[經(jīng)營管理]倉庫商品管理辦法

1、倉庫商品管理辦法總則第一條 本公司為求倉庫作業(yè)合理化，特制定本辦法，凡本公司有關(guān)商品 的管理事項(xiàng)，悉依本辦法辦理。第二條本辦法所稱商品，系指為應(yīng)銷售需要而儲(chǔ)存的各型商品及其供應(yīng) 品。第三條 本辦法所稱商品管理，包括存量計(jì)劃與控制、進(jìn)貨、試用、調(diào)貨、 保管、商品帳務(wù)作業(yè)與作業(yè)流程及商品運(yùn)輸?shù)?。存貨?jì)劃與控制第一條 本公司各項(xiàng)商品的存量，應(yīng)由倉庫部妥為控制，以避免資金呆滯 或存量不嚇影響銷貨，期以達(dá)成適貨、適量，適時(shí)的商品供應(yīng)目標(biāo)。第二條 銷路較廣的商品，倉庫部應(yīng)于每月10日會(huì)同各有關(guān)部門，參照以 往銷售記錄、市場狀況及營業(yè)計(jì)劃等因索，分別機(jī)動(dòng)制訂最合適的訂購點(diǎn)、訂 購量以及安全存量。第三條 訂有

2、訂購點(diǎn)、訂購量及安全存量的商品，應(yīng)由倉庫部確實(shí)據(jù)以控 制，存量到達(dá)訂購點(diǎn)，應(yīng)及時(shí)申請購貨補(bǔ)充。進(jìn)貨第一條 所有商品，不論購入、銷貨退回、舊貨估回或試用、表演收回等, 均應(yīng)經(jīng)倉管單位檢驗(yàn)后始行入庫。第二條 倉管單位應(yīng)將每項(xiàng)進(jìn)庫的商品，限于翌日清晨以前詳加驗(yàn)收后， 列記商品型號入帳，俾憑以控制每件商品的性能。第三條 商品的驗(yàn)收，應(yīng)依有關(guān)的訂購單、提貨單、驗(yàn)收單等所列的品名、 型號或規(guī)格辦理驗(yàn)收。如發(fā)覺型號、規(guī)格不符或外箱破損等情形時(shí)，應(yīng)即通知 進(jìn)貨或采購單位辦理。第四條 因試用、表演、更換、銷貨退回、調(diào)貨等而重入庫的商品，于交 冋時(shí)應(yīng)保持領(lǐng)用時(shí)的狀況，若有損壞，應(yīng)由倉庫部會(huì)同服務(wù)部鑒定修護(hù)費(fèi)用后,

3、 由領(lǐng)貨人照價(jià)賠償，若附件遺失或不全時(shí)，則應(yīng)由領(lǐng)貨人依據(jù)商品價(jià)格賠償。第五條 進(jìn)貨單位收貨時(shí)，如發(fā)覺附件短少、數(shù)量不符或商品破損、性能 變質(zhì)時(shí)，最遲應(yīng)于收貨次日通知發(fā)貨單位，否則概以完整論。第六條各單位不得于銷貨退回時(shí)未以倉管單位簽認(rèn)而自行于銷貨報(bào)告上 予以銷退。出貨第一條 倉管單位應(yīng)在下列六種情況下出貨：1. 交貨。2. 交客戶試用。3. 示范表演。4. 本公司同仁之職前或在職訓(xùn)練使用。5. 展示中心陳列6. 本公司各單位因業(yè)務(wù)需要而錯(cuò)用。第二條 除上述各項(xiàng)出貨外，總公司倉庫部可隨時(shí)視實(shí)際情形的需要對分 公司出貨。第三條各項(xiàng)出貨除倉庫部對分公司的岀貨應(yīng)憑分公司填具的“商品訂貨 單”及“商品領(lǐng)

4、貨記錄卡”向倉管人員出貨。第四條 倉庫部于接到分公司的訂貨單時(shí)，應(yīng)即于當(dāng)口發(fā)貨，如缺貨而須 調(diào)撥供應(yīng)時(shí)，亦應(yīng)于當(dāng)日回復(fù)預(yù)定供貨的日期。第五條 倉庫部庫存充足時(shí)，應(yīng)依據(jù)過去的銷售資料及各公司 要的預(yù)測, 隨時(shí)注意分公司庫存情形，將庫存商品比例分配給各分公司。第六條任何出貨，倉管人員均應(yīng)于出貨當(dāng)日將有關(guān)資料入帳，以利存貨 的控制。第七條 各單位人員向倉管單位領(lǐng)貨時(shí)，應(yīng)在倉庫的柜臺(tái)辦理，不得隨意 自行進(jìn)入倉庫內(nèi)部，各倉管人員得拒絕任何人擅自入內(nèi)。第八條 出貨人于商品領(lǐng)出時(shí)，應(yīng)同時(shí)要求倉管人員詳予檢查商品的性能, 品質(zhì)及附件是否優(yōu)良或齊全，否則概以完整論。第九條商晶領(lǐng)出后，嚴(yán)禁出貨人擅自將所領(lǐng)出的商品

5、移轉(zhuǎn)給其他同仁或 其他單位或任意更換商品予客戶。第十條 庫存商品經(jīng)出貨后一律限于當(dāng)天還倉或開立發(fā)票交貨，如當(dāng)天未 能交貨而必須交予客戶試用者，則應(yīng)按規(guī)定辦理。試用第一條 為推廣市場及服務(wù)顧客起見，本公司部分商品可應(yīng)顧客的要求， 作短期的試用。第二條 為保持商品的流通，各型商品均應(yīng)依試用規(guī)定期限歸還，營業(yè)單 位主管的試用期限核準(zhǔn)權(quán)限最高為7 口，若因特殊情形而需超過此期限者，則 應(yīng)事先以書面表明理由及希望延長天數(shù)，報(bào)請所屬副總經(jīng)理核準(zhǔn)，書面報(bào)告即 li轉(zhuǎn)交倉管單位作為延長試用的憑證。第三條試用的規(guī)定：營業(yè)人員在外試用的商品最多不得超過3件，如超過3件，而欲再行出貨 時(shí)，則“商品領(lǐng)貨單”及“商品領(lǐng)

6、貨記錄卡”須經(jīng)倉庫單位主管加簽核準(zhǔn)后始 得出貨。第四條 各單位主管應(yīng)負(fù)隨時(shí)審查在外試用的商品有無未經(jīng)核準(zhǔn)而超越期 限之責(zé)，若以倉庫部發(fā)覺各單位的試用商品有超越期限者，則該單位主管應(yīng)即 追回試用商品并繳還倉庫部。第五條申請?jiān)囉脮r(shí)，應(yīng)取得經(jīng)客戶蓋章及負(fù)責(zé)人簽字的“商品試用簽收 單”并應(yīng)填明客戶之詳細(xì)地址、電話號碼以及約定的試用天數(shù)，俾由倉管單位 主管負(fù)責(zé)查證，若因特殊情況無法取得正式簽收單時(shí)，則應(yīng)于試用當(dāng)天將商品 試用簽收單呈報(bào)單位主管簽核后，交倉管單位收存，倉管單位主管應(yīng)根據(jù)該簽 收單上所列資料派員予以查證。第六條 “試用簽收單”應(yīng)于出貨的當(dāng)日交倉管人員保管。第七條 試用簽收單的內(nèi)容必須與事實(shí)相

7、符，所有要項(xiàng)均應(yīng)確實(shí)詳填，營 業(yè)人員不得假借理由偽造“商品試用簽收單”。調(diào)貨第一條 為調(diào)節(jié)各地的需要，倉庫部應(yīng)保存有各分公司庫存情形的動(dòng)態(tài)記 錄，并可根據(jù)需要，隨時(shí)發(fā)出調(diào)貨通知。第二條 各分公司與總公司各營業(yè)部間的調(diào)貨，應(yīng)由倉庫部門以“商品調(diào) 撥單”統(tǒng)籌辦理，嚴(yán)禁各單位間擅自調(diào)撥。第三條倉庫部的緊急調(diào)貨單應(yīng)視為調(diào)貨命令,各單位對倉庫所發(fā)出的“緊 急調(diào)貨單”，除非該項(xiàng)商品將于三天內(nèi)交貨，否則均不得對該項(xiàng)調(diào)貨的要求予以 拒絕，并應(yīng)依通知的內(nèi)容，盡速于二iu內(nèi)辦理完畢。第四條 若分公司以將在三天內(nèi)開立發(fā)票銷貨為由，拒絕調(diào)貨，則倉庫部 應(yīng)得根據(jù)銷貨報(bào)告與存貨帳表查核該單位對調(diào)貨通知的答復(fù)是否確實(shí)。第五

8、條 倉庫部的調(diào)貨通知以及各分公司對調(diào)貨的答復(fù)，均應(yīng)經(jīng)書面辦理, 但緊急時(shí)得由主管以電話聯(lián)絡(luò)，唯應(yīng)隨即補(bǔ)行書面通知并應(yīng)在備注欄內(nèi)加注電 話聯(lián)絡(luò)的h期、時(shí)間等。保管第一條 倉庫部及各分公司可就既有倉庫場所，分別陳各項(xiàng)商品并予保管。第二條 各倉的倉管人員應(yīng)負(fù)責(zé)綜理該倉商品的出貨、儲(chǔ)存、保管、檢驗(yàn) 及帳務(wù)表報(bào)的登錄等業(yè)務(wù)。第三條 倉管人員對于所經(jīng)管商品的排形以利于先進(jìn)先出的作業(yè)原則分別 決定儲(chǔ)存方式及位置。第四條 商品應(yīng)考慮其忌光、忌熱、防潮等因素妥為存放，倉庫內(nèi)部應(yīng)嚴(yán) 禁煙火，并定期實(shí)施安全檢查。第五條庫存商品如有呆廢或扣損毀非倉管人員可自行克服，倉管人員應(yīng) 即填具“商品送修單”連同商品送交服務(wù)單位

9、修護(hù)。第六條各倉除倉管人員外，其他人員未經(jīng)允許不得擅自進(jìn)入第七條倉管人員對于所經(jīng)管的庫存商品應(yīng)予嚴(yán)密稽核清點(diǎn)，各倉并得隨 時(shí)受單位主管或財(cái)務(wù)部稽核人員的抽點(diǎn)。第八條 每年年終，倉庫部應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)部、服務(wù)部等共同辦理總盤存，盤 存吋必須實(shí)地查點(diǎn)商品的規(guī)格、數(shù)量是否與帳面的記載相符。第九條 盤點(diǎn)后應(yīng)由盤點(diǎn)人員填具盤存報(bào)告表，如有數(shù)量短少、品質(zhì)不符 或損毀情況，應(yīng)詳加注明后由倉管人員簽名負(fù)責(zé)。第十條盤點(diǎn)后如有盈或不或避免的虧損情形時(shí)，應(yīng)由倉管單位主管呈現(xiàn) 董事長核準(zhǔn)調(diào)整，若為保管責(zé)任短少時(shí)，則由倉庫部經(jīng)管人員負(fù)責(zé)賠償。第十一條 直接保管商品的倉管人員異動(dòng)吋，應(yīng)由其所屬的單位主管查列 庫存商品的移交清冊

10、后，再由交接雙方會(huì)同監(jiān)交人員實(shí)地盤存。商品帳務(wù)作業(yè)與作業(yè)流程第一條 凡商品的進(jìn)貨如系新購，則采購單位應(yīng)負(fù)責(zé)于抵庫前三h內(nèi)將有 關(guān)的訂購單提單、或驗(yàn)收單等交倉管單位，才由倉管單位憑以驗(yàn)收登帳；抵庫 之商品如系商品類，則倉管人員應(yīng)將其型號等詳列于“型號登記簿”上，如系 供應(yīng)品，則應(yīng)將其規(guī)格、數(shù)量等詳細(xì)登入“存貨日記簿”上，倉管單位并應(yīng)于 進(jìn)貨的怠日，根據(jù)實(shí)際進(jìn)貨之規(guī)格、數(shù)量填制“商品進(jìn)庫單”，除第四聯(lián)自行留 存外、余第一、二、三聯(lián)應(yīng)即轉(zhuǎn)送財(cái)務(wù)部入帳。第二條各公司的進(jìn)貨應(yīng)憑“商品訂貨單”向倉庫部訂貨。第三條倉庫部對各分公司的訂貨，應(yīng)于接到訂貨單的當(dāng)日答復(fù)并出貨， 出貨時(shí)應(yīng)填制“商品調(diào)撥單”，除第四聯(lián)

11、自存外，第一、二、三聯(lián)應(yīng)連同商品寄 送進(jìn)貨單位簽收進(jìn)貨之。第四條各分公司于收到倉庫部寄下的商品吋，應(yīng)即根據(jù)“貨品交運(yùn)明細(xì) 表”及“存貨日記簿”上入帳，“商品調(diào)撥單”應(yīng)于驗(yàn)收無誤時(shí)簽收后，將其第 二聯(lián)寄還倉庫部，第三聯(lián)連同“貨品交運(yùn)明細(xì)表”第二聯(lián)寄送財(cái)務(wù)部，第一聯(lián) 自行留存。第五條倉管人員應(yīng)就所保管的商品按型號或規(guī)格分別列記于“型號明細(xì) 表”或“存貨日記簿”上。第六條 庫存任何商品的出貨，一律限由領(lǐng)貨人出示業(yè)經(jīng)單位主管簽準(zhǔn)的“商品領(lǐng)貨單”，營業(yè)單位人員并應(yīng)另填“商品領(lǐng)貨卡”等作為出貨的憑單。第七條“商品領(lǐng)貨單” 一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由領(lǐng)貨人交單位會(huì)計(jì)員存查， 第二聯(lián)由倉管單位存查。''

12、;商品附貨卡”由倉管單位于每月月底當(dāng)天將營業(yè)單位 各月內(nèi)所領(lǐng)出商品尚未還倉部分逐一依人員別過入新卡后，發(fā)文至各單位并由 各單位會(huì)計(jì)員統(tǒng)一代為保管。第八條 庫存商品經(jīng)出貨后，倉管人員應(yīng)即于當(dāng)日憑“商品領(lǐng)貨單”上的 記載登入“型號登記簿”中有關(guān)的記載欄內(nèi)，作為該商品去向的追蹤，“商品領(lǐng) 貨記錄卡”則應(yīng)于出貨時(shí)，由倉管人員簽注后，即交還原出貨人。第九條領(lǐng)貨人除于出貨的當(dāng)日即行開立發(fā)票交貨外，否則統(tǒng)限于出貨的 當(dāng)ei下午下班前將領(lǐng)出的商品歸還倉管單位。如經(jīng)持往客戶處試用致無法還倉 進(jìn)，亦應(yīng)于出貨的當(dāng)日下午下班前，將業(yè)經(jīng)客戶正式蓋章簽收或單位主管簽準(zhǔn) 的“商品試用簽收單”，持交倉管人員保管。第十條 領(lǐng)出

13、的商品如系已洽妥欲交貨者，則領(lǐng)貨人應(yīng)于出貨后，根據(jù)“商 品領(lǐng)貨記錄卡”上的型號、號碼等有關(guān)的資料，另填“交貨通知請示單”，請示 核準(zhǔn)后，交單位會(huì)計(jì)員開立發(fā)票。第十一條各營業(yè)單位的會(huì)計(jì)員于開立發(fā)票時(shí)應(yīng)先核對“交貨通知請示單” 內(nèi)有關(guān)客戶名稱、型號、號碼等的記載是否與“商品領(lǐng)用記錄卡”上所載相符, 同時(shí)并應(yīng)根據(jù)卡上所載內(nèi)容詳細(xì)記載于發(fā)票摘要欄內(nèi)，不得誤登或漏登。第十二條 領(lǐng)出的商品如系供客戶試用，表演或更換等而還倉時(shí)，原領(lǐng)貨 人應(yīng)將商品及“商品領(lǐng)用記錄卡” 一并持至倉庫部，由倉管人員負(fù)責(zé)驗(yàn)收后在 “商品領(lǐng)用記錄卡”上簽收并將原領(lǐng)貨人的“商品領(lǐng)貨單”加注商品還倉日期 后作廢。還倉的商品若經(jīng)發(fā)現(xiàn)有毀損

14、或附件短缺情形時(shí)，則倉管人員應(yīng)依據(jù)實(shí) 際驗(yàn)收情形，另行填制“商品毀損賠償明細(xì)單”，交由領(lǐng)貨人簽認(rèn)后，第一聯(lián)由 領(lǐng)貨人留存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部扣款，第三聯(lián)由倉管人員留存。第十三條 凡營業(yè)單位于銷售商品時(shí)應(yīng)客戶要求必須估冋舊貨時(shí)，應(yīng)依“商 品進(jìn)庫單”同時(shí)在備注欄內(nèi)注明“舊貨估回”等字樣，并依“權(quán)責(zé)劃分辦法” 的規(guī)定，呈請簽準(zhǔn)后，連同商品向倉管單位辦理商品進(jìn)倉。第十四條 倉管人員于收到估回舊貨的商品時(shí)，應(yīng)依“商品進(jìn)庫單”上所 載的內(nèi)容，辦理簽收入帳，第二聯(lián)交由原持貨人持回，交單位會(huì)計(jì)員附于當(dāng)日 的貨報(bào)告上，一并送交財(cái)務(wù)部稽核，第三聯(lián)由倉庫部留存。第十五條凡營業(yè)單位于銷售商品時(shí)遇有銷貨退回情形發(fā)生時(shí)，應(yīng)即

15、填制 “商品進(jìn)庫單”同時(shí)在備注欄內(nèi)注明“銷貨退回”字樣，并依“權(quán)責(zé)劃分辦法” 的規(guī)定呈請簽準(zhǔn)后，連同商品向倉管單位辦理貨物進(jìn)倉。第十六條 倉管人員于收到銷貨退回的商品時(shí)，應(yīng)即行詳細(xì)檢查，如無毀 損或附件短少情形者，應(yīng)即在“商品進(jìn)庫單”上予以簽收后同時(shí)登入“商品登 記簿”內(nèi)，并將“商品進(jìn)庫單”的第一聯(lián)轉(zhuǎn)送財(cái)務(wù)部入帳，第二聯(lián)交原持貨人 持回交單位會(huì)計(jì)員辦理銷貨退回手續(xù)后附于當(dāng)日的銷貨報(bào)告上一并送交財(cái)務(wù)部 稽核，笫三聯(lián)倉庫部留存。如商品經(jīng)倉管人員檢查發(fā)現(xiàn)有毀損或附件短少情形 時(shí)，應(yīng)即依實(shí)際驗(yàn)收的情形另行填制“商品毀損賠償明細(xì)單”，交由原持商品人 簽認(rèn)后，第一聯(lián)由原持商品人留存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部扣款，第

16、三聯(lián)由倉管人員 留存。第十七條 供應(yīng)品經(jīng)出貨后，如系耗用，則領(lǐng)貨人應(yīng)填具“附件耗用單”, 并依權(quán)責(zé)劃分辦法規(guī)定呈報(bào)核準(zhǔn)后，交倉管單位憑以銷帳。第十八條各營業(yè)單位會(huì)計(jì)員于填制銷貨報(bào)告時(shí)，不得有漏填型號的事情 發(fā)生，凡未經(jīng)岀貨，各營業(yè)單位會(huì)計(jì)員不得擅自虛開發(fā)票。如因?qū)嶋H需要應(yīng)由 該筆交易的經(jīng)辦人事先書面層呈所屬副總經(jīng)理核準(zhǔn)后，始得先行開立發(fā)票，惟 該書面報(bào)告應(yīng)隨同銷貨報(bào)告轉(zhuǎn)送倉管單位保管之，如未以附送書面報(bào)告者，- 律不予核計(jì)實(shí)績。第十九條倉管人員應(yīng)每日根據(jù)銷貨報(bào)告分別銷帳，不得誤銷或漏銷。第二十條 庫存商品如因不可避免的因素，致有所毀損或待料時(shí)，倉管人 員應(yīng)填具“商品供修單”述明缺件或故障情形，

17、連同商品送服務(wù)單位維護(hù)。分 公司若無法自行克服時(shí)，亦應(yīng)填具“商品送修單”，并應(yīng)將貨物寄送倉庫部，統(tǒng) 由倉庫部轉(zhuǎn)送服務(wù)部修護(hù)。第二十一條 商品送修單一式四聯(lián)，第一聯(lián)由送修單位倉管人員存查，第 二、三聯(lián)由送修單位連同商品送倉庫部轉(zhuǎn)送服務(wù)部簽收后，第二聯(lián)由倉庫部留 存，第三聯(lián)由服務(wù)部留存，第四聯(lián)由服務(wù)部填妥預(yù)定修妥口期后，寄還送修單 位交倉管人員收存。第二十二條 服務(wù)部修妥送修的商品后，應(yīng)將原留存的“商品送修單”第 三聯(lián)及商品一并持交倉庫部并由倉管人員簽收后收存，如該商品系分公司送修 的商品，則倉管人員應(yīng)于兩日內(nèi)寄還送修單位。第二十三條分公司送修的待料商品，除非向倉庫部辦理調(diào)撥手續(xù)轉(zhuǎn)由倉 庫部進(jìn)貨，

18、否則一律視為存貨帳上的庫存商品。第二十四條 倉管人員應(yīng)于每日自行清點(diǎn)所經(jīng)營的商品，分公司的倉管人 員并應(yīng)于每周末及每月月底當(dāng)天清點(diǎn)后，填制“商品存貨月報(bào)表”及“供應(yīng)品 存貨月報(bào)表”寄送總公司倉庫部及財(cái)務(wù)部核對，倉庫部在核對無誤后，于次月 5日前呈報(bào)迄上月底止全公司商品存貨月報(bào)表及供應(yīng)品存貨刀報(bào)表。商品運(yùn)輸?shù)谝粭l 本章所稱“商品運(yùn)輸”系指業(yè)經(jīng)抵達(dá)木公司倉庫部一切商品其正 式銷售前之運(yùn)送，凡新購商品其抵庫前的一切運(yùn)輸問題概由采購單位負(fù)責(zé)與供 貨廠商洽辦。第二條 凡有關(guān)倉庫部與各單位間的商品運(yùn)輸，包括運(yùn)輸人員、運(yùn)輸車輛、 車輛調(diào)配、貨品包裝托寄、保險(xiǎn)、索賠等，概由倉庫部負(fù)責(zé)，并會(huì)同有關(guān)單位 辦理。第三條 凡本公司庫存商品運(yùn)輸，除由公司備置車輛輸送外，并視實(shí)際業(yè) 務(wù)的需要，安全。第四條 商品運(yùn)輸前，倉管人員