公司投資管理辦法

1、.word 格式 .公司股權(quán)投資管理辦法第一章 總則第一條 為適應(yīng)公司 （以下簡(jiǎn)稱(chēng) “公司 ”）戰(zhàn)略發(fā)展的 需要 ，加強(qiáng)投資與股權(quán)管理 ，降低風(fēng)險(xiǎn) ，提高效益 ，切實(shí) 維護(hù)股東利益 ， 根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司有關(guān)規(guī)章制 度， 制訂本辦法 。第二條 本辦法適用于集團(tuán)公司及其下屬公司 。第三條 本辦法所指投資包括權(quán)益性投資和非權(quán)益性投資 。權(quán)益性投資是指投資主體通過(guò)讓渡貨幣資產(chǎn)、非貨幣資產(chǎn)取得被投資企業(yè)股權(quán) ， 享有權(quán)益并承擔(dān)責(zé)任的行 為； 或與其他合作方合資組建新公司以及通過(guò)收購(gòu) 、兼 并、 重組等方式形成新的股權(quán)的投資行為 。具體分為 ：（一）新設(shè)投資 。包括 ：?jiǎn)为?dú)出資成立獨(dú)資公司 ；與

2、 其他境內(nèi)境外投資者共同出資設(shè)立合資 、 合作公司 。（二）新增投資 。包括 ： 通過(guò)股權(quán)收購(gòu) ，資產(chǎn)或債權(quán) 置換 ，投資入股等方式 ， 對(duì)業(yè)已存在 ， 但原來(lái)沒(méi)有投資關(guān) 系的公司投資關(guān)系的公司出資 。（三）追加投資 。包括 ：通過(guò)股權(quán)收購(gòu) ，資產(chǎn)或債權(quán) 置換 ，增加出資等方式 ， 對(duì)業(yè)已存在 ， 但原來(lái)有投資關(guān)系 的公司增加出資 。非權(quán)益性投資主要包括項(xiàng)目的新建、改建 、擴(kuò)建和小專(zhuān)業(yè)資料 . 學(xué)習(xí)參考.word 格式 .型基建等 。第四條 集團(tuán)公司對(duì)股權(quán)投資統(tǒng)一管理 。 集團(tuán)公司負(fù) 責(zé)制定股權(quán)投資管理制度 。第五條 投資活動(dòng)必須符合集團(tuán)公司的發(fā)展規(guī)劃， 以主導(dǎo)產(chǎn)業(yè) 、核心業(yè)務(wù)為主 ， 以經(jīng)濟(jì)

3、效益為中心 ，明確并落 實(shí)出資者和經(jīng)營(yíng)者的責(zé)任 。第六條 集團(tuán)公司要強(qiáng)化投資的計(jì)劃和預(yù)算管理。 集團(tuán)公司在年底前匯總編制下一年度投資計(jì)劃和預(yù)算， 并報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審議 ，董事會(huì)審批 。 預(yù)算內(nèi)投資由集團(tuán)公司 按計(jì)劃執(zhí)行 ， 嚴(yán)格控制預(yù)算外投資 。第七條 股權(quán)管理要依法正確行使和履行股東的權(quán)利 和義務(wù) ， 以股東財(cái)富最大化為目標(biāo) ， 實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增 值， 全面維護(hù)股東利益 。第二章 投資原則及方向第八條 股權(quán)投資應(yīng)遵循以下原則 ：（一）投資主體應(yīng)具備投資資格 （ 原則上只有集團(tuán)公 司具有投資資格 ）。（二）投資活動(dòng)必須符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政 策。（三）投資活動(dòng)必須符合集團(tuán)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)和

4、核心業(yè) 務(wù)發(fā)展要求 。（ 四）投資活動(dòng)必須進(jìn)行充分的可行性研究論證，履行規(guī)范的決策程序?qū)I(yè)資料 . 學(xué)習(xí)參考.word 格式 .（ 五）投資活動(dòng)必須達(dá)到合理的收益水平 ， 有嚴(yán)格的風(fēng) 險(xiǎn)防范措施 。第九條 投資活動(dòng)應(yīng)遵循以下方向 ： 按照擬投資項(xiàng)目與公司核心產(chǎn)業(yè)相關(guān)程度 ， 分為核心 類(lèi)項(xiàng)目和輔助類(lèi)項(xiàng)目 。核心類(lèi)項(xiàng)目 ， 指屬于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍和公司發(fā)展戰(zhàn) 略密切相關(guān)的投資項(xiàng)目 。包括 ：生物質(zhì)發(fā)電項(xiàng)目 ，其他有 穩(wěn)定投資回報(bào)的生物質(zhì)資源的開(kāi)發(fā)利用項(xiàng)目 。輔助類(lèi)項(xiàng)目 ， 指核心類(lèi)投資以外的 ，對(duì)公司發(fā)展有支 持作用的投資項(xiàng)目 。包括 ：與核心類(lèi)項(xiàng)目關(guān)聯(lián)度較高的上 下游產(chǎn)業(yè)鏈開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 ，生物質(zhì)燃

5、料灰渣的開(kāi)發(fā)利用 ， 生物 質(zhì)燃料供應(yīng) ， 可再生能源相關(guān)政策和技術(shù)咨詢(xún)服務(wù)項(xiàng)目，其他經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)可控的增值項(xiàng)目 。第三章 投資決策管理第十條 集團(tuán)公司的股權(quán)投資項(xiàng)目 ， 由集團(tuán)公司各相 關(guān)職能部門(mén)提出投資意向 ， 提出可行性研究報(bào)告 。集團(tuán)公 司財(cái)務(wù)部會(huì)同有關(guān)部門(mén)進(jìn)行研究 ,提出初步方案 ； 通過(guò)初審 的報(bào)告 ， 提交總經(jīng)理辦公會(huì)審議后 ，再履行董事會(huì)決策或 由董事會(huì)授權(quán)公司經(jīng)營(yíng)班子進(jìn)行決策 。第十一條 可行性研究報(bào)告是項(xiàng)目投資決策的重要依 據(jù)， 其編制必須實(shí)事求是 。 相關(guān)職能部門(mén)按擬投資項(xiàng)目的 特點(diǎn)及外圍環(huán)境制訂相應(yīng)的項(xiàng)目投資申請(qǐng)報(bào)告的格式 ， 具 體編寫(xiě)要求包括但不限于以下內(nèi)容 ：專(zhuān)業(yè)資料

6、 . 學(xué)習(xí)參考.word 格式 .（一）項(xiàng)目介紹 。 包括項(xiàng)目地址 ， 建設(shè)規(guī)模 ，項(xiàng)目總 投資 ，資本金比例 ，政府的有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和優(yōu)惠條件等 。（二）市場(chǎng)情況分析 。 包括分析市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)環(huán) 境， 預(yù)測(cè)產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)的前景 、 銷(xiāo)量與競(jìng)爭(zhēng)力 ，原料等資 源供應(yīng)狀況等 。（三）技術(shù)論證 。 包括技術(shù)上是否先進(jìn)可行 ，生產(chǎn)工 藝流程 ， 技術(shù)力量是否有足夠保證等 。（四）投、融資方案 。 包括具體的資金籌措方案 ，各 投資方的股權(quán)比例設(shè)計(jì)等 。（五）經(jīng)濟(jì)效益分析 。 包括盈虧平衡分析 ，敏感性分 析， 財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) ， 社會(huì)效益評(píng)價(jià)等 。（六）風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)策 。 包括對(duì)可能出現(xiàn)的產(chǎn)業(yè)政策 風(fēng)險(xiǎn)

7、 、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 、 資金風(fēng)險(xiǎn)等的說(shuō)明 ， 并具體提出應(yīng)對(duì)方 案及措施 。（七）結(jié)論 。第十二條 上報(bào)董事會(huì)決策時(shí) ， 需包括但不限于以下 材料：（一 ）項(xiàng)目投資的可行性研究報(bào)告 。（二 ）金融機(jī)構(gòu)貸款意向資料 。（三 ） 投資合作方的基本情況和資質(zhì)文件 。（四 ） 投資意向書(shū) （與當(dāng)?shù)卣蛲顿Y合作方 ）。（五 ） 法律顧問(wèn)出示的法律意見(jiàn) 。（六 ） 可能涉及的其他材料 。第十三條 研究后認(rèn)為可行的項(xiàng)目 ， 由財(cái)務(wù)部報(bào)集團(tuán)專(zhuān)業(yè)資料 . 學(xué)習(xí)參考.word 格式 .公司總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過(guò) ， 報(bào)上級(jí)公司審核 ，董事會(huì)批 準(zhǔn)。第十四條 集團(tuán)公司批準(zhǔn)實(shí)施的投資項(xiàng)目 ， 由相關(guān)職 能部門(mén)或成立項(xiàng)目經(jīng)理

8、部負(fù)責(zé)組織實(shí)施 。第十五條 權(quán) 益 性 投資 要 明 確 投 資各 方 的 權(quán) 利 、 義 務(wù)， 實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制 ，保證合作方資本金足額到位 。第十六條 所有投資項(xiàng)目都要執(zhí)行先申請(qǐng) 、 后談判 ， 先審查 、 后簽字的程序 。第十七條 原則上不允許合作方以非貨幣方式投資 ， 確有需要的 ， 應(yīng)經(jīng)公司決策機(jī)構(gòu)研究通過(guò)后，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)， 依公司法 規(guī)定執(zhí)行 。 用于出資的非貨幣資產(chǎn) ， 需經(jīng) 聘請(qǐng)雙方認(rèn)可的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估， 并出具評(píng)估報(bào)告 。第十八條 非生產(chǎn)性車(chē)輛購(gòu)置由集團(tuán)公司統(tǒng)一辦理 。 非經(jīng)批準(zhǔn) ，下屬公司不允許購(gòu)置 。第十九條 投資項(xiàng)目立項(xiàng)后納入集團(tuán)公司發(fā)展規(guī)劃和 年度預(yù)算管理

9、 。第二十條 未經(jīng)集團(tuán)公司 、 各單位的董事會(huì)或股東會(huì) 批準(zhǔn)的項(xiàng)目 ， 不得擅自簽訂具有法律效力的有關(guān)文件 。第四章 股權(quán)管理第二十一條 集團(tuán)公司派出的代表股東行使相應(yīng)權(quán)利 或參與所派往公司的管理與運(yùn)營(yíng)的人員 ， 即委派人員 ， 要 依據(jù) 公司法 等國(guó)家有關(guān)法規(guī)和公司章程 ，負(fù)責(zé)全面維護(hù)專(zhuān)業(yè)資料 . 學(xué)習(xí)參考.word 格式 .集團(tuán)公司的利益 ，貫徹執(zhí)行集團(tuán)公司的有關(guān)決定 。 第二十二條 集團(tuán)公司應(yīng)明確一名領(lǐng)導(dǎo)分管股權(quán)管理 工作 ， 指定專(zhuān)門(mén)部門(mén)和專(zhuān)人具體負(fù)責(zé)該項(xiàng)工作 ，建立被投 資企業(yè)信息定期報(bào)告制度 。第二十三條 集團(tuán)公司和被投資企業(yè)都必須建立企業(yè) 股權(quán)檔案 。內(nèi)容包括 ： 股東單位名稱(chēng)

10、、 投資額 、 投資比 例、 股利收繳 、股權(quán)變動(dòng) 、 出資證明書(shū)等內(nèi)容 ，對(duì)股權(quán)及 收益實(shí)施動(dòng)態(tài)管理 。 其他有特殊需要存檔的內(nèi)容 ， 可根據(jù) 需要自行確定 。第二十四條 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部根據(jù)管理的需要 ， 負(fù)責(zé) 制定產(chǎn)權(quán)等有關(guān)管理報(bào)表 。 所屬公司股權(quán)發(fā)生變化 ， 必須 在一周內(nèi)將股權(quán)變動(dòng)說(shuō)明及新股權(quán)的相關(guān)資料報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù) 部備案 。第二十五條 股權(quán)投資完成一年后 、 或新設(shè)的被投資 企業(yè)正式運(yùn)行一年后 ， 投資主體應(yīng)對(duì)股權(quán)投資項(xiàng)目進(jìn)行后 評(píng)價(jià) ，后評(píng)價(jià)主要包括以下內(nèi)容 ：（一）決策情況 ： 股權(quán)投資是否履行了決策和審批程 序。（二）實(shí)施情況 ： 股權(quán)投資的操作是否合規(guī) ，被投資 企業(yè)是否達(dá)到

11、項(xiàng)目投資的計(jì)劃規(guī)模 、 行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和運(yùn)營(yíng)內(nèi) 容。（三）效益情況 ： 被投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和投資主體 的投資收益情況是否達(dá)到當(dāng)時(shí)投資決策時(shí)所認(rèn)可的標(biāo)準(zhǔn)水 平， 是否達(dá)到了預(yù)期的環(huán)境效應(yīng)和社會(huì)效應(yīng) 。專(zhuān)業(yè)資料 . 學(xué)習(xí)參考.word 格式 .（四）管理情況 ： 被投資企業(yè)是否建立了完善的法人 治理結(jié)構(gòu) ，日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否履行嚴(yán)格的內(nèi)控程序， 投資主體是否正確行使股東權(quán)利 ， 維護(hù)了出資人權(quán)益 。第二十六條 集團(tuán)公司可根據(jù)其管理需要 ， 定期從被 投資企業(yè)取得財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 ， 發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的 ， 需及時(shí)查證 ， 必要時(shí)可采取聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的方式 ， 對(duì)被投資企業(yè)經(jīng) 營(yíng)情況進(jìn)行監(jiān)督 。對(duì)于投資實(shí)際情況與計(jì)

12、劃的差異 ， 應(yīng)書(shū)面說(shuō)明原因 ； 對(duì)于實(shí)際投資收益連續(xù)兩年低于預(yù)期的投資項(xiàng)目， 應(yīng)做出專(zhuān)題分析 ， 并提出加強(qiáng)管理的措施 ； 對(duì)于被投資企業(yè)股權(quán) 結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化導(dǎo)致控制權(quán)轉(zhuǎn)移的 ， 以及投資合作方出 現(xiàn)違約 ， 損害出資人利益等重大問(wèn)題 ， 應(yīng)及時(shí)報(bào)告集團(tuán)公 司。第二十七條 項(xiàng)目的運(yùn)作管理由項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)班子負(fù) 責(zé)， 并由集團(tuán)公司采取業(yè)績(jī)考核 （ 項(xiàng)目公司與集團(tuán)公司簽 訂經(jīng)營(yíng)承包責(zé)任書(shū) ）、 財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督的管理方式進(jìn)行管 理。 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)各分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé) ，分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)公司總經(jīng) 理負(fù)責(zé) 。第二十八條 股權(quán)的收購(gòu)和轉(zhuǎn)讓 ， 無(wú)論涉及金額多 少， 必須經(jīng)集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審批通過(guò)后 ，報(bào)集團(tuán)公 司董事會(huì)批準(zhǔn)或報(bào)股東方備案 。第五章 投資項(xiàng)目變更與結(jié)束第二十九條 投資項(xiàng)目的變更 ，包括發(fā)展延伸 、 投資專(zhuān)業(yè)資料 . 學(xué)習(xí)參考.word 格式 .增減或滾動(dòng)使用 、 規(guī)模擴(kuò)大或縮小 、后續(xù)或轉(zhuǎn)產(chǎn) 、中止或 合同修訂等 ， 均應(yīng)報(bào)公司審批 。第三十條