(zhì)押額度合同（附件6）（或票據(jù)池業(yè)務(wù)合作協(xié)議（附件2）、票據(jù)池業(yè)務(wù)參加成員及規(guī)則（附件3），在首次辦理托管業(yè)務(wù)時(shí)需提交）、票據(jù)復(fù)印件（客戶經(jīng)理簽注“與原件核對(duì)一致”并雙人簽字）等材料提交分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心，其當(dāng)面清點(diǎn)票據(jù)無誤后，與上門收票人員做好票據(jù)簽收手續(xù)。分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心按票據(jù)質(zhì)押申請(qǐng)表(附件8)登記質(zhì)押票據(jù)臺(tái)賬。經(jīng)營經(jīng)理客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)商票系統(tǒng)票據(jù)池建池（首次）及存票入池錄入。（

25、三）業(yè)務(wù)審批經(jīng)營機(jī)構(gòu)提交票據(jù)質(zhì)押申請(qǐng)表復(fù)印件，并填寫銀行分行票據(jù)池業(yè)務(wù)審批表（附件13）報(bào)分行企業(yè)金融總部貿(mào)易金融部和分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部審查審批。分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心根據(jù)審批指令進(jìn)行相關(guān)票據(jù)業(yè)務(wù)操作。（四）票據(jù)核驗(yàn)及保管分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心登記票據(jù)托業(yè)務(wù)臺(tái)賬后，按規(guī)定對(duì)質(zhì)押票據(jù)進(jìn)行票面要素真實(shí)性審核及查詢，如需實(shí)地驗(yàn)票，分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心經(jīng)辦和主管申請(qǐng)簽章出具查詢書，交分行會(huì)計(jì)結(jié)算部加蓋結(jié)算專用章后由分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心人員和客戶經(jīng)理辦理。如通過大額支付系統(tǒng)查詢商業(yè)匯票，分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心驗(yàn)票人員需通過核心系統(tǒng)按質(zhì)押票據(jù)要素進(jìn)行查詢，查詢內(nèi)容因包括票據(jù)是否存在掛、止、凍或他查，并在查

26、詢后及時(shí)（當(dāng)日或次日上午）至分行會(huì)計(jì)結(jié)算部，在匯總打印的查復(fù)書中挑出擬質(zhì)押票據(jù)發(fā)出查詢的查復(fù)書，配對(duì)后一聯(lián)查詢、查復(fù)書由分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心雙人簽章，再交會(huì)計(jì)專業(yè)處理中心加蓋結(jié)算專用章后做質(zhì)押票據(jù)附件。票據(jù)相關(guān)查詢查復(fù)格式見商業(yè)匯票驗(yàn)票審核查詢及回執(zhí)（附件15）分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心出具質(zhì)押授信業(yè)務(wù)審查審表，查詢查復(fù)書隨票據(jù)入代保管品；對(duì)不符合質(zhì)押授信要求的票據(jù)，由退回申請(qǐng)人（按第二十三條撤銷托管流程）。分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心將符合質(zhì)押授信要求的票據(jù)簽收后將一聯(lián)票據(jù)質(zhì)押申請(qǐng)表連同票據(jù)電子臺(tái)賬發(fā)送貿(mào)易金融部。（五）票據(jù)質(zhì)押入庫分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心、分行會(huì)計(jì)結(jié)算部根據(jù)分行抵質(zhì)押權(quán)利憑證管理的有

27、關(guān)規(guī)定辦理質(zhì)押物的入庫，并登記質(zhì)押物表外賬。若屬于已托管票據(jù)轉(zhuǎn)質(zhì)押，分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心、分行會(huì)計(jì)結(jié)算部根據(jù)票據(jù)池質(zhì)押申請(qǐng)表（附件8）從托管票據(jù)中抽出質(zhì)押票據(jù)，質(zhì)押票據(jù)和托管票據(jù)分開保管并通知客戶辦理將出具說明，將委托收款背書修改為質(zhì)押背書，表外科目核算為614201代保管物品。（六）放款下柜質(zhì)押票據(jù)入庫后，由客戶經(jīng)理將下柜信息錄入信貸系統(tǒng)，填制票據(jù)池余額證明（余額證明包括質(zhì)押票據(jù)余額、保證金余額、票據(jù)池項(xiàng)下授信業(yè)務(wù)余額等）、以及商業(yè)匯票驗(yàn)票審核查詢及回執(zhí)和銀行分行票據(jù)池業(yè)務(wù)審批表等，并提交貿(mào)易背景合同等相關(guān)下柜材料向分行放款中心申請(qǐng)下柜，放款中心審核無誤后，分行會(huì)計(jì)結(jié)算部根據(jù)業(yè)務(wù)品種辦理下

28、柜手續(xù)。第三十二條 臺(tái)賬和托收管理1、每月末分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心和分行會(huì)計(jì)結(jié)算部對(duì)質(zhì)押票據(jù)進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，確保賬實(shí)相符。2、分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心定期與分行企業(yè)金融總部貿(mào)易金融部核對(duì)質(zhì)押票據(jù)電子臺(tái)賬是否相符。3、質(zhì)押票據(jù)托收操作比照托管票據(jù)托收流程執(zhí)行，根據(jù)質(zhì)押票據(jù)明細(xì)臺(tái)賬每日監(jiān)控票據(jù)到期情況，提前匡算郵程，分行會(huì)計(jì)結(jié)算部以業(yè)務(wù)聯(lián)系單形式向分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心做出出庫托收提示，分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心核準(zhǔn)后再向分行會(huì)計(jì)結(jié)算部發(fā)出出庫托收指令，托收資金進(jìn)對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)保證金賬戶管理。第三十三條 商業(yè)匯票質(zhì)押置換票據(jù)池保證金（一）票據(jù)池保證金是指在保證金賬戶核算的質(zhì)押票據(jù)到期托收回款，用以備付票據(jù)池質(zhì)押

29、授信。企業(yè)集團(tuán)票據(jù)池保證金是母公司及其下屬指定成員企業(yè)票據(jù)池保證金匯總，企業(yè)集團(tuán)進(jìn)行保證金或票據(jù)質(zhì)押時(shí)應(yīng)符合公司法、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和本行制度的規(guī)定，并按其公司章程有關(guān)擔(dān)保的規(guī)定取得公司（包括涉及的子公司等）有權(quán)審批機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)。（二）企業(yè)可向本行申請(qǐng)以新的商業(yè)匯票質(zhì)押置換保證金賬戶內(nèi)的商業(yè)匯票回籠款項(xiàng)，其質(zhì)押率按照本細(xì)則第十五條的規(guī)定執(zhí)行，被置換的保證金最高不得超過按規(guī)定質(zhì)押率計(jì)算出的新質(zhì)押的商業(yè)匯票總金額，其具體辦理流程參照本細(xì)則第三十條的規(guī)定執(zhí)行。（三）經(jīng)有權(quán)人審批后，由分行企業(yè)金融總部貿(mào)易金融部出具劃出保證金通知書；分行會(huì)計(jì)結(jié)算部根據(jù)劃出保證金通知書辦理保證金劃出，分行企業(yè)金融總部貿(mào)易金融部及時(shí)

30、登記業(yè)務(wù)臺(tái)賬以及保證金臺(tái)賬。（四）商業(yè)匯票質(zhì)押置換票據(jù)池保證金業(yè)務(wù)僅適用于本行有效基礎(chǔ)客戶以上且內(nèi)部評(píng)級(jí)在a5以上的企業(yè)。第三十四條 質(zhì)押票據(jù)托收遭到拒付質(zhì)押票據(jù)托收遭到拒付并導(dǎo)致客戶票據(jù)池與保證金余額合計(jì)小于授信余額時(shí)，分行會(huì)計(jì)結(jié)算部通知經(jīng)營機(jī)構(gòu)，經(jīng)營機(jī)構(gòu)根據(jù)質(zhì)押額度合同的約定立即通知客戶補(bǔ)充與被拒付票據(jù)票面金額相等的保證金或質(zhì)押同等金額的本行認(rèn)可的票據(jù)。如果企業(yè)補(bǔ)充保證金，經(jīng)營機(jī)構(gòu)前臺(tái)給予辦理保證金入賬款。如果企業(yè)補(bǔ)充本行認(rèn)可的票據(jù)，分行會(huì)計(jì)結(jié)算部審核票據(jù)，發(fā)出查詢查復(fù)，入庫保管并進(jìn)行表外核算。我行收妥保證金或完成票據(jù)入庫表外核算后，分行會(huì)計(jì)結(jié)算部將被拒付票據(jù)交客戶經(jīng)理返還客戶。客戶拒絕補(bǔ)

31、充保證金或提供合格的票據(jù)時(shí)，本行立即停止授信和提前收回授信。第三十五條 授信到期解付、登記臺(tái)賬授信到期日，分行企業(yè)金融總部貿(mào)易金融部辦理保證金轉(zhuǎn)出審批手續(xù)，經(jīng)營機(jī)構(gòu)前臺(tái)根據(jù)劃出保證金通知書轉(zhuǎn)出保證金用于償還到期授信。分行企業(yè)金融總部貿(mào)易金融部登記票據(jù)池授信額度臺(tái)賬及票據(jù)池質(zhì)押保證金臺(tái)賬，釋放票據(jù)池額度。第三十六條 差額保證金轉(zhuǎn)出企業(yè)申請(qǐng)授信余額小于票據(jù)池質(zhì)押保證金賬戶余額時(shí)，根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)，本行可以支付提取差額部分。客戶提交書面申請(qǐng)，經(jīng)營機(jī)構(gòu)初審后將客戶申請(qǐng)?zhí)峤环中衅髽I(yè)金融總部貿(mào)易金融部，分行企業(yè)金融總部貿(mào)易金融部經(jīng)有權(quán)人審批后出具劃出保證金通知書，由分行會(huì)計(jì)結(jié)算部根據(jù)劃出保證金通知書返還票據(jù)托

32、收回款至客戶存款賬戶。分行企業(yè)金融總部貿(mào)易金融部及時(shí)登記業(yè)務(wù)臺(tái)賬以及保證金臺(tái)賬。第三十七條 企業(yè)集團(tuán)票據(jù)池質(zhì)押融資參照以上操作流程，授信額度按照集團(tuán)母公司及其成員企業(yè)票據(jù)池質(zhì)押額度加總計(jì)算。第三十八條 經(jīng)營機(jī)構(gòu)每日監(jiān)控票據(jù)池授信額度臺(tái)賬、票據(jù)池保證金臺(tái)賬和票據(jù)池臺(tái)賬，分行會(huì)計(jì)結(jié)算部應(yīng)跟蹤并催收發(fā)出委托收款的資金回籠情況，確保每筆授信在到期日前都具備足夠的質(zhì)押票據(jù)回款資金和票據(jù)池保證金作為還款保障。第七章 票據(jù)池貼現(xiàn)業(yè)務(wù)或買斷業(yè)務(wù)管理規(guī)定及操作流程第三十九條 票據(jù)池貼現(xiàn)的額度納入客戶綜合授信統(tǒng)一管理，具體授信審查審批流程比照票據(jù)池質(zhì)押授信流程辦理。 第四十條 票據(jù)池貼現(xiàn)按商業(yè)票據(jù)品種分為銀行承兌

33、匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。票據(jù)池貼現(xiàn)后的客戶服務(wù)方案由分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心按相關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)執(zhí)行，主要內(nèi)容為在票據(jù)存續(xù)期間內(nèi)，擬新增辦理的業(yè)務(wù)和產(chǎn)生的各類收益情況說明。第四十一條 票據(jù)池貼現(xiàn)業(yè)務(wù)由經(jīng)營機(jī)構(gòu)發(fā)起，根據(jù)分行發(fā)布的貼現(xiàn)利率向分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部進(jìn)行詢價(jià)，與客戶溝通協(xié)商后確定貼現(xiàn)利率，達(dá)成意向后進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)操作。第四十二條 票據(jù)池貼現(xiàn)價(jià)格管理：經(jīng)營機(jī)構(gòu)根據(jù)分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部當(dāng)前公布的貼現(xiàn)利率指導(dǎo)價(jià)價(jià)格提交銀行分行票據(jù)池業(yè)務(wù)審批表（附件13）、附利率優(yōu)惠申請(qǐng)及綜合收益測(cè)算，經(jīng)分行企業(yè)金融總部貿(mào)易金融部審核預(yù)期結(jié)算及綜合收益后，報(bào)分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部審批，經(jīng)相關(guān)有權(quán)人終批后由分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心執(zhí)行。相

34、關(guān)說明：（一）票據(jù)池貼現(xiàn)價(jià)格指我行基于當(dāng)日轉(zhuǎn)貼現(xiàn)市場(chǎng)價(jià)格，考慮營業(yè)稅，由分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部按日發(fā)布的價(jià)格。在每月核定的票據(jù)池額度內(nèi)，分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心以此價(jià)格作為買斷價(jià)格進(jìn)行核算；企金條線及經(jīng)營單位以此價(jià)格作為賣斷價(jià)格進(jìn)行核算。（二）優(yōu)惠貼現(xiàn)利率是指經(jīng)營單位在票據(jù)池貼現(xiàn)指導(dǎo)價(jià)格基礎(chǔ)上，申請(qǐng)低于市價(jià)的優(yōu)惠利率。優(yōu)惠申請(qǐng)是否能夠通過，主要取決于后期與客戶結(jié)算帶來的各項(xiàng)收益覆蓋利率優(yōu)惠損失的可能性。（三）綜合收益測(cè)算是基于綜合收益測(cè)算模版（計(jì)劃財(cái)務(wù)部2012年3月27日發(fā)布），以當(dāng)前客戶各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)際，測(cè)算客戶的綜合收益情況。（四）票據(jù)池貼現(xiàn)優(yōu)惠分級(jí)審批授權(quán)，低于市價(jià)按利率優(yōu)惠幅度執(zhí)行審批。分級(jí)授權(quán)低

35、于市價(jià)優(yōu)惠水平單客戶月入池規(guī)模分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部=15bp=1億元企金條線分管行領(lǐng)導(dǎo)=30bp30bp3億元授權(quán)為優(yōu)惠水平和入池規(guī)模同時(shí)滿足，否則應(yīng)報(bào)上一級(jí)審批。（五）票據(jù)池業(yè)務(wù)綜合收益：是基于綜合收益測(cè)算模版進(jìn)行測(cè)算，分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部按戶設(shè)立臺(tái)帳并定期公布經(jīng)營單位票據(jù)池業(yè)務(wù)綜合收益情況。（2012年5月份按分級(jí)審批批準(zhǔn)的，不計(jì)算經(jīng)營單位和同業(yè)業(yè)務(wù)部的虧損。6月份開始，則每月計(jì)算一次，在票據(jù)到期或年末做綜合測(cè)算。納入經(jīng)營機(jī)構(gòu)分行同業(yè)業(yè)務(wù)部、分行企業(yè)金融條線的eva核算結(jié)果。）第四十三條 受理客戶貼現(xiàn)申請(qǐng)、收票、商票系統(tǒng)額度預(yù)登記（一）客戶提出額度內(nèi)單筆授信業(yè)務(wù)或非額度內(nèi)的單筆授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)，向我行提交

36、票據(jù)貼現(xiàn)申請(qǐng)或申請(qǐng)將托管票據(jù)轉(zhuǎn)做貼現(xiàn)，做成貼現(xiàn)背書并填寫銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)審批表（附件14）。（二）對(duì)申請(qǐng)貼現(xiàn)授信票據(jù)量較大的重點(diǎn)客戶，也可提供上門收票服務(wù)，上門收票必須嚴(yán)格執(zhí)行雙人經(jīng)辦原則，具體流程參照票據(jù)池托管收票流程。重點(diǎn)檢查：票據(jù)各項(xiàng)要素是否記載完整；票據(jù)背書是否連續(xù)；提交票據(jù)是否與銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)審批表（附件14）相符，如符合要求則提交客戶記載背書，對(duì)需出具相關(guān)說明的票據(jù)提交客戶補(bǔ)充說明，與企業(yè)授權(quán)財(cái)務(wù)人員辦理票據(jù)實(shí)物交接，交接后上門收票人員雙人將票據(jù)封包回行。對(duì)不符合要求的票據(jù)，應(yīng)退回申請(qǐng)人。（三）客戶經(jīng)理應(yīng)在我行商票系統(tǒng)中根據(jù)客戶提交票據(jù)的出票人進(jìn)行額度預(yù)登記，如果票據(jù)的承

37、兌銀行額度被占滿，則該票據(jù)應(yīng)退回申請(qǐng)人。第四十四條 票據(jù)池貼現(xiàn)業(yè)務(wù)票據(jù)移交、驗(yàn)票和保管（一）票據(jù)移交回行后，上門收票人員將票據(jù)封包信封、銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)審批表（附件14）、票據(jù)復(fù)印件（客戶經(jīng)理簽注“與原件核對(duì)一致”并雙人簽字）等材料提交分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心，其當(dāng)面清點(diǎn)票據(jù)無誤后，與上門收票人員做好票據(jù)簽收手續(xù)。分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心按銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)審批表（附件14）登記貼現(xiàn)票據(jù)臺(tái)賬。經(jīng)營經(jīng)理客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)商票系統(tǒng)票據(jù)池建池（首次）及存票入池錄入。（二）業(yè)務(wù)審批經(jīng)營機(jī)構(gòu)提交銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)審批表（附件14）復(fù)印件，并填寫銀行分行票據(jù)池業(yè)務(wù)審批表（附件13）報(bào)分行企業(yè)金融總部貿(mào)易金融

38、部和分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部審查審批。分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心根據(jù)審批指令進(jìn)行相關(guān)票據(jù)業(yè)務(wù)操作。（三）票據(jù)核驗(yàn)及保管分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心登記票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)臺(tái)賬后，按規(guī)定對(duì)貼現(xiàn)票據(jù)進(jìn)行票面要素真實(shí)性審核及查詢，如需實(shí)地驗(yàn)票，分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心經(jīng)辦和主管申請(qǐng)簽章出具查詢書，交分行會(huì)計(jì)結(jié)算部加蓋結(jié)算專用章后由分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心人員和客戶經(jīng)理辦理。如通過大額支付系統(tǒng)查詢商業(yè)匯票，分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心驗(yàn)票人員需通過核心系統(tǒng)按質(zhì)押票據(jù)要素進(jìn)行查詢，查詢內(nèi)容因包括票據(jù)是否存在掛、止、凍或他查，并在查詢后及時(shí)（當(dāng)日或次日上午）至分行會(huì)計(jì)結(jié)算部，在匯總打印的查復(fù)書中挑出擬質(zhì)押票據(jù)發(fā)出查詢的查復(fù)書，配對(duì)后一聯(lián)查詢、

39、查復(fù)書由分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心雙人簽章，再交會(huì)計(jì)專業(yè)處理中心加蓋結(jié)算專用章后做貼現(xiàn)票據(jù)附件。分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心進(jìn)行銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)審批表（附件14）審批，出具商業(yè)匯票驗(yàn)票審核查詢及回執(zhí)（附件15）。票據(jù)驗(yàn)票和查詢查復(fù)后，將查詢查復(fù)書隨票據(jù)移交分行會(huì)計(jì)結(jié)算部入庫保管；對(duì)不符合貼現(xiàn)要求的票據(jù)，由退回申請(qǐng)人（按第二十三條撤銷托管流程）。第四十五條 放款審批 商票系統(tǒng)操作由經(jīng)營機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)，經(jīng)分行分行信用審查部審核同意后下柜，分行會(huì)計(jì)結(jié)算部審核下柜資料后辦理下柜記賬并負(fù)責(zé)票據(jù)資金清算。（一）分行信用審查部放款中心負(fù)責(zé)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的審核及放款，對(duì)貿(mào)易背景真實(shí)性應(yīng)重點(diǎn)審核。分行信用審查部放款中心審核崗

40、根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和本行信貸管理制度及相關(guān)規(guī)定，對(duì)經(jīng)營機(jī)構(gòu)提交的送審資料進(jìn)行審核，若經(jīng)審核認(rèn)定手續(xù)齊全，在銀行分行信用業(yè)務(wù)合規(guī)合法性審核意見表（附件18）上，簽署審查合格、同意放款意見，并填寫信用業(yè)務(wù)申請(qǐng)審批書，按照權(quán)限設(shè)置，報(bào)有權(quán)審批人審批。有權(quán)審批人審批同意后，將審批手續(xù)、審核意見表及相關(guān)資料移交放款中心放款崗復(fù)核；若經(jīng)審核不符合規(guī)定的，需即時(shí)填制銀行分行放款中心補(bǔ)充資料通知書（附件17），列明需補(bǔ)充的資料或需補(bǔ)辦的手續(xù)，提交經(jīng)營機(jī)構(gòu)。經(jīng)營機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員按要求補(bǔ)齊完善手續(xù)后，重新提交票據(jù)中心放款。（二）分行信用審查部放款中心放款崗收到審核崗移交的審批手續(xù)、審核意見表及相關(guān)資料后，進(jìn)行復(fù)核

41、，復(fù)核無誤后在商業(yè)匯票交易系統(tǒng)中進(jìn)行審批下柜，在經(jīng)營機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員合同登記及借據(jù)錄入后，辦理下柜并打印系統(tǒng)下柜申請(qǐng)審批書；對(duì)于需加蓋公章的合同文本，報(bào)有權(quán)審批人簽字并送綜合部加蓋公章及相關(guān)負(fù)責(zé)人印鑒。待添加的隱藏文字內(nèi)容3第四十六條 資金下賬經(jīng)營單位持信貸業(yè)務(wù)下柜通知書、系統(tǒng)下柜申請(qǐng)審批書（原件）、系統(tǒng)下柜憑證、貼現(xiàn)憑證及合同本文等資料到會(huì)計(jì)柜面辦理下賬； （二）會(huì)計(jì)柜面收到貼現(xiàn)憑證后，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查，確認(rèn)無誤后，要求持票人對(duì)擬貼現(xiàn)的商業(yè)匯票作轉(zhuǎn)讓背書。同時(shí)，會(huì)計(jì)柜面人員審核貼現(xiàn)利息和實(shí)付貼現(xiàn)金額，然后進(jìn)行帳務(wù)處理，將貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)申請(qǐng)人賬戶。（三）貼現(xiàn)資金下賬后，經(jīng)營機(jī)構(gòu)在下賬后兩

42、個(gè)工作日內(nèi)（若月末應(yīng)在辦理下賬當(dāng)日）將下賬信貸資料移交票據(jù)中心綜合管理崗，綜合管理崗辦理資料交接、整理、歸檔手續(xù)，并在信貸登記咨詢系統(tǒng)及時(shí)登記。第四十七條 貸后管理匯票貼現(xiàn)后，經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)登記票據(jù)池臺(tái)帳（附件12）。每月末分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心和分行會(huì)計(jì)結(jié)算部對(duì)托管票據(jù)進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，確保賬實(shí)相符。分行同業(yè)業(yè)務(wù)部票據(jù)中心定期與貿(mào)易金融部核對(duì)托管票據(jù)電子臺(tái)賬是否相符。對(duì)于由于種種原因，最終沒有辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的情形，經(jīng)辦人員（或客戶單位）應(yīng)持銀行票據(jù)收據(jù)到會(huì)計(jì)部門辦理匯票交接手續(xù)，將匯票按交接手續(xù)入庫。第四十八條 票據(jù)池買斷業(yè)務(wù)操作流程參照票據(jù)池貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程。第八章 票據(jù)池結(jié)構(gòu)化融資業(yè)務(wù)相關(guān)管理

43、規(guī)定及操作流程第四十九條 申請(qǐng)人將票據(jù)質(zhì)押于我行，向我行申請(qǐng)票據(jù)池結(jié)構(gòu)化融資業(yè)務(wù)的操作及管理由分行企業(yè)金融總部投資銀行部依照相關(guān)管理規(guī)定及操作流程執(zhí)行。第五十條 業(yè)務(wù)相關(guān)要求1、申請(qǐng)人的融資資金不得投入股市、政府融資平臺(tái)、“兩高一?！薄㈣F路、公路、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目等限制性行業(yè)和領(lǐng)域，融資資金不直接轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)出方前手企業(yè)賬戶；2、向我行質(zhì)押的票據(jù)需為銀行承兌匯票，記載有“不得轉(zhuǎn)讓”或“委托收款”字樣的票據(jù)，被拒絕承兌、被拒絕付款或超過付款提示期限的，以及已設(shè)定質(zhì)押等所有權(quán)有爭(zhēng)議的或者其他不合本行要求的銀行承兌匯票不得在我行辦理質(zhì)押；3、票據(jù)到期期限需在6個(gè)月以內(nèi)，且票據(jù)最遲到期日加托收工作日必須至少早于結(jié)構(gòu)化融資產(chǎn)品到期日前的七個(gè)工作日；4、銀行承兌匯票的承兌人需符合我行關(guān)于“低風(fēng)險(xiǎn)銀行的定義”且已取得本行同業(yè)客戶票據(jù)授信額度或?yàn)楸拘邢到y(tǒng)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)；5、用于質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)票面總金額x質(zhì)押率結(jié)構(gòu)化融資金額的本息之和；質(zhì)押率如下：我行認(rèn)定的低風(fēng)險(xiǎn)銀行出具的銀行承兌匯票質(zhì)押率不得超過100%； 第五十一條 票據(jù)池結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)行流程1.通過票據(jù)池質(zhì)押的方式取得申請(qǐng)人票據(jù)后，我行與申請(qǐng)人簽訂票據(jù)質(zhì)押合同、委托貸款借款合同、委托貸款使用及賬戶監(jiān)管協(xié)議，約定我行對(duì)票據(jù)進(jìn)行托收，托收的資金進(jìn)入保證金賬戶專門用于歸還票據(jù)池結(jié)構(gòu)化融資；2.我行在額度范