信用社（銀行）貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類試點(diǎn)工作總結(jié)

1、信用社（銀行）貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類試點(diǎn)工作總結(jié)一、基本情況xx信用聯(lián)社現(xiàn)所轄xx個(gè)信用社(其中農(nóng)村信用社xx個(gè)，城市信用社xx個(gè))，xx個(gè)信用分社、xx個(gè)儲(chǔ)蓄所，職工總數(shù)xxx人。截止5月末全轄各項(xiàng)存款余額xxxxx萬元，股金余額xxxx萬元，各項(xiàng)貸款余額xxxx萬元。今年2月份，自治區(qū)銀監(jiān)局確定xxxx信用聯(lián)社為全區(qū)農(nóng)信社貸款五級(jí)分類x個(gè)試點(diǎn)地區(qū)之一，在xx銀監(jiān)分局指導(dǎo)下，xx信用聯(lián)社選擇具有代表性的農(nóng)區(qū)型(xx)、郊區(qū)型(xx)、市區(qū)型(xx)三個(gè)信用社進(jìn)行先期試點(diǎn)，并首先組織這三個(gè)社的主任、副主任、聯(lián)社計(jì)劃信貸科、會(huì)計(jì)科有關(guān)同志，去xx省xx市信用聯(lián)社參觀學(xué)習(xí)貸款五級(jí)分類經(jīng)驗(yàn)，并將xx經(jīng)驗(yàn)認(rèn)

2、真加以總結(jié)，回來后在xx三個(gè)試點(diǎn)社先期進(jìn)行具體實(shí)施，待取得成功經(jīng)驗(yàn)再在全轄推廣。二、成立組織機(jī)構(gòu)，制定實(shí)施方案。1、為加強(qiáng)貸款五級(jí)分類的組織領(lǐng)導(dǎo)，保證xx三個(gè)貸款五級(jí)分類試點(diǎn)社取得成功經(jīng)驗(yàn)和全轄信用社貸款五級(jí)分類工作的順利進(jìn)行，xx信用聯(lián)社特成立貸款五級(jí)分類領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)由聯(lián)社黨委書記、主任xx擔(dān)任，副組長(zhǎng)由黨委副書記、副主任xx和黨委成員、副主任xx擔(dān)任，成員有計(jì)劃信貸科科長(zhǎng)xx、會(huì)計(jì)科科長(zhǎng)xx，下設(shè)辦公室，辦公室主任：xx，副主任：xx，成員：xx、xx、xx、xx、xx、xx。同時(shí)要求各社也成立相應(yīng)組織，抓緊進(jìn)行貸款五級(jí)分類的前期準(zhǔn)備工作。2、制定xx農(nóng)信社貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類實(shí)施方案。我們

3、組織有關(guān)人員，經(jīng)過反復(fù)推敲，制定了比較切實(shí)可行的xx農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類實(shí)施方案，把推行貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類分為五個(gè)階段，一是從2月 26日至3月10日為學(xué)習(xí)文件制訂方案階段；二是從3月10日至4月10日為組織試點(diǎn)社具體實(shí)施階段；三是從4月10日至4月15日為組織全轄進(jìn)行培訓(xùn)階段；四是從4月15日至5月30日為組織全轄信用社全面推廣階段；五是從6月1日至6月15日為總結(jié)驗(yàn)收階段。方案對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的核心定義和基本特征、貸款分類標(biāo)準(zhǔn)、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的操作程序、特別規(guī)定、擔(dān)保分析、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的基本資料、管理考核、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的管理、貸款損失準(zhǔn)備的計(jì)提等都作了詳細(xì)說明和規(guī)定，對(duì)試點(diǎn)工作的順利進(jìn)行發(fā)

4、揮了很好的指導(dǎo)作用。三、學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高認(rèn)識(shí)。為了使全體干部職工切實(shí)提高對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類工作的認(rèn)識(shí)，xx信用聯(lián)社把學(xué)習(xí)培訓(xùn)、提高認(rèn)識(shí)作為關(guān)鍵環(huán)節(jié)來抓，做了許多細(xì)致的工作。一是召開全轄信用社主任、副主任、主管會(huì)計(jì)工作會(huì)議，學(xué)習(xí)了貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則、內(nèi)蒙銀監(jiān)局農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類實(shí)施方案(試行)等文件，及何成玉同志主編的合作金融經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管實(shí)務(wù)、何廣文同志主編的農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類與風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)讀本等相關(guān)書籍，并要各社干部要認(rèn)真閱讀中國(guó)農(nóng)村信用合作雜志中關(guān)于“五級(jí)分類“的所有文章，首先使信用社主要負(fù)責(zé)人認(rèn)識(shí)到貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類的必要性、重要性及重要意義、掌握五級(jí)分類的基本知識(shí)，提高開展此項(xiàng)工

5、作的認(rèn)識(shí)；二是把貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類的相關(guān)知識(shí)、文件印發(fā)到各社，要求各社組織全體職工進(jìn)行學(xué)習(xí)；三是加強(qiáng)集訓(xùn)，統(tǒng)一思想，真正解決“為什么要從四級(jí)分類向五級(jí)分類轉(zhuǎn)變?”的思想問題。我們把貸款風(fēng)險(xiǎn)四級(jí)分類向五級(jí)分類轉(zhuǎn)變的宣傳材料印發(fā)到各社，要求各社組織全員尤其是信貸人員集中學(xué)習(xí)，真正解決部分干部職工嫌麻煩、思想認(rèn)識(shí)不高的問題。在解決思想認(rèn)識(shí)問題時(shí)，我們著重強(qiáng)調(diào)、宣傳由“四級(jí)分類法”向“五級(jí)分類法”轉(zhuǎn)變的必要性和重要意義：1、“四級(jí)分類法”主要注重貸款期限，在還款日到來之前的貸款都被視為正常的未發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的貸款，貸款到期后未償還即被視為不良貸款，這并不能真實(shí)反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，其實(shí)在“四級(jí)分類法”的正常貸款

6、里，雖然未到期，但部分已出現(xiàn)了問題，有的甚至已形成呆賬損失；特別是有的貸款因外部干預(yù)在發(fā)放時(shí)就存在收不回來的可能，已成為事實(shí)上的不良貸款；在“四級(jí)分類法”的逾期貸款中有的卻是安全的，并未發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)橛械馁J款期限是與貸戶生產(chǎn)周期不同步的，造成暫時(shí)的逾期，貸款人的還款意愿和還款能力不存在問題，貸款收回有保證，但按“四級(jí)分類法”卻劃入不良貸款之列。所以“四級(jí)分類法”并不能真實(shí)反映貸款質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度。而“五級(jí)分類法”可以有效克服上述不足，它按照貸款風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行分類，以借款人的最終償還能力確定貸款風(fēng)險(xiǎn)，以貸款風(fēng)險(xiǎn)程度為基礎(chǔ)劃分貸款質(zhì)量等級(jí)。在這種分類方法下，無論貸款是否逾期，只要存在風(fēng)險(xiǎn)，就根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)

7、程度將其劃分為相應(yīng)形態(tài)，從而可以全面真實(shí)準(zhǔn)確地反映貸款的實(shí)際價(jià)值，為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)決策提供正確的依據(jù)。因此實(shí)行“五級(jí)分類法”有其必要性。2、實(shí)行“五級(jí)分類法”可以促進(jìn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解?！拔寮?jí)分類法”要求對(duì)每筆貸款進(jìn)行連續(xù)性不間斷的監(jiān)控，整個(gè)監(jiān)控工作覆蓋的是從貸款發(fā)放到從貸款收回的全過程。無論貸款是否逾期，都要根據(jù)借款人還款能力的變化隨時(shí)調(diào)整其分類檔次，對(duì)有問題的貸款及時(shí)采取措施催收，使信貸風(fēng)險(xiǎn)能夠得到及時(shí)防范和化解，同時(shí)也增強(qiáng)了信用社對(duì)每筆貸款的關(guān)注程度。3、實(shí)行“五級(jí)分類法”有利于增強(qiáng)信用社呆賬核銷能力?！拔寮?jí)分類法”既評(píng)價(jià)貸款的質(zhì)量，又估價(jià)呆賬準(zhǔn)備金的充足性，按“五級(jí)分類”要求，無論貸款

8、是否逾期，只要形成呆賬，都要真實(shí)地反映在損失類中，對(duì)真實(shí)的貸款按有關(guān)稅收政策可以及時(shí)得到核銷。這種貸款呆賬準(zhǔn)備的計(jì)提和核銷辦法，有利于大大增強(qiáng)農(nóng)村信用社呆賬核銷能力，便于及時(shí)處置呆賬貸款風(fēng)險(xiǎn)。4、實(shí)行“五級(jí)分類法”有利于維護(hù)入股社員的利益。農(nóng)信社是由社員入股組成的合作金融組織，社員與信用社利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。實(shí)行“五級(jí)分類”有助于維護(hù)社員利益，它不論貸款是否到期，按風(fēng)險(xiǎn)程度都要真實(shí)反映貸款占用形態(tài)，對(duì)有問題貸款，一旦發(fā)現(xiàn)，就及時(shí)采取措施救治，使風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)化解，這樣可以有效防止大規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)、退出市場(chǎng)時(shí)，給入股社員造成的損失。通過學(xué)習(xí)宣傳，解決了干部職工對(duì)實(shí)行“五級(jí)分類法”認(rèn)識(shí)不清的問題，增強(qiáng)

9、了大家學(xué)好“五級(jí)分類”知識(shí)、搞好具體操作的積極性。四、組織實(shí)施，全面推開。在解決了組織領(lǐng)導(dǎo)、思想認(rèn)識(shí)和基本操作知識(shí)等問題之后，我們從聯(lián)社計(jì)劃信貸科、會(huì)計(jì)科等職能部門抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干，組成三個(gè)工作組，分別深入xx、xx、xx三個(gè)試點(diǎn)社，指導(dǎo)貸款五級(jí)分類的試點(diǎn)工作。各工作組到試點(diǎn)社后吃住在社內(nèi)，并親自參與五級(jí)分類的具體操作，按工作流程一是填寫貸款五級(jí)分類的認(rèn)定表，二是根據(jù)“認(rèn)定表”再由認(rèn)定領(lǐng)導(dǎo)小組審核后調(diào)整貸款形態(tài)，三是信貸員、會(huì)計(jì)、微機(jī)信貸管理員按日進(jìn)行核對(duì)，四是建立新的貸款檔案，包括登記五級(jí)分類臺(tái)賬、填制貸款五級(jí)分類匯總表、各類認(rèn)定文本(表)、審批表等，分類歸檔，統(tǒng)一集中保管。對(duì)每一筆貸款的形態(tài)歸

10、類，工作組都要在詳細(xì)了解貸戶具體的動(dòng)態(tài)情況和與信用社具體管村、管戶信貸員認(rèn)真研究后，才進(jìn)行登記分類，這需要做大量細(xì)致的工作，有時(shí)加班到晚上10點(diǎn)多鐘。工作組的同志與試點(diǎn)社干部職工一道，吃了許多苦，付出了艱苦勞動(dòng)；聯(lián)社主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)也經(jīng)常深入試點(diǎn)社現(xiàn)場(chǎng)辦公。因此在一個(gè)月時(shí)間內(nèi)保持保量地完成了三個(gè)社的試點(diǎn)工作，取得了成功經(jīng)驗(yàn)，為貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類在xx 農(nóng)村信用社全面推開打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。試點(diǎn)社取得成功經(jīng)驗(yàn)后，我們隨即組織其它社主任、副主任、坐班主任和主管會(huì)計(jì)、信貸人員到試點(diǎn)社觀摩學(xué)習(xí)，現(xiàn)場(chǎng)掌握操作程序和技能，取得較好效果。隨后各社各自動(dòng)手進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類的具體工作，聯(lián)社有關(guān)科室與先期試點(diǎn)社信

11、貸人員組成督導(dǎo)隊(duì)，對(duì)各社進(jìn)行巡回監(jiān)督檢查和指導(dǎo)，促進(jìn)和保證了全轄信用社貸款五級(jí)分類工作的快速順利進(jìn)行。到5月30日，xx家信用社全面完成了貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類工作。五、存在問題及改進(jìn)計(jì)劃1、素質(zhì)問題。實(shí)行“五級(jí)分類”是一種新事物、新業(yè)務(wù)，而且是一種手續(xù)繁瑣、對(duì)個(gè)人主觀素質(zhì)尤其是分辨能力要求很高的新業(yè)務(wù)，需要對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行逐筆全面的重新劃分，這就對(duì)員工政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)提出更高要求。在具體試點(diǎn)工作中，我們也遇到了這兩方面的問題。一是個(gè)別員工對(duì)“五級(jí)分類”認(rèn)識(shí)不清。他們認(rèn)為“五級(jí)分類”與“四級(jí)分類”沒什么區(qū)別，“換湯不換藥”，而且“特麻煩，一筆貸款要登記更多的賬、表，重復(fù)勞動(dòng)太多”等等，因而在具體

12、操作上不夠認(rèn)真仔細(xì)，尤其是“五級(jí)分類”要對(duì)每筆貸款進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，過去是正常的貸款，現(xiàn)在因貸戶出了意外事故或犯了法，這筆貸款已經(jīng)存在較大風(fēng)險(xiǎn)，要從正常貸款之列轉(zhuǎn)入次級(jí)可疑，這就會(huì)涉及具體放款人的業(yè)務(wù)成績(jī)，有的人怕暴露問題，影響個(gè)人利益，就不愿進(jìn)行真實(shí)反映，因此推行“五級(jí)分類”會(huì)遇到員工思想認(rèn)識(shí)和政治覺悟是否合格的問題。為了保證“五級(jí)分類”法的順利實(shí)施，我們加強(qiáng)了對(duì)員工的思想政治工作，使之充分認(rèn)識(shí)到實(shí)行“五級(jí)分類”的必要性和意義，從信用社發(fā)展大局出發(fā)認(rèn)識(shí)問題、分析問題，認(rèn)真操作，不怕麻煩；加強(qiáng)員工道德教育，使之正確處理集體與個(gè)人的利益關(guān)系，最大限度減少因道德因素而導(dǎo)致貸款形態(tài)劃分不準(zhǔn)而產(chǎn)生的危害。

13、二是員工業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低，使“五級(jí)分類”的具體實(shí)施受到制約。農(nóng)信社信貸人員普遍學(xué)歷水平較低，再學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)少，掌握新知識(shí)難度大，且長(zhǎng)期身處農(nóng)村社區(qū)，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)金融政策掌握不夠，在綜合分析和判斷能力上存在明顯的不足和欠缺；此外農(nóng)信社在“五級(jí)分類”方面沒有進(jìn)行專門的研究、探討，信貸人員對(duì) “五級(jí)分類法”的知識(shí)基本上是空白，實(shí)施難度較大。我們今后還必須加強(qiáng)員工文化素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)的培養(yǎng)，加強(qiáng)培訓(xùn)，切實(shí)提高員工綜合素質(zhì)。2、準(zhǔn)確性問題?！拔寮?jí)分類”既要求定性分析，也要求定量分析，由于農(nóng)信社信貸人員的平均文化水平、觀念視野、業(yè)務(wù)能力、敬業(yè)精神等方面與國(guó)有商業(yè)銀行相比存在較大差距，農(nóng)信社又是初次推行甚至是初次接觸“

14、五級(jí)分類法”，分析判斷難免出現(xiàn)誤差，準(zhǔn)確性難保百分之百。解決這個(gè)問題，首先要杜絕主觀故意，其次要通過對(duì)每筆貸款連續(xù)的、動(dòng)態(tài)的分析，逐漸提高準(zhǔn)確度、真實(shí)性，逐步修正技術(shù)上、操作上的誤差。3、企業(yè)貸款分類難。由于“五級(jí)分類法”非常倚重于財(cái)務(wù)分析，而農(nóng)信社主要貸款對(duì)象之一的鄉(xiāng)村企業(yè)和私營(yíng)企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不夠健全，這給農(nóng)信社實(shí)行五級(jí)分類增加了分析難度，也影響了判斷的準(zhǔn)確性。因此要克服這類困難，除督促和輔導(dǎo)貸款企業(yè)健全財(cái)務(wù)制度、加強(qiáng)對(duì)貸款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況監(jiān)測(cè)以外，我們對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人的個(gè)人品質(zhì)、信用意識(shí)和經(jīng)營(yíng)水平、家庭狀況進(jìn)行重點(diǎn)考察，同時(shí)控制貸款額度，降低風(fēng)險(xiǎn)集中率。六、嚴(yán)格驗(yàn)收，科學(xué)總結(jié)。1、我們?cè)谌犘庞?/p>

15、社全部完成貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類的具體業(yè)務(wù)手續(xù)后，要求各社組織人力認(rèn)真自查一遍，自我驗(yàn)收。隨后由聯(lián)社抽調(diào)“五級(jí)分類”業(yè)務(wù)骨干，組成三個(gè)驗(yàn)收組，對(duì)所轄xx家信用社進(jìn)行了分片、逐社的認(rèn)真檢查驗(yàn)收，各組以科學(xué)的態(tài)度寫出驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，對(duì)全轄“五級(jí)分類”工作情況進(jìn)行了客觀真實(shí)的總結(jié)和評(píng)價(jià)。2、幾點(diǎn)體會(huì)：通過這次貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類試點(diǎn)的實(shí)踐，我們學(xué)到了新知識(shí)、樹立了新觀念，掌握了更前沿更科學(xué)的信貸管理模式，收獲很大。第一，更新了信貸管理理念。通過“四級(jí)分類”與“五級(jí)分類”的比較，我們看到“五級(jí)分類法”把對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理由事后變?yōu)槭虑?，由靜態(tài)變?yōu)閯?dòng)態(tài)，而“四級(jí)分類法”只是在貸款逾期后對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)和質(zhì)量做出一種被動(dòng)的事后

16、統(tǒng)計(jì)，并不能使信用社在貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前就及時(shí)發(fā)現(xiàn)并采取相應(yīng)的措施。“五級(jí)分類法”促使信貸人員從貸款發(fā)放之日起就要對(duì)自己放出的貸款進(jìn)行全方位的隨時(shí)跟蹤管理。所以我們認(rèn)識(shí)到貸款管理的實(shí)質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和規(guī)避，而不是期限劃分，這是管理理念的更新；同時(shí)管理方法也更趨科學(xué)，過去放出貸款即坐等到期收回之日，逾期就作記錄，平時(shí)對(duì)貸戶的跟蹤監(jiān)控不夠，貸款放出后隨機(jī)風(fēng)險(xiǎn)、貸戶具體情況掌握不夠，實(shí)行“五級(jí)分類”之后，信貸員再也不能在信用社閑坐了，他們必須天天巡視貸戶，掌握信息，增強(qiáng)分析判斷能力，使信貸管理方法更加細(xì)致科學(xué)，對(duì)信貸人員的素質(zhì)提高也大有裨益。第二，掌握了貸款的真實(shí)狀況。根據(jù)xx全轄信用社貸款的分類結(jié)果，正常

17、、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類貸款余額分別為xxxxx萬元、xxxx萬元、 xxxx萬元、xxxx萬元、xxxxx萬元，占比分別為xx%、x%、x%、x%、xx%，戶數(shù)分別為xxxxx戶、xxx戶、xxxx戶、xxxxx 戶、xxxx戶。第三，加強(qiáng)貸前管理成為重點(diǎn)。雖然我們完成了從“四級(jí)分類法”向“五級(jí)分類法”的轉(zhuǎn)變工作，但不能指望所有信貸管理畢其功于一役，新的分類方法只是信貸管理工作的基礎(chǔ)和前提，而信貸管理是綜合的、連續(xù)的工作，貸款分類本身不會(huì)提高貸款質(zhì)量，我們必須利用貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類的科學(xué)原理和指導(dǎo)意義，發(fā)現(xiàn)存量貸款中存在的問題，在最佳時(shí)點(diǎn)上有針對(duì)性地進(jìn)行處置，而不會(huì)錯(cuò)失良機(jī)。同時(shí)還要用以指導(dǎo)新增貸款發(fā)放工作，在發(fā)放前應(yīng)對(duì)貸戶經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是趨好還是劣化、現(xiàn)金流量是否充足、是以來自哪方面收入為主、現(xiàn)金流量是增加還是減少、擔(dān)保抵押是否有效等方面作出全面的分析判斷，不至造成貸款收回時(shí)難度加大。第四，實(shí)行“五級(jí)分類”促進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè)。實(shí)行“五級(jí)分類”促使農(nóng)信社必須從傳統(tǒng)的結(jié)果管理轉(zhuǎn)移到過程管理上來，要從內(nèi)控機(jī)制上建立先進(jìn)的管理制度。一要樹立預(yù)防為主的思想，明確各級(jí)人員、各個(gè)環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)和審批流程控制的重點(diǎn)。二要建立經(jīng)常性的稽核審查制度，不斷評(píng)價(jià)、發(fā)現(xiàn)和改進(jìn)