酒店審核流程

1、酒店財務審核培訓內(nèi)容財務審核流程步驟一:領取封包v 酒店出納在前臺領取封包，應跟當班值班經(jīng)理當面點清現(xiàn)金、核對支票、pos機信用卡結(jié)算單數(shù)之后在收點交款袋報告上簽字步驟二:審核報表是否齊全v a)前臺需打印報表（除夜審交易審核報表兩份其余各一份)：依次按以下順序排列v 1、營業(yè)收入日報v 2、夜審交易審核報表v 3、收銀員現(xiàn)金收入?yún)R總表=核對交款袋上數(shù)字是否一致v 4、酒店掛帳日志明細表(含有半日租全日租鐘點房凌晨房）v 5、房費的審計報告v 6、潛在房費收入(夜審前)審核房價是否合理v 7、賓客欠款報告（不含現(xiàn)金賬戶）v 8、調(diào)帳報告（如當天沒有發(fā)生數(shù)也必須打印）v 9、修改房價、換房報告（

2、附有修改房價換房變更依據(jù)）v 10、上營業(yè)日當天客人抵離房列表（實際當天客人抵離發(fā)生數(shù)與半日全日鐘點房凌晨房對應核對是否入賬）v 11、試算平衡報表v b)前臺每班服務員應打報表v 1、前臺收銀收款報告(夜審前)v 2、在店賓客超限檢查表（核對賓客是否超限）步驟三:審核報表相關簽字是否齊全v 1、手工報表是否有制表人親筆簽字（收入日報表、日審程序表、營業(yè)現(xiàn)金收入報表）v 2、房費的審計報告上置疑上有？表示：審核特殊房價是否有審批單據(jù)或領導簽字確定。v 3、在半日全日房檢查報告中審核簽字情況和入賬及結(jié)帳情況。（正常退房時間為14：00）v 舉例：收銀權(quán)限退房時間延遲到15:00，前臺主管退房時間

3、延遲到16:00，更高一級的領導退房時間延遲到17:00v 4、調(diào)帳報告上：審核退帳通知單簽字情況v 對每例調(diào)帳發(fā)生數(shù)，退帳通知單上由操作員、當班主管領導簽字、再由財務部負責人簽字，并交酒店負責人(月底)簽字審核。v 發(fā)現(xiàn)異常例如：房價 先前入賬為348元后作廢改成258元 查明原因是否合理v 5、修改房價、換房報告上審核有修改房價換房變更簽字情況步驟四：核對本日預收款數(shù)v 1、核對本日預收款收據(jù)合計數(shù)=交易審核報表下收押金數(shù),如果不相等，請在酒店掛帳日志明細表收押金明細表里逐筆核對是否是單據(jù)未入帳或者重復等等.步驟五：核對房間飲料 v 1 客用品表迷你酒吧表里合計數(shù)(金額)=交易審核報表下房

4、間飲料數(shù),如果不相等，請在酒店掛帳日志明細表房間飲料數(shù)里逐筆核對是否是單據(jù)未入帳或者重復等等.v 2 根據(jù)每日的客用品表迷你酒吧表里明細做銷售出庫表。步驟六：核對早餐v 入賬情況：夜審前計入房費里，夜審后需調(diào)整時開據(jù)雜項通知單,有的店餐廳自營的,計入餐飲收入.v 早餐自營與早餐外包：發(fā)出券數(shù)大于收回券數(shù)。v 月底結(jié)算：根據(jù)收回早餐券支付給外包單位餐費。發(fā)出券數(shù)大于收回券數(shù)（有時含房費沒使用時）早餐券當天使用.隔日過期作廢.以便核算每天結(jié)算：當天在外購買當天支付，核對入賬數(shù)與支付數(shù)是否一致。v 如有相差查找原因，由責任人賠償入電腦賬。v 房費是否含早根據(jù)協(xié)議合同。v 沒有協(xié)議合同送早的早餐券由酒

5、店負責人簽字確認。步驟七：核對雜項入賬單v 1 雜項入賬單里一般開據(jù)內(nèi)容是手工房費(早餐夜審后（事后調(diào)整）開據(jù))洗衣費、水果、會議室、 賠償、橫幅、糕點、文具等等。v 2、手工房費(有單據(jù))全日房費、鐘點房費、 凌晨房費、 半日房從半日全日凌晨房報告中逐筆核對，合計數(shù)=交易審核報表下總收入下合計數(shù),如果不相等，請在酒店掛帳日志明細表(含有全日租半日租手工房凌晨房)下總收入下里逐筆核對是否單據(jù)未入帳或者重復等等.v 3、核對旅游傭金：旅游傭金單據(jù)需連號由財務核對,作廢單據(jù)也需一一連號不得丟棄步驟八：核對電話費v 夜審交易統(tǒng)計表電話費=酒店掛帳日志明細電話費單據(jù)合計數(shù)，是否有費用顯示。如果為零要立

6、即通知當班主管人員，夜審前核實前臺軟件電話系統(tǒng)看是否數(shù)字跳動。v 電話系統(tǒng)-過夜審時先按“暫停計費”，夜審后按“恢復計費” 步驟九：核對外包部門v 夜審交易統(tǒng)計表外包部門消費類酒店掛帳日志明細消費類合計數(shù)=單據(jù)數(shù)合計v 茶吧屬于外包v 是否重復入帳/少入v 以上核對中有相差數(shù)的 可以在華儀系統(tǒng)中查詢。步驟十：核對退帳通知單v 退帳原因是否屬實過程是否合理。（例如：銷售訂房傭金、房價變動）v 單據(jù)上是否有酒店負責人、部門主管人員和財務負責人簽字確認。v 調(diào)帳報告某些明細是否有退帳通知對應。v 華儀系統(tǒng)中前臺-賓客-日志里也可查詢退帳明細（所有的操作記錄都可查詢尤其重要）步驟十一：核對客人帳單v

7、1）單據(jù)是否齊全 （按以下順序排列）v 1、預收款收據(jù)v 2、雜項通知單v 3、客用品表和迷你酒吧表v 4、客人帳單（結(jié)賬單），客人帳單上是否有客人親筆簽字v 5、 住宿登記單/臨時住宿單v 6、房間及房價變更表(如有就放上)v 7、發(fā)票記帳聯(lián)（視情況而定）v 8 、退帳通知單（費用沖減單）v 9）房價上數(shù)字是否與自動房費一致，不一致要查出原因。（臨時登記表是否與電腦一致，不一致是否有房間/房價變更表）步驟十二：核對信用卡簽單v 1、客人簽名的信用卡簽賬單合計金額pos機信用卡每日結(jié)算單總金額夜審交易審核報表里中信用卡金額，如不一致要查明原因。v 2、不操作收信用卡押金，直接做消費=當天房費及

8、其他收入不允許大于累計刷信用卡數(shù)（不允許找零 ，涉及手續(xù)費增加及套現(xiàn)）v 3、取消信用卡預授刷0.01分就不需長時間解凍.步驟十三：核對抵扣押金單v 1、押金總計= 審核帳單后附有預收押金數(shù)是否一致.v 2、如果不相等請在“酒店掛帳日志明細表”中逐筆核對。 v 3、查看預收押金單據(jù)是否齊全，如果客人押金單遺失，用白聯(lián)代替 上寫明原因（三聯(lián)單據(jù)操作）（重點）步驟十四：核對凌晨房、鐘點房、半日房及加收房情況v 1、核對客人白色帳單上離店時間與電腦上結(jié)帳時間是否相符，不符查找原因。v 2、如果超出正常離店時間是否有加收房費.（14：00之后）v 3、加床登記時電腦勾對加床欄后電話通知房務中心加床.晚

9、上自動過加房費。v 4抽查：如果有異常，核對客房部服務員清掃日常工作報表里房間的房態(tài)（相當客房清掃房間計件工資依據(jù)）、清掃次數(shù)、客人進入時間和出來時間與電腦上相對應房間客人離店時間入住時間入住次數(shù)是否相符，不相符請查找原因。房態(tài)分為很多類型：例如v/c空房、v/d臟房、g/o將退房等等。v 5、如果房價入帳金額為特殊房價,例如標準房一天200元(小于協(xié)議價268元),必須由酒店負責人簽字確定.v 6、全半日租檢查報告：與當天抵離表對應（重點核對帳單-屬于什么帳單）、費用（負數(shù)）、掛帳時間、操作員等）v 7、主要側(cè)重點核對房費v 核對凌晨房、鐘點房、當日地抵離全價房的收費、加收情況是否入賬，聯(lián)房

10、是否全部結(jié)帳，房間是否全部過夜審，有沒有空滾房(空結(jié)=房間入進來沒收費) 等。14:00-18:00之間退房是否加收半日房費.18:00以后退房是否加收全日房費.v 8、綜合查詢:查詢某個時間/時期段例如：14：00-18：00查找離店房間 是否全部加收房費。重點：步驟十五：審核特殊房價審批情況v 1、免費用房：v 入帳為零房金房價（開房登記表的零賬戶類型中選擇零房費。備注中需注明免收范圍，如：房費、話費、迷你吧消費、免費住宿天數(shù)等信息 ）一般原則上房費免收其他費用自理例如：電話費洗衣費等。v 電話直接通知酒店住宿的權(quán)限，僅限于xx等人。v 對酒店住宿發(fā)生應收費用而未收的情況，其未收費用由當班

11、接待者承擔；對酒店入住者，應實行實名登記，否則費用由接待辦理入住手續(xù)人員承擔；對弄虛作假者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴肅處理。v 財務審核人員每月向財務部及酒店負責人上報免費房使用情況統(tǒng)計表。v 因服務質(zhì)量等原因引起客人投訴，需要對賬單免單或折扣的，根據(jù)實際情況，由現(xiàn)場主管人員簽署意見，酒店負責人現(xiàn)場或電話委托當班主管人員免單或折扣，填寫費用沖減單（或退款通知單），詳細注明原因，并親筆簽字或最遲次日補簽，費用沖減單由前臺上交財務留存?zhèn)洳椤 酒店因特殊原因確需使用免費房的，需由使用部門填制免費房審批單，酒店財務審核后報酒店負責人審批，每月由酒店財務部向酒店負責人上報免費房使用情況統(tǒng)計表。酒店自用房的審批程序

12、比照上述要求執(zhí)行。v 4、業(yè)務招待費(招待用房)v 業(yè)務招待費是指酒店為促進業(yè)務經(jīng)營，根據(jù)合理需要的原則而支付的有關業(yè)務交際費用。包括購買禮品（含向酒店領用物品）、外包免費簽單、餐費支出等。v 外包免費簽單是指酒店將多余的場地外包給其他單位或個人從事餐飲、茶室等經(jīng)營而獲得一定金額的免費簽單權(quán)利。免費簽單額一律納入招待費管理。v 酒店確因業(yè)務需要招待客人，需由酒店總經(jīng)辦或辦公室事先填制招待申請單，注明招待具體對象、事由及金額等內(nèi)容，報酒店負責人審批。業(yè)務招待費報銷（在外包單位免費簽單視同報銷）時，須附招待申請單并由財務部留存審計時備查。步驟十六：審核發(fā)票金額v 1、發(fā)票開票金額 (如客人需要開據(jù)

13、發(fā)票)小于或等于客人帳單上費用總計數(shù),定額發(fā)票記帳聯(lián)應填寫開票日期。發(fā)票應附于帳單后。v 2、發(fā)票收發(fā)要有記錄，發(fā)票按序發(fā)放以便管理。作廢的發(fā)票三聯(lián)都要寫“作廢”或蓋“作廢”章。定期將用完的發(fā)票存根聯(lián)按序存放好。餐飲發(fā)票及時到稅務局銷號。 v 3、住宿發(fā)票開據(jù)分手工或電子開票。（需連號）v 4、電子開票核對發(fā)票報表與實際開據(jù)發(fā)票內(nèi)容是否真實是否一致。v 5、不允許多開發(fā)票(不收服務費)特殊情況由酒店負責人或授權(quán)同意 由財務開發(fā)票。步驟十七：核對修改房價/換房報告v 查看修改房價換房的明細，查看修改或換房原因是否符合實際。v 核對修改房價房號變更單是否對應。v 根據(jù)指定某個信息如房號華儀系統(tǒng)中前

14、臺-賓客-日志里也可查詢更改明細(操作過程)重點步驟十八：審核報表內(nèi)及之間勾稽關系v 1、酒店掛帳日志明細表(含有半日租全日租檢查報告）v 2、賓客欠款報告（不含現(xiàn)金賬戶）與夜審交易審核報表一一對應關系v 昨日余額昨日余額借方總額收入total貸方總額付款total余額計算總額v 3、夜審交易審核報表里現(xiàn)金總額前臺人員賬面應封現(xiàn)金v 夜審交易審核報表里總額收入總計-付款總計v 4、賓客欠款報告（不含現(xiàn)金賬戶）與試算平衡報表一一對應關系v 余額賓客帳里本日余額v 5、試算平衡報表v 貸方總計實收總計/賓客和應收帳款合計昨日余額+本日發(fā)生-本日收回v 6、上營業(yè)日當天客人抵離房列表v 核對實際當天

15、客人抵離表與半日全日鐘點房報告表對應是否入賬。v 7、調(diào)帳報告v 帳單上顯示v的要注意重點審核二次結(jié)帳和作廢（打印金額負數(shù)消費、v 打印金額正數(shù)付款）。步驟十九：核對客人欠款v 對超出正常帳齡欠款，財務應及時進行審查并催繳。v 前臺領班、銷售部、對應部門相關負責人追回欠款v 填寫欠款催繳表v 客人離店錢未收(待結(jié))華儀軟件前臺-自定義-所有待結(jié)帳戶里查詢欠款v步驟二十：核對傭金v 訂房傭金額先由前臺主管人員或銷售部核對無誤，財務部審核，酒店負責人簽字確認后交給財務匯款。（原則上以匯款形式付款）。v 華儀系統(tǒng)查找傭金明細表：v 1、報表里銷售部門-傭金明細v 2、前臺-綜合查詢-（已結(jié)在店+在店

16、所屬日期+協(xié)議單位名稱）-查找確定步驟二十一：填寫日審程序表v 根據(jù)以上核對內(nèi)容及要求正確的填寫，有差異要及時處理并確定結(jié)果。v 審核人員需簽字。步驟二十二：全部核對正確無誤v 1、將前臺收到的現(xiàn)金存銀行。夜審交易審核報表里付款下現(xiàn)金總額=每天應解入銀行的現(xiàn)金數(shù),(除星期六、日-延后)=收押金（負數(shù)表示）-退押金-人民幣支出人民幣現(xiàn)金(負數(shù)表示）。每天的營業(yè)收入必須解入銀行（應按每天的金額分別填寫解款單，不湊整數(shù)）.v 2、如果有長短款要及時處理。v 3、出納收款核對現(xiàn)金信用卡支票是否與交款袋數(shù)字符合,符合一致后與收銀員現(xiàn)金收入?yún)R總表核對,有相差要查明原因并及時解決.v 4、每天收入記帳憑證后

17、附：v 每日銀行解款單（除星期六日外-延后）v 每天信用卡pos機上總結(jié)算單v 收款單v 夜審交易審核報表步驟二十三：裝訂報表及帳單v 一、每日裝訂報表v 1、手工收入日報表v 2、營業(yè)收入日報v 3、夜審交易審核報v 4、收銀員現(xiàn)金收入?yún)R總表v 5、酒店掛帳日志明細表v 6、房費的審計報告v 7、潛在房費收入(夜審前) v 8、賓客欠款報告（不含現(xiàn)金賬戶）v 9、調(diào)帳報告（如當天沒有發(fā)生數(shù)也必須打?。﹙ 10、修改房價、換房報告v 11、上營業(yè)日當天客人抵離房列表v 12、試算平衡報表v 二、每日裝訂帳單v 1、日審程序表v 2、預收款收據(jù)v 3、雜項通知單v 4、客用品表和迷你酒吧表v 5

18、、客人白色帳單v 6、 住宿登記單/臨時住宿單v 7、房間及房價變更表(如有就放上)v 8、發(fā)票記帳聯(lián)（視情況而定）v 9、預收款收據(jù)v 10 、退帳通知單（費用沖減單）v 11、迷你酒吧表和客用品表v 12、結(jié)帳單v 備注：每個班次前臺收銀收款報告(夜審前) 附在（客人白色帳單）前一起裝訂三、每月最后一天裝訂v 消費房、自用房、免費房、維修房統(tǒng)計報表v 營業(yè)日報表盤點前臺備用金v 酒店前臺收銀備用金庫存原則上不超過人民幣5,000元（含5,000元）v 財務人員平日不定期抽盤和月底監(jiān)盤前臺備用金，手工制表存檔。如有差異應及時解決以保證賬實相符，不允許借備用金。前臺常用單據(jù)流程前臺常用單v 押

19、金單（一式三聯(lián)）v 雜項入賬單（一式二聯(lián)）v 退帳通知單（一式兩聯(lián)） (費用沖減單)一式三聯(lián)一聯(lián)客帳二聯(lián)財務三聯(lián)客房）v 住宿登記表/一式兩聯(lián)一聯(lián)白聯(lián)接待二聯(lián)紅聯(lián)放客人資料夾v 境外人員臨時住宿登記單一聯(lián)白聯(lián)收銀接待二聯(lián)藍聯(lián)作為公安局信息傳輸系統(tǒng)依據(jù)（一式二聯(lián)）交款清單v 預定單v 團隊住宿登記單一聯(lián)v 房價房號更改單（一式三聯(lián)）一聯(lián)：客房中心（房號更改時給客房） 二聯(lián)：接待 三聯(lián)：交給財務v 迷你酒吧表一式三聯(lián)白聯(lián)給前臺備查，第二聯(lián)財務第三聯(lián)房務中心（房間食品飲料）v 發(fā)票必須注明房號與費用項目,連號使用v 結(jié)帳單（一式三聯(lián)）用于消費簽單掛帳，一聯(lián)前臺備查，二聯(lián)消費處開據(jù)，三聯(lián)財務v 所有單

20、據(jù)需填寫規(guī)范，按照單據(jù)號順序，如有作廢，作廢單也應保留，開單人必須簽全名入住單據(jù)流程 v 押金單（一式三聯(lián)）(作廢押金單一式三聯(lián)必須一起上交,所有上交單據(jù)需連號)v 第一聯(lián)（白聯(lián)）為客帳聯(lián)，放在客人帳袋里。v 第二聯(lián)（紅聯(lián)）財務。（核對夜審交易審核報表收押金）v 第三聯(lián)（黃聯(lián)）給客人作為押金收據(jù)，待客人退房結(jié)賬時（當天或隔天）再收回作為抵扣押金，并附在客人帳單（客人臨時登記單-黃聯(lián)）一起封包。消費單據(jù)流程v 雜項入賬單（一式二聯(lián)）v 第一聯(lián)（白聯(lián)）財務，核對夜審交易審核報表雜項收入單）v 第二聯(lián)（黃聯(lián)），（客人的帳夾中退帳單據(jù)流程v 退帳通知單（一式兩聯(lián)）v 第一聯(lián)（白聯(lián)）客帳v 第二聯(lián)（黃聯(lián)

21、）財務。（核對調(diào)帳報告調(diào)帳明細/掛帳日志明細）v 單據(jù)開據(jù)必須由當班負責人、部門經(jīng)理、財務負責人及酒店負責人簽字（月底）確定。結(jié)帳單據(jù)流程v 客人結(jié)帳有幾種情況v a收付現(xiàn)金、b刷信用卡、c收支票、d待結(jié)未結(jié)v 打印帳單，請客人簽字確認。注意賬單一定要有客人的親筆簽名，避免以后不必要的糾紛。v 開具發(fā)票前臺夜審流程夜審前v 步驟一：核對客人帳單（客人帳單信息是否與電腦入賬信息一致）1）前臺接待員:在華儀系統(tǒng)電腦里潛在房費收入表審核里核對客帳姓名、房號、房價等客人信息是否一致，核對房價、雜項單收入類填寫、發(fā)票金額、押金單等入賬是否一致。查看是否漏入/多入，誤入其他房號。2）單據(jù)是否齊全（白色客人

22、帳單、房價房號變更單、退帳通知單、押金單、雜項入賬單、發(fā)票記帳聯(lián)（需開時)等等）3）結(jié)帳方式是否相符。（刷信用卡/收付現(xiàn)金/收支票）4）客人簽字是否齊全5）核對如果發(fā)現(xiàn)不相符，在夜審前及時更正。夜審前步驟二：v 在店賓客超限檢查表（核對賓客是否超限），超限及時向客人催款。v 查看是否有未入賬話費.查看電話系統(tǒng)里是否電話啟動。夜審前v 步驟三：整理單據(jù)按以下順序（用回形針/大頭針扣緊）v 1、押金單v 2、雜項入賬單v 3、客用品表和迷你酒吧表v 4、客人帳單v 5、 住宿登記單/臨時住宿單v 6、房間及房價變更表(如有就放上)v 7、發(fā)票記帳聯(lián)（視情況而定）v 8、預收款收據(jù)v 9 、退帳通知

23、單（費用沖減單）v 10、迷你酒吧表和客用品表vv 夜審前v 步驟四:按照結(jié)帳方式歸類整理帳單 1）核對人民幣現(xiàn)金，帳單金額相加前臺收銀收款報告人民幣現(xiàn)金數(shù)。 2）核對人民幣支出，帳單金額相加前臺收銀收款報告人民幣支出數(shù)。 3）核對信用卡，帳單金額相加前臺收銀收款報告信用卡數(shù)。 4）核對支票金額，帳單金額相加前臺收銀收款報告支票金額 以上核對無誤，在前臺收銀收款報告右上角上簽上審核人全名夜審前v 步驟五：打印報表v 前臺收銀收款報告v 潛在房費收入報告v 收銀員現(xiàn)金收入?yún)R總表v 在店賓客超限檢查表夜審后v 步驟六：開始夜審v 前臺電腦必須退出華儀操作系統(tǒng)，才能進行夜審（除做夜審電腦外）。v 步驟七：打印報表（依次按以下順序排列）v a)前臺需打印報