最新農(nóng)商銀行開銷戶管理辦法資料

1、農(nóng)商銀行開銷戶管理辦法一、人民幣結(jié)算賬戶開立（一）基本規(guī)定1、單位銀行結(jié)算賬戶，是指單位客戶在我行開立的辦理資金收 付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng) 營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。2、單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、 專用存款賬戶、臨時存款賬戶。基本存款賬戶是單位客戶因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要 開立的銀行結(jié)算賬戶。單位客戶只能開設(shè)一個基本存款賬戶，對于 已在其他銀行開立基本存款賬戶的單位客戶，不得再為其開立基本 存款賬戶。一般存款賬戶是單位客戶因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款 賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)

2、算賬戶。一般存款 賬戶不得辦理現(xiàn)金支付。單位客戶基本存款賬戶開戶行不得為其開 立一般存款賬戶。臨時存款賬戶是單位客戶因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開 立的銀行結(jié)算賬戶。銀行為單位客戶開立臨時存款賬戶時，應(yīng)根據(jù) 有關(guān)開戶證明文件確定有效期，在有效期內(nèi)辦理展期手續(xù)，有效期 最長不得超過 2 年。專用存款賬戶是單位客戶按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特 定用途資金進(jìn)行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。我行不得 受理單位客戶為糧、棉、油收購資金開立專用存款賬戶的申請。3、開戶行為單位客戶開立核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶，必須將單 位客戶開戶申請資料報送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行核準(zhǔn)。核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算 賬戶包括基本存款賬

3、戶、臨時存款賬戶（因注冊驗資和增資驗資開 立的除外）、預(yù)算單位專用存款賬戶，為合格境外投資者在境內(nèi)從 事證券投資開立的人民幣特殊賬戶及人民幣結(jié)算資金賬戶（簡稱 “ QFII 專用存款賬戶”）。4、開戶行為單位客戶開立備案類單位銀行結(jié)算賬戶，須向中國 人民銀行進(jìn)行報備。備案類單位銀行結(jié)算賬戶包括一般存款賬戶和 非預(yù)算單位專用存款賬戶，網(wǎng)點通過賬戶管理系統(tǒng)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行 報備，無須報送紙質(zhì)資料。5、銀行不得在同一網(wǎng)點為單位客戶開立基本存款賬戶和一般存 款賬戶。6、開戶行必須遵循“了解你的客戶”的原則，堅持單位結(jié)算賬 戶開立的核實制度，嚴(yán)格審查客戶提交的證明文件的真實性、完整 性、合規(guī)性。單位銀行結(jié)

4、算賬戶開立必須嚴(yán)格執(zhí)行受理、審批、操 作崗位三分離制度。實施單位結(jié)算帳戶集中開戶方式的，應(yīng)遵循 “網(wǎng)點受理、分行審批”的管理原則。7、開戶行應(yīng)依法為單位客戶的銀行結(jié)算賬戶信息保密。對單位 銀行結(jié)算賬戶的存款和有關(guān)資料，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定， 開戶行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢。8、銀行工作人員嚴(yán)禁代理客戶辦理各類單位銀行結(jié)算賬戶的開 戶手續(xù)。9、開立單位銀行結(jié)算賬戶應(yīng)登記開銷戶登記簿。（二）受理審核受理單位客戶法定代表人或單位負(fù)責(zé)人或授權(quán)代理人遞交的開 戶申請書、“單位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議”和相關(guān)開戶資料，按 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法有關(guān)規(guī)定進(jìn)行真實性、完整性、 合規(guī)性的審查和核對，重

5、點審查開戶資料是否在有效期內(nèi)；并將開 戶資料原件與復(fù)印件核對，無誤后，在復(fù)印件上批注“與原件核對 一致”字樣并簽章，對提供的身份證應(yīng)通過 7646 交易“聯(lián)網(wǎng)核查公 民身份信息系統(tǒng)”進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，核查相符的，應(yīng)在身份證復(fù)印件 上加蓋“聯(lián)網(wǎng)核查相符”戳記；核查不符的，應(yīng)采取相應(yīng)措施進(jìn)行 核實。同時對提供的有關(guān)資料與營業(yè)執(zhí)照或有關(guān)證明批件名稱一致 的單位公章或財務(wù)專用章、法定代表人或其授權(quán)代理人印章的印鑒 卡片核對無誤后提交審批。營業(yè)經(jīng)理對上述資料進(jìn)行復(fù)審無誤后， 認(rèn)為符合開戶條件的，在開戶申請書（開戶行留存聯(lián)）上簽章確認(rèn) 并由經(jīng)辦柜員加蓋核算用章。（三）上門核實單位客戶開戶時，對能夠在“信用浙江

6、”系統(tǒng)查詢出客戶信息 且開戶資料審查沒有疑問的，可不再上門核實，但須將“信用浙江” 客戶信息打印作為開戶資料，并由營業(yè)經(jīng)理簽章確認(rèn)。若在“信用 浙江”系統(tǒng)查詢不到客戶信息的或開戶資料有疑問的，開戶行應(yīng)指 定人員（非開戶業(yè)務(wù)受理人員、非爭攬該賬戶的客戶經(jīng)理）向工商 行政管理等主管部門核實單位客戶提交證明文件的真實性，到單位 客戶的經(jīng)營（辦公）場所進(jìn)行實地核實。核實無誤的，指定核實人 員在開戶資料上簽章確認(rèn)。（四）開立賬戶1、柜員根據(jù)審批同意的開戶申請書通過“ 4101 查詢單位客戶 信息”、“ 4102 單位客戶基本信息”等交易查詢該客戶信息，未建 立客戶信息的，使用“ 4301 單位客戶開戶（

7、更改資料）申請書”交 易建立客戶信息，生成客戶編號。2、使用“ 3007 往來戶開戶”交易錄入相關(guān)信息，開立單位銀 行結(jié)算賬戶，登記開銷戶登記簿。同時需做好 4105 地址維護(hù)， 4107 對賬寄送方式的維護(hù)。如果使用支付密碼的，在帳戶開立時， 在印鑒方式欄選擇“密碼器（變碼印鑒）”。開立賬戶后，報備類 賬戶（一般存款賬戶和非預(yù)算單位專用存款賬戶）于開戶之日起 5 個工作日內(nèi)向人民銀行賬戶管理系統(tǒng)報備。3、單位銀行結(jié)算賬戶自正式開立之日起 3 個工作日后，方可辦 理付款業(yè)務(wù)；但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借 款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。單位賬戶生效前，開戶行不得向 客戶出售空白

8、重要憑證。（五）結(jié)算賬戶集中開戶1、網(wǎng)點開戶受理經(jīng)辦柜員根據(jù)審批同意的開戶申請書通過“ 4101 查詢單位客戶 信息”、“ 4102 單位客戶基本信息”等交易查詢該客戶信息，未建 立客戶信息的，使用“ 4301 單位客戶開戶（更改資料）申請書”交 易建立客戶信息，再使用“ 1454 單位銀行賬號開戶申請錄入”交易 錄入；或者直接使用“ 1454 單位銀行賬號開戶申請錄入”交易創(chuàng)建 客戶編號并錄入開戶申請，完成錄入后將開戶資料掃描傳送至二級 分行業(yè)務(wù)處理中心。對于協(xié)定存款賬戶開戶經(jīng)辦網(wǎng)點可根據(jù)“協(xié)定存款合同”的相 關(guān)內(nèi)容，使用 3027 交易直接辦理，不需要審批。2、開戶申請復(fù)核二級分行業(yè)務(wù)處理

9、中心的復(fù)核柜員使用 1456 交易對資料的完整 性和合規(guī)性進(jìn)行審核，復(fù)核通過后將該筆申請?zhí)峤唤o審批柜員，復(fù) 核未通過的，退回經(jīng)辦網(wǎng)點。3、開戶申請審批業(yè)務(wù)處理中心的審批柜員使用 1457 交易對該申請的內(nèi)容和附帶 的圖像資料進(jìn)行審批，審批通過的賬戶，直接進(jìn)行開戶處理，打印 輸出開戶信息。審批未通過的，退回經(jīng)辦網(wǎng)點。對業(yè)務(wù)處理中心審 批通過并完成開戶處理的非核準(zhǔn)類賬戶，向當(dāng)?shù)厝诵修k理報備手續(xù)。 對核準(zhǔn)類賬戶，在進(jìn)行系統(tǒng)審批前須先到當(dāng)?shù)厝诵修k理核準(zhǔn)手續(xù)。經(jīng)辦網(wǎng)點柜員對審批不通過的開戶申請，使用 1455 交易進(jìn)行修 改或者撤銷操作，然后再由業(yè)務(wù)處理中心柜員進(jìn)行復(fù)核、審批處理。（六）驗資賬戶受理審核

10、1、企業(yè)登記注冊因驗資需要在銀行開立驗資賬戶時，應(yīng)出具的 資料包括：驗資賬戶是指因驗資需要在銀行開立的臨時存款賬戶。對于驗 資賬戶賬務(wù)核算，存款性質(zhì)選擇相應(yīng)的存款科目進(jìn)行處理。（1）工商行政管理部門核發(fā)的“企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書”或 有關(guān)部門批文；（2）預(yù)留印鑒卡片；（3）單位開戶（資料更改）申請書；（4）人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)規(guī)定的其他資料。其中，預(yù)留銀行印鑒應(yīng)是“企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書”中載明 的法定代表人或其委托代理人或兩者的個人名章；開戶（資料更改） 申請書中的企業(yè)名稱應(yīng)為“企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書”中載明的企 業(yè)名稱；申請書上應(yīng)有企業(yè)擬定法定代表人或其委托代理人簽章。 對開戶手續(xù)不符合規(guī)

11、定的，銀行不予辦理。如為增資驗資賬戶的，還應(yīng)審核單位客戶基本存款賬戶開戶許 可證、股東會或董事會決議等證明文件，開立臨時存款賬戶。2、銀行接受客戶申請。業(yè)務(wù)主管會同開戶審核人員審查驗證開 戶申請人提交的開戶資料及印鑒卡片是否符合規(guī)定，并共同在“開 戶申請書”及印鑒卡片上簽章后，交經(jīng)辦柜員辦理開戶。賬戶開立。網(wǎng)點辦理驗資賬戶業(yè)務(wù)的，應(yīng)建立專門用于辦理驗 資賬戶開戶的單位客戶信息，生成客戶編號。經(jīng)業(yè)務(wù)主管審批后， 經(jīng)辦柜員使用“ 3027 單位銀行臨時賬戶開戶”交易（“客戶編號” 輸入專門用于驗資賬戶開戶的客戶編號），根據(jù)其存款性質(zhì)選擇相 應(yīng)的存款科目開立驗資賬戶。資金劃入后，出具詢證函。（七）印

12、鑒管理開立單位銀行結(jié)算賬戶、單位定期（通知）存款賬戶及個人支 票，必須預(yù)留印鑒，預(yù)留印鑒不得使用原子印章。單位的預(yù)留印鑒 必須為該單位的公章或財務(wù)專用章加其法定代表人或其授權(quán)代理人 的簽名或蓋章，預(yù)留單位印鑒應(yīng)與營業(yè)執(zhí)照或相關(guān)資料上的單位名 稱完全一致；單位客戶可根據(jù)需要預(yù)留組合簽章，應(yīng)與開戶行約定 不同的簽章組合所對應(yīng)的支付權(quán)限。注冊驗資開立的臨時存款賬戶， 其預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用章的名稱應(yīng)是單位客戶與銀行在 銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議中約定的出資人名稱?？蛻纛A(yù)留的印鑒卡內(nèi)容必須填寫完整、齊全，經(jīng)辦初審、營業(yè)經(jīng)理審批后共同簽章后方 為有效。1、預(yù)留印鑒。柜員審核客戶提交的印鑒卡片無誤后，加

13、蓋個人 名章后交營業(yè)經(jīng)理審核。經(jīng)營業(yè)經(jīng)理審核、簽章后，一份及時上送 監(jiān)督中心，一份加蓋核算用章后退還客戶，其余送有關(guān)經(jīng)辦柜員， 并辦理相關(guān)交接手續(xù)。啟用圖文印鑒的圖文印鑒的啟用日期與紙質(zhì) 印鑒卡的啟用日期相同；印鑒卡自賬戶正式開立之日起 3 個工作日 后正式生效，但由注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶、借 款轉(zhuǎn)存的一般存款賬戶除外?！罢介_立之日”具體是指：對于核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶，“正 式開立之日”為中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期；對于非核準(zhǔn) 類銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為開戶行為單位客戶開立賬戶 的日期。2、印鑒卡保管。印鑒卡屬空白重要憑證，加蓋客戶印章的印鑒 卡作重要機(jī)具物品管理

14、，柜員在非營業(yè)時間應(yīng)將客戶印鑒卡按規(guī)定 上鎖入庫或入保險箱保管，掌管人員變動應(yīng)辦理交接手續(xù)。二、賬戶撤銷（一）單位結(jié)算賬戶、集團(tuán)賬戶、協(xié)定賬戶撤銷單位客戶申請賬戶銷戶時，必須審查客戶提交的銷戶申請書， 核對帳戶余額無誤，無欠息欠費并確認(rèn)單位購買的空白重要憑證均 已退回。如有未退回的未用空白重要憑證，單位客戶必須向開戶行 提交正式公函，注明未退憑證種類及號碼，并聲明由此引起的一切 損失由單位客戶自行負(fù)責(zé)。對有貸款或其他未了事項的存款賬戶， 必須歸還全部貸款本息或其他未了事項處理完成后才能辦理銷戶。對于人民銀行核準(zhǔn)類賬戶的銷戶，應(yīng)收回客戶的“開戶許可 證”。1、受理審核。受理審核客戶提交的撤銷賬戶

15、申請書，審核無誤后提交審批。2、銷戶處理（ 1）檢查賬戶 使用“ 1344 查詢費用記賬表”交易，檢查賬戶欠費情況； 使用“ 1365 按付息賬號查詢貸款余額及欠息”交易，檢查貸 款、欠息的歸還情況； 使用“ 1330 查詢往來戶浮動余額”交易，檢查賬戶浮動余額 情況； 確認(rèn)在本網(wǎng)點無已承兌未付款的銀行承兌匯票、未收妥款項 的貼現(xiàn)票據(jù)、未承付的托收承付。 檢查中間業(yè)務(wù)收費系統(tǒng)等外圍系統(tǒng)有無欠費未收，如有未收 費用。（2）查詢?nèi)诵械摹叭嗣駧陪y行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)”中銷戶已核 準(zhǔn)。（3）未用憑證銷號使用“ 1335 查詢往來戶憑證管理信息”交易檢查賬戶未用的 空白重要憑證情況，核對客戶交回的憑證與清

16、單相符后切角作廢， 附銷戶特殊交易憑證，隨銷戶申請書送監(jiān)督中心。使用“ 1221 往來戶憑證作廢銷號”交易對賬戶未用重要空白 憑證進(jìn)行銷號處理。（ 4）銷戶計息。使用“ 2124 往來戶銷戶計息”交易結(jié)清利息， 轉(zhuǎn)入單位銀行結(jié)算賬戶。（ 5）結(jié)清余額。使用相關(guān)轉(zhuǎn)賬交易結(jié)轉(zhuǎn)待銷戶余額，結(jié)轉(zhuǎn)后使 用“ 1331 查詢往來戶余額”交易確認(rèn)。（ 6）銷戶處理。使用“ 3009 往來戶銷戶”交易對賬戶進(jìn)行銷 戶。協(xié)定存款戶銷戶時，先銷 B 戶，再銷 A 戶。集團(tuán)一級賬戶銷戶， 先銷集團(tuán)二級賬戶或?qū)⒓瘓F(tuán)二級賬戶與一級賬戶脫掛。3、登記開銷戶登記簿。銷戶后，柜員應(yīng)登記開銷戶登記簿，長期不動戶銷戶的應(yīng) 在“備

17、注欄”注明。久懸未取款支取后，在開銷戶登記簿上注 明支取日期。二）賬戶集中銷戶網(wǎng)點受理客戶銷戶申請時應(yīng)了解銷戶原因、審查銷戶資料是否 符合相關(guān)規(guī)定。經(jīng)了解審查同意銷戶的，由營業(yè)經(jīng)理在撤銷賬戶申 請書上簽字確認(rèn)。1、銷戶錄入。經(jīng)辦網(wǎng)點錄入柜員經(jīng)有權(quán)人簽批同意后，使用1461 交易錄入銷戶的基本信息，將銷戶申請和掃描圖像資料一并提 交業(yè)務(wù)處理中心。2、銷戶審核。業(yè)務(wù)處理中心的審核柜員使用 1463 交易對資料 的完整性和合規(guī)性進(jìn)行初審，初審?fù)ㄟ^后將銷戶資料和銷戶原因傳 送至本行結(jié)算與現(xiàn)金管理部審批，審核未通過的，退回經(jīng)辦網(wǎng)點。3、銷戶審批。業(yè)務(wù)處理中心審批柜員對于結(jié)算與現(xiàn)金管理部審 批同意銷戶的，使用 1464 交易對該申請的內(nèi)容和附帶的圖像資料進(jìn) 行復(fù)核，審批完成后，若同意銷戶向網(wǎng)點返回審核通過信息，對于 審批不同意銷戶的，審核柜員作審核未通過處理，退回網(wǎng)點。網(wǎng)點收到業(yè)務(wù)處理中心銷戶審批通過信息，在主機(jī)系統(tǒng)上進(jìn)行 銷戶處理，并打印銷戶輸出信息。對業(yè)務(wù)處理中心審批通過后完成 銷處理的非核準(zhǔn)類賬戶，向當(dāng)進(jìn)人行辦理報備手續(xù)。對核準(zhǔn)類賬戶， 在進(jìn)行系統(tǒng)審批前須先將相關(guān)資料送當(dāng)?shù)厝诵泻藴?zhǔn)。（三）驗資賬戶銷戶1、驗資結(jié)束后，客戶憑工商行政管理部門頒發(fā)的企業(yè)法人營業(yè) 執(zhí)照（正本）及人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)的開戶許可證，辦理正 式開戶手續(xù)及全