銀行支行資金證明業(yè)務(wù)操作流程

1、銀行支行資金證明業(yè)務(wù)操作流程（會計部門）第一條為規(guī)范資金證明業(yè)務(wù)的管理和操作，防范資金證明業(yè)務(wù)過程中的操作風(fēng)險，根據(jù)建總行及省分行有關(guān)文件規(guī)定，制定我行會計部門的操作流程。第二條本操作流程所稱的資金證明業(yè)務(wù)為建設(shè)銀行根據(jù)客戶委托，對客戶在建設(shè)銀行的存、貸款賬戶中，特定時點的資金數(shù)額予以證明的業(yè)務(wù)。第三條資金證明的申請人限于在建設(shè)銀行開立人民幣存款賬戶、本外幣貸款賬戶及外匯結(jié)算賬戶的法人、其他經(jīng)濟組織和個體工商戶。第四條會計結(jié)算部門負(fù)責(zé)資金核實；負(fù)責(zé)金額核對的會計結(jié)算部門經(jīng)辦人員、負(fù)責(zé)人為崗位責(zé)任人，對所核實資金的真實性負(fù)責(zé)； 第五條金額核對（一）公司業(yè)務(wù)部門在初審?fù)夂?，填寫一式兩份“資金證明

2、業(yè)務(wù)審核查詢通知單”，送會計結(jié)算部門，其中一份會計結(jié)算部門簽字后，由公司業(yè)務(wù)部門自留存檔。對于證明時點存款余額的事項，填寫存款資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知單；對于證明時點貸款金額的事項，填寫銀行貸款資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知單。（二）會計結(jié)算部門及時將核實結(jié)果以“資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知回執(zhí)”的形式反饋給公司業(yè)務(wù)部門。對于申請事項不存在問題的，證明時點存款金額的事項，反饋存款資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知回執(zhí)；證明時點貸款金額的事項，反饋銀行貸款資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知回執(zhí)。對于申請事項存在問題的，反饋資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知回執(zhí)。 第六條 會計結(jié)算部門回復(fù)“資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知回執(zhí)”時，在“具體明細

3、如下”項填寫金額時，須以阿拉伯?dāng)?shù)字填寫，須標(biāo)明幣種符號及貨幣單位。對不需要填寫的賬號及金額字樣要保留，并注明“空白”字樣或用斜線劃去。第七條隨附查詢通知回執(zhí)的有關(guān)證明材料會計結(jié)算部門在回復(fù)“資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知回執(zhí)”時，根據(jù)不同情況，要提供如下證明材料：（一）資金證明業(yè)務(wù)申請單位在我行的存款明細賬（或貸款明細賬）。在明細賬上要清晰加蓋會計結(jié)算部門的經(jīng)辦人員及復(fù)核人員的名章（復(fù)核人員為會計負(fù)責(zé)人），同時加蓋會計結(jié)算部門的業(yè)務(wù)用公章。如果由于申請單位一個時間段內(nèi)沒有進出款項業(yè)務(wù)發(fā)生，而使明細賬頁上有余額的截止時點早于申請單位申請證明的時點，會計部門須在明細賬頁上填寫“至*年*月*日*時（注：客

4、戶申請證明的時點）該客戶此賬戶余額仍為人民幣（或外幣）*元（注：即明細賬頁截止日期余額）”字樣；（二）對于在繳存資金當(dāng)日、會計部門結(jié)賬前申請當(dāng)日的存款時點資金證明的，會計結(jié)算部門在回復(fù)同時除隨附符合上述要求的存款明細賬外，還要區(qū)分情況提供以下入賬憑證的復(fù)印件：1對以轉(zhuǎn)賬支票方式存入資金的，要隨附“進賬單”（貸方憑證）； 2對以現(xiàn)金方式存入資金的，要隨附“現(xiàn)金交款單” （貸方憑證）；3.對采用信電匯繳存資金的，要隨附貸方記賬憑證；（三）對于申請事項存在問題的，會計結(jié)算部門在回復(fù)資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知回執(zhí)同時，應(yīng)隨附能說明問題的相應(yīng)證明材料；（四）其它能說明所申請的資金證明業(yè)務(wù)的材料。第八條會計部門經(jīng)辦人及會計負(fù)責(zé)人在對外出具資金證明后，應(yīng)立即將該筆業(yè)務(wù)在資金存（貸）款證明、銀行詢證函出具情況登記簿上進行登記，明確職責(zé)，防止私自出具資金業(yè)務(wù)證明的情況發(fā)生。第九條 客戶因故無法在工商行政管理部門注冊登記的，須將我行回函的銀行詢證函原件