2018屬高校代理記賬財(cái)政補(bǔ)助資金項(xiàng)目績效自評(píng)報(bào)告

1、2018 年度省屬高校代理記賬財(cái)政補(bǔ)助資金項(xiàng)目績效自評(píng)報(bào)告一、基本情況（一）項(xiàng)目立項(xiàng)目的及年度績效目標(biāo) 按照湖北省省屬高校院所橫向科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理暫行 辦法（鄂財(cái)教發(fā) 20167 號(hào)）等文件要求， 2017 年開始， 學(xué)校聘請(qǐng)眾證會(huì)計(jì)師事務(wù)所代理記賬，按合同約定支付代理 記賬服務(wù)費(fèi)，服務(wù)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)為橫向科研項(xiàng)目支出金額的 0.5%。學(xué)校近幾年年橫向科研項(xiàng)目收入約6000 萬元，故本項(xiàng)目立項(xiàng)經(jīng)費(fèi) 30 萬元。通過該項(xiàng)目的立項(xiàng)，將橫向科研項(xiàng) 目經(jīng)費(fèi)代記賬工作制度化，進(jìn)一步提高了橫向科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi) 使用效益，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化和提升服務(wù)社會(huì)能力，獲得學(xué) 校科研人員的廣泛好評(píng)。該項(xiàng)目年度績效目標(biāo)為當(dāng)年實(shí)現(xiàn)

2、橫向科研項(xiàng)目收入 6000 萬元，逐步提高收入水平、 規(guī)范科研項(xiàng)目管理。 落實(shí)湖 北省省屬高校院所橫向科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理暫行辦法文件要 求。（二）項(xiàng)目資金情況該項(xiàng)目立項(xiàng)后獲得省級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金 30 萬元，均為一 般公共預(yù)算財(cái)政撥款，并通過國庫指標(biāo)形式下達(dá)，政府支出 管理結(jié)構(gòu)為一次性項(xiàng)目，全部用于支付學(xué)校橫向科研代理記 賬服務(wù)費(fèi)。二、績效自評(píng)工作開展情況按照省財(cái)政廳關(guān)于開展 2018 年度省級(jí)財(cái)政支出績效 自評(píng)工作的通知（鄂財(cái)函 2019 118 號(hào)）精神，學(xué)校制 定了三峽大學(xué) 2018 年度省級(jí)財(cái)政支出績效自評(píng)工作方案 。 根據(jù)該方案要求，財(cái)務(wù)處作為本項(xiàng)目的歸口責(zé)任單位，負(fù)責(zé) 組織項(xiàng)目的績效自評(píng)

3、工作，填寫自評(píng)表并撰寫自評(píng)報(bào)告。具 體組織實(shí)施過程如下：（一）指標(biāo)體系建立階段。根據(jù)年度績效總目標(biāo)及年度 績效目標(biāo)設(shè)置情況，結(jié)合相關(guān)文件要求，依據(jù)每項(xiàng)指標(biāo)的重 要程度對(duì)其賦值。（二）前期資料收集階段。結(jié)合年度績效總目標(biāo)及年度 績效目標(biāo)設(shè)置情況，向相關(guān)科室收集項(xiàng)目收支明細(xì)以及年度 橫向科研經(jīng)費(fèi)到賬明細(xì)，并對(duì)資料進(jìn)行全面核實(shí)匯總。（三）績效指標(biāo)評(píng)分階段。根據(jù)資料收集情況，對(duì)指標(biāo) 體系進(jìn)行評(píng)分。三、績效目標(biāo)完成情況分析（一）資金投入情況分析1. 項(xiàng)目資金到位情況分析：該項(xiàng)目資金30 萬元，全額納入學(xué)校 2018 年部門預(yù)算及學(xué)校預(yù)算。該指標(biāo)已于 2018 年年初通過國庫下達(dá)，校內(nèi)預(yù)算指標(biāo)于當(dāng)年 3

4、月全額劃撥2. 項(xiàng)目資金執(zhí)行情況分析：全年經(jīng)費(fèi)支出 30 萬元，資 金執(zhí)行率 100%。分值 20 分，得分 20 分。3. 項(xiàng)目資金管理情況分析。根據(jù)國家、省等相關(guān) 文件精 神，結(jié)合學(xué)校實(shí)際情況，學(xué)校相繼出臺(tái)了三峽大學(xué)橫向科研項(xiàng) 目管理實(shí)施細(xì)則（研究團(tuán)隊(duì)、公司） （試行）、 三峽大學(xué)橫 向科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出指導(dǎo)性意見 （ 試行 ） 等橫向科研項(xiàng)目管 理辦法， 發(fā)布了 關(guān)于橫向科研項(xiàng)目請(qǐng)款相關(guān)事項(xiàng)的通知 ， 保障了橫向科研項(xiàng)目代記賬制度的有效運(yùn)行，提高了橫向科 研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的使用效率。 同時(shí)，在本項(xiàng)目資金的使用管理上， 財(cái)務(wù)處嚴(yán)格依據(jù)代理記賬合同支付要求，并按照學(xué)校相關(guān)財(cái) 務(wù)制度執(zhí)行資金，確保資金

5、做到?？顚Ｓ?、合法合規(guī)。（二）績效目標(biāo)完成情況分析1. 產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析 該項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)分值 40 分，得分 40。 產(chǎn)出指標(biāo)設(shè)置“完成代理記賬工作”三級(jí)指標(biāo)一項(xiàng)。年 初目標(biāo)值為“完成代理記賬工作，規(guī)范科研項(xiàng)目管理”。學(xué) 校聘請(qǐng)的代理記賬公司（湖北眾證會(huì)計(jì)師事務(wù)有限責(zé)任公 司）于 2018 年 1 月 9 日出具三峽大學(xué)橫向科研代理記賬 財(cái)務(wù)報(bào)表，經(jīng)學(xué)校財(cái)務(wù)部門審核通過。2. 效益指標(biāo)完成情況分析 該項(xiàng)目效益指標(biāo)分值 40 分，得分 40 分。效益指標(biāo)設(shè)置“橫向科研項(xiàng)目收入”三級(jí)指標(biāo)一項(xiàng)。年 初目標(biāo)值為 6000 萬元。經(jīng)財(cái)務(wù)部門統(tǒng)計(jì)， 2018 年度學(xué)校橫 向科研項(xiàng)目到賬經(jīng)費(fèi)共計(jì) 673

6、8 萬元，按要求完成年初設(shè)置 的目標(biāo)。該目標(biāo)年初設(shè)置為產(chǎn)出指標(biāo)（數(shù)量指標(biāo)），本次績 效評(píng)價(jià)工作中根據(jù)實(shí)際情況將其調(diào)整為效益指標(biāo)（經(jīng)濟(jì)效益 指標(biāo)）。四、績效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用情況2017 年省屬高校代理記賬財(cái)政補(bǔ)助資金總體自評(píng)得分100 分，其中預(yù)算執(zhí)行情況 20 分，產(chǎn)出指標(biāo) 40 分，效益指 標(biāo) 40 分。評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)”。（一）下一步改進(jìn)措施根據(jù)省財(cái)政廳關(guān)于開展 2018 年財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)工作 的通知文件精神， 學(xué)校將進(jìn)一步加強(qiáng)績效目標(biāo)的審核工作， 不斷完善項(xiàng)目指標(biāo)體系，明確產(chǎn)出指標(biāo)和效益指標(biāo)的內(nèi)涵， 科學(xué)合理地設(shè)置產(chǎn)出指標(biāo)和效益指標(biāo)，提高績效目標(biāo)與項(xiàng)目 資金使用的相關(guān)性，確保績效評(píng)價(jià)工作的

7、順利開展。（二）擬公開情況本次績效評(píng)價(jià)結(jié)果將隨同 2018 年部門決算公開在湖北 省人民政府網(wǎng)站和三峽大學(xué)校園網(wǎng)同步公開，并保持長期公 開狀態(tài)，接受社會(huì)各界的廣泛監(jiān)督。五、2017 年省屬高校代理記賬財(cái)政補(bǔ)助資金項(xiàng)目績效自 評(píng)表（附后）三峽大學(xué)2019 年 5 月 20 日三峽大學(xué)2017年省屬高校代理記賬財(cái)政補(bǔ)助資金項(xiàng)目績效自評(píng)表填報(bào)日期：2019年4月16日總分：100分項(xiàng)目名稱2017年省屬高校代理記賬財(cái)政補(bǔ)助資金主管部門湖北省教育廳項(xiàng)目實(shí)施單位三峽大學(xué)項(xiàng)目類別1、部門預(yù)算項(xiàng)目？ 2、省直專項(xiàng)口 3、省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目口項(xiàng)目屬性1、持續(xù)性項(xiàng)目口 2、新增性項(xiàng)目 ？項(xiàng)目類型1、常年性項(xiàng)目口

8、 2、延續(xù)性項(xiàng)目口3、一次性項(xiàng)目？預(yù)算執(zhí)行情況 （萬兀） （20 分）預(yù)算數(shù)（A）執(zhí)行數(shù)（B）執(zhí)行率（B/A）得分（20分*執(zhí)行率）年度財(cái)政 資金總額3030100%20分一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)三級(jí)指標(biāo)年初目標(biāo)值（A）實(shí)際完成值（B）得分產(chǎn)出指標(biāo)（40 分）質(zhì)量指標(biāo)完成代理記賬工作完成代理記賬工作， 規(guī)范科研項(xiàng)目管理完成40分效益指標(biāo) （40 分）經(jīng)濟(jì)效益 指標(biāo)橫向科研項(xiàng)目收入6000673840分備注：1. 預(yù)算執(zhí)行情況口徑：預(yù)算數(shù)為調(diào)整后財(cái)政資金總額（包括上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)），執(zhí)行數(shù)為資金使用 單位財(cái)政資金實(shí)際支出數(shù)。2. 定量指標(biāo)完成數(shù)匯總原則：絕對(duì)值直接累加計(jì)算，相對(duì)值按照資金額度加權(quán)平均計(jì)算。 定量指 標(biāo)計(jì)分原則：正向指標(biāo)（即目標(biāo)值為 X,得分=權(quán)重*B/A ），反向指標(biāo)（即目標(biāo)值為w X,得分= 權(quán)重*A/B），得分不得突破權(quán)重總額。定量指標(biāo)先匯總完成數(shù)，再計(jì)算得分。3. 定性指標(biāo)計(jì)分原則：達(dá)成預(yù)期指標(biāo)、部分達(dá)成預(yù)期指標(biāo)并