保險(xiǎn)公司大額保單導(dǎo)語(yǔ)

1、引 言市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的屬性,使資產(chǎn)首先是姓“市”,其次是姓“法”，再次是姓“？”改革開(kāi)放30多年來(lái)，造就了一部份人成為富裕階層/富豪；又有一部份人靠聰明的智慧、堅(jiān)強(qiáng)毅志和誠(chéng)實(shí)勞動(dòng)（經(jīng)營(yíng)）,成為了遠(yuǎn)近赫赫有名的企業(yè)家,擁有數(shù)額可觀的財(cái)富。但隨著國(guó)家改革的深入，國(guó)家對(duì)收入分配制度的調(diào)控政策不斷出臺(tái), 國(guó)家已經(jīng)完成建立公平公正的稅制的前期準(zhǔn)備工作一一實(shí)名制.面對(duì)目前的形勢(shì)發(fā)展，富豪階層/企業(yè)家/富一代.都在關(guān)注著和探究著:如何保全資產(chǎn)/傳承資產(chǎn)成為熱門(mén)的話題。諸如：為企業(yè)/家庭/家族創(chuàng)造一個(gè)持續(xù)不斷的現(xiàn)金流,獲得法律性資產(chǎn)，合理合法的避稅避債.人壽保單,是人類(lèi)200多年來(lái)全世界公認(rèn)的最偉大、最文明的理財(cái)工

2、具，是合理合法避稅/避債/保全資產(chǎn)/傳承資產(chǎn),最有效的理財(cái)工具！因?yàn)槿藟郾?她是：-專(zhuān)款專(zhuān)用直達(dá)目標(biāo)的理財(cái)工具一一個(gè)人實(shí)力的資信證明；出國(guó)旅游、務(wù)工、商務(wù)的財(cái)產(chǎn)證明。-構(gòu)筑家庭和企業(yè)財(cái)產(chǎn)之間的防火墻；-靈活的可周轉(zhuǎn)資金：-資產(chǎn)保全：避免債務(wù)追償；-是法律賦予的免稅財(cái)產(chǎn)；-人壽保險(xiǎn)可以避免債務(wù)追償；-達(dá)到其他理財(cái)工具決不具有的安全性能.她更是：-代表社會(huì)實(shí)力/自身價(jià)值的通行證！-財(cái)富/榮耀與成功的內(nèi)外在的標(biāo)志！浙江溫州的老總為自己在新華保險(xiǎn)公司投保的尊貴人生理財(cái)產(chǎn)品:年交5000萬(wàn)/5年交清的巨額保單和前幾天在龍巖市一位45周歲老總為自己在新華投保尊貴人生理財(cái)產(chǎn)品:500萬(wàn)/5年交清.這就是保

3、全資產(chǎn)、傳承資產(chǎn)的典范之舉! 人壽保單資產(chǎn)保全/理財(cái)?shù)暮霉ぞ?法規(guī)依據(jù))專(zhuān)款專(zhuān)用直達(dá)目標(biāo)的理財(cái)工具：人壽保險(xiǎn)合同，她涵蓋人的一生中主要的理財(cái)目標(biāo)，包括教育費(fèi)用、生活費(fèi)用、醫(yī)療費(fèi)用、養(yǎng)老費(fèi)用、退休金、婚嫁金。真正專(zhuān)款專(zhuān)用，減去中間各種環(huán)節(jié)，省心省力，確保理財(cái)成功！個(gè)人實(shí)力的資信證明：當(dāng)前外向型企業(yè)經(jīng)營(yíng)的資信證明；出國(guó)旅游、務(wù)工、商務(wù)的財(cái)產(chǎn)證明。構(gòu)筑家庭和企業(yè)財(cái)產(chǎn)之間的防火墻：【法規(guī)一】我國(guó)個(gè)體工商戶管理暫行條例第四條規(guī)定“個(gè)體工商戶，可以個(gè)人經(jīng)營(yíng)，也可以家庭經(jīng)營(yíng)。個(gè)人經(jīng)營(yíng)的，以個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任；家庭經(jīng)營(yíng)的，以家庭全部財(cái)產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任”?！痉ㄒ?guī)二】我國(guó)合伙企業(yè)法第三十八條規(guī)定“合伙企業(yè)對(duì)其

4、債務(wù)，應(yīng)先以其全部財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償” 。第三十九條規(guī)定“合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，合伙人承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任” 。靈活的可周轉(zhuǎn)資金：（1）目前，大部分保險(xiǎn)合同規(guī)定，客戶可以在現(xiàn)金價(jià)值的70內(nèi)申請(qǐng)保單借款，最長(zhǎng)時(shí)間可達(dá)6個(gè)月。唯一的紅利分配復(fù)利計(jì)算，利滾利（2）根據(jù)公司規(guī)定，選擇累積生息紅利分配方式，紅利將以復(fù)利方式生息。不但本金在賺錢(qián)，利息也能錢(qián)生錢(qián)！【法規(guī)三】繼承法第33條規(guī)定：遺產(chǎn)繼承人應(yīng)當(dāng)清償被繼承人依法應(yīng)當(dāng)繳納的稅款和債務(wù)。債權(quán)問(wèn)題案例一：張三欠李四100萬(wàn)，張三身故后留下遺產(chǎn)100萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)這100萬(wàn)的遺產(chǎn)是給李四還是給張三的兒子？ 答案: 100萬(wàn)要給李四.因?yàn)椋簜鶛?quán)繼承權(quán).資產(chǎn)保全：避免

5、債務(wù)追償：【法規(guī)四】保險(xiǎn)法第23條規(guī)定：任何單位或個(gè)人都不得限制被保險(xiǎn)人或者受益人取得保險(xiǎn)金的權(quán)利。債權(quán)問(wèn)題案例二：張三欠李四100萬(wàn)，張三曾給自己買(mǎi)了100萬(wàn)保額的保險(xiǎn)，受益人是張三的兒子，張三身故后請(qǐng)問(wèn)這100萬(wàn)的保險(xiǎn)金是給李四還是給張三的兒子？答案: 100萬(wàn)要給張三兒子.因?yàn)椋菏芤鏅?quán)債權(quán).【法規(guī)五】(功能一) 中華人民共和國(guó)合同法，不用于抵債的財(cái)產(chǎn)受益人的保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)來(lái)自人壽保險(xiǎn)合同的規(guī)定，故受益人獲得的保險(xiǎn)金不屬于被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)，即不納入遺產(chǎn)分配，也不用于清償被保險(xiǎn)人生前債務(wù)。 (功能二) 中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法財(cái)產(chǎn)私有化;保險(xiǎn)法第二十四條規(guī)定：“任何單位或個(gè)人都不得非法干預(yù)保險(xiǎn)人履行

6、賠償或者給付保險(xiǎn)金的義務(wù)，也不得限制被保險(xiǎn)人或者受益人取得保險(xiǎn)金的權(quán)利” 。其他理財(cái)工具決不具有的安全性能；【法規(guī)六】（功能三）中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法 免稅財(cái)產(chǎn)：個(gè)人所得稅法第四條規(guī)定保險(xiǎn)賠款金免納個(gè)人所得稅【法規(guī)七】遺產(chǎn)稅草案第五條規(guī)定人壽保險(xiǎn)所取得的保險(xiǎn)金免納遺產(chǎn)稅人壽保險(xiǎn)可以避免債務(wù)追償：案例三 美國(guó)安然公司:02年破產(chǎn)，清算了公司及總裁肯尼思萊個(gè)人所有財(cái)產(chǎn)，好幾千公司員工的退休基金一夜之間化為烏有 。但是倆夫妻的生活卻沒(méi)有受到任何影響。原來(lái)，他們購(gòu)買(mǎi)了3700萬(wàn)美元的人壽保險(xiǎn)。這些保險(xiǎn)受法律保護(hù)，他們每年可以領(lǐng)取95萬(wàn)美金，債權(quán)人卻無(wú)權(quán)起訴要求以保險(xiǎn)金償還債務(wù)浙江溫州的一位37歲客戶購(gòu)買(mǎi)了保額高達(dá)5000萬(wàn)元的“天價(jià)保單”，一舉創(chuàng)造了國(guó)內(nèi)個(gè)人保單的最高紀(jì)錄。究其投保的目的，肯定不是為了追求利潤(rùn)，而是為了保全資產(chǎn)+轉(zhuǎn)移資產(chǎn)+合理避稅10年前賣(mài)保險(xiǎn)，客戶買(mǎi)的是交情; 10年后賣(mài)保險(xiǎn)，客戶買(mǎi)的是行情；5000萬(wàn)，客戶買(mǎi)的決不是面子遺產(chǎn)稅：根據(jù)遺產(chǎn)稅法草案第五條規(guī)定 被繼承人投保人壽保險(xiǎn)所取得的保險(xiǎn)金不計(jì)入應(yīng)征稅的財(cái)產(chǎn)總額 債務(wù)問(wèn)題：根據(jù)合同法第七十三條第一款規(guī)定：人壽保險(xiǎn)不屬于債務(wù)的追償范圍，資金帳戶不受債務(wù)糾紛困擾?！痉ㄒ?guī)八】所得稅: 根據(jù)個(gè)稅自行申報(bào)