風(fēng)險識別與控制

1、1、1 風(fēng)險管理的幾個概念1、什么是風(fēng)險： 就是一個事項具有不確定性并給實現(xiàn)目標帶來負 面影響的可能。簡單的說就是“一個事項可能發(fā)生的危險或損 失” 。金融或投資中的風(fēng)險定義為“風(fēng)險是發(fā)生財務(wù)損失的可能 性”。2、什么是信貸風(fēng)險： 是指借款人及其擔(dān)保人末按合同約定償還貸 款本息的可能性。3、什么是風(fēng)險意識： 是指人們對自己的生活中可能發(fā)生的各種意 外風(fēng)險有清醒的認識。4、什么是風(fēng)險識別： 用感知、判斷或歸類的方式對現(xiàn)實的和潛在 的風(fēng)險性質(zhì)進行鑒別的過程。風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步 ,也是 風(fēng)險管理的基礎(chǔ) .只有在正確識別出自身所面臨的風(fēng)險的基礎(chǔ)上,人們才能夠主動選擇適當有效的方法進行處理 .5

2、、什么是風(fēng)險控制： 風(fēng)險控制是指風(fēng)險管理者采取各種措施和方 法 ,消滅或減少風(fēng)險事件發(fā)生的各種可能性 , 或者減少風(fēng)險事件發(fā) 生時造成的損失。1、2 風(fēng)險控制的方法 風(fēng)險控制的四種基本方法：風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng) 險保留。1、風(fēng)險回避 是投資主體有意識地放棄風(fēng)險行為，完全避免特定的損失風(fēng)險。簡單的風(fēng)險回避是一種最消極的風(fēng)險處理辦法，因為投資者在放棄風(fēng)險行為的同時，往往也放棄了潛在的目標收益。所以一般只有在以下情況下才會采用這種方法：（1）投資主體對風(fēng)險極端厭惡。（2）存在可實現(xiàn)同樣目標的其他方案，其風(fēng)險更低。（3）投資主體無能力消除或轉(zhuǎn)移風(fēng)險。（4）投資主體無能力承擔(dān)該風(fēng)險，或承擔(dān)風(fēng)

3、險得不到足夠的 補償。2 、損失控制 不是放棄風(fēng)險， 而是制定計劃和采取措施降低損失 的可能性或者是減少實際損失?？刂频碾A段包括事前、事中和事 后三個階段。事前控制的目的主要是為了降低損失的概率，事中 和事后的控制主要是為了減少實際發(fā)生的損失。3、風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過契約， 將讓渡人的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給受讓人承擔(dān) 的行為。通過風(fēng)險轉(zhuǎn)移過程有時可大大降低經(jīng)濟主體的風(fēng)險程度。 風(fēng)險轉(zhuǎn)移的主要形式是合同和保險。（1）合同轉(zhuǎn)移。通過簽訂合同，可以將部分或全部風(fēng)險轉(zhuǎn)移給 一個或多個其他參與者。（2）保險轉(zhuǎn)移。保險是使用最為廣泛的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式。4 、 風(fēng)險保留 即風(fēng)險承擔(dān)。也就是說，如果損失發(fā)生，經(jīng)濟主體 將以當時可

4、利用的任何資金進行支付。風(fēng)險保留包括無計劃自留、 有計劃自我保險。1、3 風(fēng)險識別與風(fēng)險控制的關(guān)系1、4風(fēng)險識別與防范案例中國工商銀行個人商用車貸款管理辦法中的風(fēng)險識別與控制1、由于貨運車消費貸款風(fēng)險大，提高首付款比例，人行規(guī)定30% 首付，我行調(diào)整為40%。2、貨運車在運營中出事故，易形成不良貸款， 要求借款人所購車 輛買交強險、車損險、第三者責(zé)任險、駕乘險、自然險、盜搶險等保險。3、為防止借款人私自出售抵押車輛，要求貸款車輛必須實行掛靠 經(jīng)營，不得安個人戶。4、因貨運車經(jīng)常外出經(jīng)營，易形成短期違約，要求按貸款額的5% 交存保證金。5、因稅改費，運輸公司不易控制貨車 ，要求抵押車輛必然安裝

5、GPS,實現(xiàn)隨時了解抵押車輛所在位置。6、由于貨車第一還款來源不穩(wěn)定，第二還款來源具有不確定性 ， 采取組合擔(dān)保：車輛抵押經(jīng)銷商擔(dān)保（或擔(dān)保公司擔(dān)保） 。7、由于貨運車超栽 ,抵押物折舊率高 ,要求縮短貸款期限最長三年 , 一般兩年 .1、5 個人貸款風(fēng)險種類1、政策與法律風(fēng)險： 產(chǎn)業(yè)政策風(fēng)險、消費政策風(fēng)險、信貸政策風(fēng) 險、法律政策風(fēng)險。2、市場風(fēng)險 :利率風(fēng)險、 市場競爭加劇而導(dǎo)制的風(fēng)險、 市場規(guī)則不 健全導(dǎo)致的風(fēng)險。3、經(jīng)營風(fēng)險： 業(yè)務(wù)布局風(fēng)險、產(chǎn)品風(fēng)險、信貸結(jié)構(gòu)風(fēng)險。4、管理風(fēng)險： 從宏觀上可以分為業(yè)務(wù)定位（明確或不具體） 、管 理方式（粗放式或精細化） 、管理方法（傳統(tǒng)方式或管理創(chuàng)新）

6、 、 管理工具（有無高科技支持）等。從微觀上分有貸前調(diào)查環(huán)節(jié)、 審查審批環(huán)節(jié)、擔(dān)保手續(xù)辦理環(huán)節(jié)、貸款發(fā)放環(huán)節(jié)、貸后檢查環(huán) 節(jié)等。5、信用風(fēng)險。6、道德風(fēng)險。2、1 牢固樹立風(fēng)險意識，始終把風(fēng)險防范放在第一位 信貸經(jīng)營有一個基本的經(jīng)營理念： 銀行貸款因承擔(dān)風(fēng)險而賺錢， 貸款 因不能控制風(fēng)險而損失。銀行要開展金融業(yè)務(wù)，就不可能不經(jīng)營信貸，而經(jīng)營信貸不 可能不承擔(dān)風(fēng)險， 銀行正是承擔(dān)一定的風(fēng)險才取得收益的。 銀行不承 擔(dān)風(fēng)險，不開展有風(fēng)險的業(yè)務(wù)，是難以發(fā)展和取得好的效益。同時， 信貸經(jīng)營的功夫不在于能放貸款， 而在于如何識別和控制風(fēng)險， 通過 有效的識別和控制風(fēng)險而實現(xiàn)信貸經(jīng)營的收益。 事實上經(jīng)營信

7、貸就是 經(jīng)營風(fēng)險，但是，不能識別風(fēng)險、 不能控制風(fēng)險的貸款不能做， 因此， 信貸經(jīng)營的實質(zhì)就是在于防范和控制風(fēng)險。正是由于信貸具有風(fēng)險經(jīng)營和經(jīng)營風(fēng)險兩方面的特點，所以要 樹立風(fēng)險意識 ,始終把風(fēng)險防范放在信貸經(jīng)營的首位。如何把風(fēng)險防范放在信貸經(jīng)營的首位： 1、要有風(fēng)險意識和風(fēng)險 防范意識。做到意在事先； 2、貸款前要能識別各貸款品種的風(fēng)險點， 做到心中有數(shù)； 3、貸款前要能有效防范風(fēng)險，做到一切盡在掌控中 .2.2 要選擇好客戶客戶是信貸經(jīng)營的基本對象，是貸款使用和歸還的主體。發(fā)放貸 款重要的是選擇好的客戶，至于客戶需要什么樣的貸款、怎么用 都是次要的。因為客戶的好壞，直接關(guān)系到貸款風(fēng)險的大小

8、，資 產(chǎn)質(zhì)量的高低。對好的客戶貸款結(jié)果必然是優(yōu)良貸款，對差的客 戶貸款其結(jié)果往往是不良貸款。要經(jīng)營客戶資源。信貸經(jīng)營不僅僅是經(jīng)營貸款，實際是經(jīng)營客戶， 是經(jīng)營客戶資源。在做貸款業(yè)務(wù)的同時，我們的最終目標不僅是 滿足借款人的融資需要，同時，要以融資為紐帶，通過全方位的 產(chǎn)品和服務(wù)滿足其大部分或全部銀行服務(wù)的需要。在信貸經(jīng)營的 客戶選擇中，必須立足全局，著眼長遠，實施客戶發(fā)展戰(zhàn)略，謀 求與有價值、有潛力的客戶建立信貸關(guān)系，鞏固和發(fā)展客戶資源， 實現(xiàn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。 個貸工作如何選擇好的客戶：選擇誠信客戶。選擇收入高，負債 少，發(fā)展?jié)摿Υ蟮目蛻簟＿x擇綜合貢獻大的客戶。選擇學(xué)歷、職 務(wù)、職稱高的客戶

9、。2、3 深入、細致、全面的貸前調(diào)查是風(fēng)險識別與控制基礎(chǔ)1、不良貸款的產(chǎn)生大都與貸前調(diào)查不實有直接的關(guān)系案例一、劉進義不良貸款案案例二、不良貸款調(diào)查報告2、消費貸款風(fēng)險點初探。主要有以下幾個方面：主體資格審查不實（案例） 、借款人誠信不 足、貸款用途審查不實（含借戶貸款） 、第一還款來源不足、第二 還款來源不實或不足、操作風(fēng)險等。3、貸前調(diào)查存在的主要問題：在辦公室調(diào)查或打電話調(diào)查不能深入下去 ;幫助客戶整理資料，為的是審批過關(guān) ;工作忙、客戶多、趕 速度省略必要環(huán)節(jié) ;形式具備而實質(zhì)不到 ;人情、關(guān)系所在不能堅持 原則等。4、如何進行貸前調(diào)查：要查清借款人及其家庭的基本情況，而不 能僅僅靠看

10、借款人提供的相關(guān)證明；要查清借款人擔(dān)保人信譽情 況；要查清借款人貸款的真實用途；要查清借款人及其家庭成員 的工作、收入與負債情況；要查清擔(dān)保人或擔(dān)保物真實情況及合 法性；2、4 認真執(zhí)行制度、辦法1、全面學(xué)習(xí)掌握各貸款品種管理辦法、相關(guān)制度、規(guī)定等。2、堅決執(zhí)行制度、辦法、規(guī)定。3、要根據(jù)實際情況 ,創(chuàng)造性的執(zhí)行辦法、制度、規(guī)定。2、5 其它方面1、貸款額度要適中。2、工作行為要廉潔。3、信貸檔案要齊全。4、正確處理形式要件齊全與風(fēng)險實質(zhì)把握的關(guān)系。3.1 個人經(jīng)營貸款常見風(fēng)險點1、借款人、經(jīng)營實體主體資格是否合法有效？2、法人代表是否有誠信？。3、企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營是否正常？4、貸款額度是否適中

11、？5、第一還款來源是否充足？6、第二還款來源是否合法、可靠？7、企業(yè)財務(wù)信息是否真實。？8、借款用途是否正常 ?9、貸款操作是否合規(guī)、合法？（操作性風(fēng)險）10、由于關(guān)系人情的原因協(xié)助客戶弄虛作假、掩蓋或撥高企業(yè)的實際情況、降低準入標準、做表面文章、使貸前調(diào)查、貸后檢查流于形式。（案例一假貸后檢查、案例二假核保）3.2 正確識別企業(yè)的會計報表真假1、企業(yè)資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況的 重要信息來源，對分析企業(yè)的經(jīng)營狀況、盈虧、資金占用結(jié)構(gòu)、 現(xiàn)金流量等有重要的意義。 是金融部門掌握企業(yè)信息的重要來源。2、但有的企業(yè)為了不同的目的，提供的會計報表有較大的虛假信 息。甚至包括經(jīng)會

12、計師事務(wù)所審計的報表。因此正確識別企業(yè)的 會計報表資料是防范貸款風(fēng)險的一個重要措施。3、如何識別企業(yè)提供的會計報表 資產(chǎn)負債表識別要看實物、看明細、看原始資料。 利潤表看銷售收入要注意與銀行往來明細的關(guān)系，利潤額要看納 稅額的大小。生產(chǎn)成本要看成本核算表。現(xiàn)金流量表要看企業(yè)銀行往來明細。3.3 保持適中的貸款額度1、凡事皆有度。任何事情都有質(zhì)與量的辯證關(guān)系，都存在一個特 定的量的限制，超過了這個限度，事物向其反面轉(zhuǎn)化。例如酒精 殺菌濃度為 75%殺菌效果最佳。2、對客戶貸款應(yīng)有度，合理的貸款量，可以使銀行與客戶雙贏， 一旦超過了其所能承受的貸款量，不但客戶經(jīng)營要失敗，銀行貸 款也會形成巨大的風(fēng)

13、險，甚至無法收回。有許多貸款，雖然有風(fēng) 險，但并不是不能貸，關(guān)鍵是貸多大額度。控制好貸款額度，或 貸款的額度不大， 能夠保持進退， 就不會產(chǎn)生大的風(fēng)險。（案例一、 宋小麗不良貸款案。案例二尤努斯窮人銀行）3、穆迪的 KMV 評級模型，確定企業(yè)貸款的違約概率，是計算企 業(yè)資產(chǎn)市傎與其貸款總額的預(yù)期距離。這個評級模型計算貸款客 戶違約概率的基本論點是，一個公司愿意把公司資產(chǎn)賣給銀行， 是因為公司全部資產(chǎn)價值低于貸款額，這就是銀行的信貸風(fēng)險。 借款企業(yè)違約的臨界點，是貸款額等于企業(yè)資產(chǎn)的市場價值。因 此，對貸款數(shù)量的把握和控制，就是控制和把握貸款的違約概率。4、如何合理確定貸款的“度”呢？在企業(yè)合理

14、資金來源比例的條 件下，即資產(chǎn)負債率為 50%時，依據(jù)黃金分割律，某個時點銀行 對企業(yè)貸款最高額的合理比例，應(yīng)為企業(yè)負債總額的61.8% ，即企業(yè)總資產(chǎn)的 30.9%（即 50% 61.8%）5、黃金分割率：在數(shù)學(xué)關(guān)系中， 體現(xiàn)自然和諧美的是黃金分割率。 所謂黃金分割率是指把一個線段分為兩部分，使其中一部分對全 部之比，等于剩下一部分對于該部分之比，這又稱為黃金比，取 比值小數(shù)點后三位即 0.618 。3.4 個人經(jīng)營貸款風(fēng)險防范中需要把握的五個要點 1、貸款的管理和風(fēng)險控制，要把握的環(huán)節(jié)和要點很多，在眾多環(huán) 節(jié)和要點中，要把握主要的根本性的東西，才會最大限度的減少 風(fēng)險，才能最大限度的取得經(jīng)

15、營成果。2、五大要點：一是貸款發(fā)放要“爭山頭”：所謂“爭山頭”，就是競爭在行業(yè) 中領(lǐng)先的優(yōu)質(zhì)客戶。銀行的競爭實質(zhì)是爭奪優(yōu)質(zhì)客戶。向優(yōu)質(zhì)客 戶群體發(fā)放貸款，貸款的安全性，效益性必然處在高點?！贝笏?來了，如果淹沒一切的話，山頭的位置必然是最后一個被淹沒 的”。二是客戶選擇“看頭頭”。所謂“看頭頭”就是看企業(yè)法人代表 的個人誠信和能力。企業(yè)的主要負債人，對一個企業(yè)的生存和發(fā) 展是至關(guān)重要的， 他決定了一個企業(yè)的經(jīng)營管理水平和發(fā)展能力， 更能決定企業(yè)的未來。差的企業(yè)在一個好的負責(zé)人的帶領(lǐng)下會發(fā) 展壯大。好的企業(yè)會在一個差的負責(zé)人的帶領(lǐng)下會走向衰敗。三是貸款發(fā)放要抓“源頭”。所謂抓“源頭”就是要抓住貸

16、款的 還款來源，第一還款來源一定要充足，第二還款來源一定要可靠。 第一還款來源充足，貸款就不會出大問題，就控制住了貸款風(fēng)險。 堅決杜絕第二還款來源可靠就不問輕視第一還款來的行為。第四貸款管理要“查苗頭”。所謂查“苗頭”就是貸款發(fā)放后，要敏銳覺察，及時查找和發(fā)現(xiàn)貸款使用、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的風(fēng)險苗頭。查苗頭是貸后管理中的重要內(nèi)容，貸款最終收回取得效益是通過貸后管理實現(xiàn)的，企業(yè)在經(jīng)營中出問題，事先都會有征兆 的，要注意發(fā)現(xiàn)和分析“苗頭”性的問題。及早采取措施，否則， 問題一旦暴露，就來不及了。五是貸款額度確定一定要充分注意“變數(shù)”的因素。所“變數(shù)”是指企業(yè)經(jīng)營中，各種不確定因素對企業(yè)發(fā)展變化的影響。企

17、業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中，受內(nèi)部、外部、主觀、客觀等各種因素的影響和制約，企業(yè)的發(fā)展具有很大的不確定性。因此，貸款投放一定要留 有余地，3.5 對問題企業(yè)不要發(fā)放個人經(jīng)營貸款1、所謂問題企業(yè)是指經(jīng)營狀況不好或管理不善的企業(yè)。2、問題企業(yè)主要表現(xiàn)在：工藝技術(shù)落后、產(chǎn)品質(zhì)量差、成本高、 無銷路、經(jīng)營虧損、管理水平差、高負債、五小企業(yè)、產(chǎn)業(yè)政策 限制的產(chǎn)業(yè)等。3、根據(jù)因果原理，企業(yè)存在的問題沒有得到根本性的解決，它的 生產(chǎn)經(jīng)營狀況不會有大的改變。因此，向這類企業(yè)發(fā)放貸款，必 然是高風(fēng)險，甚至收不回來。4、在貸款投向上一定要遠離有問題的企業(yè)。3.6 個人經(jīng)營貸款要前、中、后全過程風(fēng)險防范 貸款管理是一項全面的質(zhì)量

18、管理過程，必須前中后各環(huán)節(jié)均進行 風(fēng)險控制。銀監(jiān)局VV流動資金管理辦法對此提出全過程風(fēng) 險控制的要求。前貸調(diào)查：貸前調(diào)查的結(jié)論將決定是否向客戶提供貸款，以及額 度的大小 期限的長短、利息的高低等情況。因此，貸前調(diào)查非 常重要，一定要查清借款人及其經(jīng)營實體的合法性、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng) 營狀況、現(xiàn)金流量是否充足、企業(yè)發(fā)展方向等情況。為貸款決策 提供全面的信息支持。貸時審查：營銷和審批部門為保障貸款安全，向借款人提出了很 多前提條件，如果在貸款發(fā)放時不能按營銷和審批時設(shè)定的前提 條件發(fā)放，必將增加貸款風(fēng)險。貸后查檢： 1、我行貸款發(fā)放后，少則幾十萬元，多則幾百萬元， 企業(yè)的利益與我行的利益已渾然一體。經(jīng)常進行貸后查檢，了解 企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況是一種對我行貸款負責(zé)任的表現(xiàn)。 2、由于主、 客觀因素的影響，企業(yè)的經(jīng)營狀況處于變化之中，保持貸后查檢 能及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)劣變的苗頭與跡象，有利于采取有效的風(fēng)險控制 措施。如提前收回部分或全部貸款、行使不安抗辯權(quán)、提前采取 保全措施等。 3、貸后查檢能及時全面的掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的狀 況，為我們下一步貸款到期后，決定是否再發(fā)放貸款打下了堅實 的基礎(chǔ)。 4、貸后查檢有利于密切銀企關(guān)系，