公司銷售回款管理制度

1、公司銷售回款管理制度第一章 總則第一條 目的為保障公司銷售預(yù)算的順利完成，加強(qiáng)回款工作的力度，結(jié)合目前公司實(shí) 際回款情況，特制定本制度。第二條 銷售回款工作的任務(wù)（ 一）、客服銷售業(yè)務(wù)人員必須按照先收款后發(fā)貨的業(yè)務(wù)流程做好銷售回款 的日常工作。（二）、大宗（大客戶）銷售合同：年銷售額 200 萬元以上的，必須有財務(wù) 中心、營銷中心實(shí)時跟蹤，按月結(jié)清當(dāng)月的款項(xiàng)，確保銷售業(yè)務(wù)的順利開展。第二章 應(yīng)收款項(xiàng)流程第一條 合同的簽訂 合同的簽訂應(yīng)規(guī)范，按照關(guān)于“產(chǎn)品供銷合同”的詮釋。第二條 合同的有效 合同擬定好之后需由營銷總監(jiān)、總經(jīng)理核對款項(xiàng)無誤，并簽字核實(shí)，然后 由財務(wù)蓋上合同（公）章認(rèn)定為有效合同。

2、之后由相關(guān)負(fù)責(zé)銷售人員傳真給訂 單客戶，通知付款。第三條 根據(jù)實(shí)際情況劃分不同標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法1）標(biāo)準(zhǔn) : 額度在一萬元之內(nèi) 全款到賬后，客服給予備貨，并在合同范圍內(nèi)發(fā)貨。50% 。定2）標(biāo)準(zhǔn)：額度在一萬元至三萬元之間 盡量要求客戶全款到賬，如果對方提出付定金采購，定金不得少于金到賬后，客服給予備貨，剩余款項(xiàng)在備好貨之后，貨款到賬給予發(fā)貨在合同范圍內(nèi)發(fā)貨，貨到后二個工作日內(nèi)必須把其余款項(xiàng)補(bǔ)上。 （以上兩 種情況需上報總經(jīng)理，批準(zhǔn)后根據(jù)情況執(zhí)行）3）標(biāo)準(zhǔn)：額度在三萬元以上 屬于公司的大客戶，盡量要求客戶全款到賬，如果對方提出付定金采購，在 一定彈性空間內(nèi)，定金在30%至 50% 之間，定金到賬后，

3、客服給予備貨，此后流程參照標(biāo)準(zhǔn)二執(zhí)行。4）標(biāo)準(zhǔn)： 額度由擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保資格：部門經(jīng)理及以上級別人員。 擔(dān)保人員需在產(chǎn)品供銷合同、 提貨單、 出庫單上簽字。同時送達(dá)總經(jīng)理批準(zhǔn)后得以施行。款項(xiàng)由擔(dān)保人跟蹤催付， 出現(xiàn)死賬賴賬的情況，在擔(dān)保人的工資中扣取。第三章 合同履行的跟蹤第一條 核實(shí)賬款 財務(wù)人員嚴(yán)格監(jiān)督每筆賬款的回收和結(jié)算。及時把應(yīng)收回來的賬款錄入系 統(tǒng)。并對客戶的往來款項(xiàng)進(jìn)行核對；客服在業(yè)務(wù)人員收款期限內(nèi)，對回款工作 進(jìn)行督促并協(xié)助財務(wù)處理回款過程中發(fā)生的問題。第二條 追回余款業(yè)務(wù)人員逾期未收回余款，必須填制 工作事實(shí)報告 ；并附： A. 規(guī)范合同 .B. 有效的送貨單 C. 發(fā)票回執(zhí)單

4、.D 對方負(fù)責(zé)人詳細(xì)資料登記表，將回款的事宜移交 給上級領(lǐng)導(dǎo)全權(quán)負(fù)責(zé)，同時追究有關(guān)業(yè)務(wù)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第三條 經(jīng)濟(jì)賠償 上級部門接到報告，落實(shí)責(zé)任人，制定對應(yīng)措施，時刻關(guān)注貨款的回收情 況，避免因超時效期或遺失證據(jù)而導(dǎo)致的壞帳，死帳。對于因人為原因造成的死帳，壞帳，將追究有關(guān)人員的賠償責(zé)任。第四條 客戶資料每簽訂一筆新合同，必須了解對方單位及其負(fù)責(zé)人的詳細(xì)資料。并有銷售內(nèi) 勤填制客戶詳細(xì)資料登記表 ，以便在貨款回收發(fā)生障礙時可有多種途徑保護(hù) 我公司的債權(quán)。第五條 欠款催繳如需公司發(fā)函給較嚴(yán)重的欠款單位（或個人） ，業(yè)務(wù)員填寫申請，附相關(guān)證 據(jù)闡述事件的緣由，總部收到申請后立即辦理，并直接將函寄

5、給欠款單位（或個 人），進(jìn)行催款。第六條 溝通聯(lián)系在平時的收款工作中如由其他特殊需要，應(yīng)及時以書面形式或電話與上級 領(lǐng)導(dǎo)溝通、聯(lián)系。第七條 回款率回款率是對銷售業(yè)務(wù)人員業(yè)績考核的最基本的信用標(biāo)準(zhǔn)，亦是業(yè)務(wù)銷售提 成的最終參考尺度：1）回款率 100% 按有關(guān)合同及提成比例計算提成；2）回款率未達(dá)到 100% 不計算提成。第四章 應(yīng)收賬款監(jiān)控第一條 應(yīng)收賬款的管理原則為誰放貨誰清收的原則第二條 客戶資信管理制度（ 1）建立客戶信用檔案客戶信用檔案必須包括年檢后的營業(yè)執(zhí)照、法人身份證復(fù)印件，經(jīng)營場所的固定電話，家庭電話、法人個人手機(jī)，營 銷中心負(fù)責(zé)對客戶信用檔案進(jìn)行維護(hù)、保管、整理、歸檔。（ 2）

6、客戶授信額度的金額標(biāo)準(zhǔn) 業(yè)務(wù)員根據(jù)簽約銷售量、外部評價、對信 用額度、信用期限（賬期）提出建議，原則上信用額度不能超過客戶上年全年 銷售額的月平均銷售額，在淡旺季銷售時可上下浮 50% ，賬期不超過 30 天。依次 由部門經(jīng)理、總監(jiān)、財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對信用額度進(jìn)行審批。（ 3）信用控制原則 業(yè)務(wù)部門發(fā)生銷售業(yè)務(wù)時，應(yīng)首先檢查客戶的信用狀況， 原則上對于超信用額度或超信用期限的客戶不再發(fā)生銷售業(yè)務(wù)；對于特殊情況需 要對客戶修改信用額度或信用期限，由業(yè)務(wù)人員提出申請，部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，有 財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對信用額度進(jìn)行審批；對于需要展期的客戶，由業(yè)務(wù)人員提 出申請，部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)后，依次由財務(wù)負(fù)

7、責(zé)人、總經(jīng)理進(jìn)行審批。（ 4）客戶信用評價 業(yè)務(wù)人員根據(jù)客戶的回款情況， 對客戶的信用每年 7 月進(jìn) 行再次評價，由業(yè)務(wù)人員根據(jù)歷史交易、實(shí)地考察、同業(yè)調(diào)查等情況提出建 議；調(diào)整客戶信用，根據(jù)情況建議調(diào)整客戶信用額度和期限，依次由財務(wù)負(fù)責(zé) 人、總經(jīng)理對信用額度進(jìn)行審批。對信用額度在 3 萬元以上，信用期限在 1 個月以 上的客戶，業(yè)務(wù)經(jīng)理每年應(yīng)不少于走訪一次；信用額度在 5 萬以上的信用期限 在 1 個月以上的，除業(yè)務(wù)經(jīng)理走訪外，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人每年必須走訪一次以上。 在客戶走訪中，應(yīng)重新評估客戶信用等級的合理性和結(jié)合客戶的經(jīng)營狀況、交 易狀況及時調(diào)整信用等級。（ 5）客戶的信息資料 其資料為公

8、司的重要檔案，所有經(jīng)管人員須妥善保 管，確保不得遺失，如因公司部分崗位人員的調(diào)整和離職，該資料的移交作為工 作交接的主要部分，資料交接不清的，不予辦理調(diào)崗、離職手續(xù)。第三條 商品的賒銷管理（1）業(yè)務(wù)人員在與客戶簽訂銷售合同或協(xié)議書時，應(yīng)按信用檔案中對應(yīng)客 戶的信用額度和信用期限約定單次銷售金額和結(jié)算期限，并在期限內(nèi)負(fù)責(zé)經(jīng)手相關(guān)賬款的催收和聯(lián)絡(luò)。（2）業(yè)務(wù)人員在銷售商品和清收賬款時不得有下列行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，分別給 于罰款并限期改正或賠償，情節(jié)嚴(yán)重者適用公司獎懲制度或移交司法部門。 1）收款不報或積壓收款。（扣工資5% ）2）退貨不報或積壓退貨。（扣工資5% ）3）轉(zhuǎn)售不依規(guī)定或轉(zhuǎn)售圖利。（扣工資

9、 10% 并收繳全額圖利金額）4）代銷其他廠家產(chǎn)品的。（扣工資100% ）5）截留，挪用，坐支貨款不及時上繳的。（扣工資100% ）第四條 逾期應(yīng)收賬款管理（1）業(yè)務(wù)人員全權(quán)負(fù)責(zé)對自己經(jīng)手賒銷業(yè)務(wù)的賬款回收，為此，應(yīng)定期或 不定期地對客戶進(jìn)行訪問（電話或上門訪問），訪問客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異 常現(xiàn)象，應(yīng)及時向業(yè)務(wù)經(jīng)理報告并建議應(yīng)采取的措施。如客戶有其他財產(chǎn)可供 作抵價時，征得客戶同意立即協(xié)商抵價物價值，妥為處理避免更大損失發(fā)生。 但不得在沒有擔(dān)保的情況下，再次向該客戶發(fā)貨，否則相關(guān)損失由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé) 全額賠償。（2）業(yè)務(wù)部門應(yīng)全盤掌握公司全體客戶的信用狀況及往來情況，業(yè)務(wù)人員 對于所有的逾期應(yīng)收

10、賬款，應(yīng)由各個經(jīng)辦人將未收款的理由，詳細(xì)陳述于賬齡 分析表的備 注欄上，以供公司參考，對大額的逾期應(yīng)收賬款應(yīng)特別書面說明， 并提出清收建議。（3）業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按與客戶確定的賬期催收貨款，逾期1 個月扣當(dāng)事人工資的 10% ，逾期 2 個月扣當(dāng)事人工資的 30% ，逾期 3 個月扣當(dāng)事人工資的 50% ，逾 期 3 個月以上按壞賬處理由相關(guān)責(zé)任按規(guī)定承擔(dān)，當(dāng)業(yè)務(wù)人員全額收回貨款時上 述扣款公司將全額退還相關(guān)人員。當(dāng)業(yè)務(wù)人員不能全額收回貨款時上述扣款公司將按收回賬款的比例退還相關(guān)人員的款項(xiàng)。（4）逾期應(yīng)收賬款形成壞賬的賠償處理，發(fā)現(xiàn)呆死帳要按賬面余額由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人賠償 40% ，主管經(jīng)理賠償 15

11、% ，主管總監(jiān)賠償 15% 、企業(yè)承擔(dān) 30%。第五條 應(yīng)收賬款交接管理（1）業(yè)務(wù)人員崗位調(diào)換、離職，必須對經(jīng)手的應(yīng)收賬款、發(fā)出商品進(jìn)行交 接，交接未完或不清的，不得調(diào)崗或離職；交接不清的，責(zé)任由交者負(fù)責(zé)；若 交接未完或不清擅自離職者，公司保留依照法律程序追究當(dāng)事人責(zé)任的權(quán)利。（2）業(yè)務(wù)人員提出離職后須把經(jīng)手的應(yīng)收賬款全部收回或取得客戶對應(yīng)收 賬款的確認(rèn)函，若在一個月內(nèi)未能收回或未取得客戶對應(yīng)收賬款確認(rèn)函的就不 予辦理離職；（ 3）離職移交清單至少一式三份，由移交、接交人核對內(nèi)容無誤后雙 方簽字，經(jīng)監(jiān)交人簽字后，交移交人一份，接交人一份，公司存留一份。（ 4）業(yè)務(wù)人員接交時， 遇有疑問或賬目不清時應(yīng)立即向業(yè)