唐山肥料項目財務(wù)分析報告

1、唐山肥料工程財務(wù)分析報告 一、工程開展背景 化肥行業(yè)典型的產(chǎn)業(yè)鏈模式為“資源企業(yè)單質(zhì)肥企業(yè)水溶肥、復(fù)混（合）肥企業(yè)農(nóng)資公司/個體工商戶種植者”，以各級農(nóng)資公司、經(jīng)銷商、個體工商戶為主體的分銷商在化肥銷售體系中起了主要作用，形成了化肥企業(yè)產(chǎn)品銷售以經(jīng)銷為主，直銷為輔的銷售模式。 化肥行業(yè)作為我國根底產(chǎn)業(yè)之一，與國民經(jīng)濟景氣程度、上游資源產(chǎn)業(yè)狀況及農(nóng)產(chǎn)品價格趨勢緊密相關(guān)，但化肥施用是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的剛性需求，因此行業(yè)不存在明顯的周期性。水溶肥、復(fù)混（合）肥行業(yè)銷售區(qū)域性較強。傳統(tǒng)上化肥行業(yè)的銷售半徑約為 500 公里，為降低運輸本錢和終端銷售價格，生產(chǎn)企業(yè)多集中在資源產(chǎn)地或消費所在地。我國幅員遼闊，各地

2、區(qū)土壤狀況、灌溉方式、作物品種差異較大，水溶肥受噴滴灌設(shè)施應(yīng)用面積以及運輸、儲存等條件限制，地域性特征更加明顯，目前我國水溶肥市場主要集中在、甘肅、內(nèi)蒙、東北、西南、華南等地。水溶肥、復(fù)混（合）肥行業(yè)季節(jié)性特征比擬明顯，每年 35 月份為春季銷售旺季和夏季備肥旺季，810 月份為秋季銷售旺季，12 月至來年 2 月份為冬儲季節(jié)，為來年春耕備肥。局部南方地區(qū)由于氣候原因，一年四季都有肥料需求，淡旺季區(qū)分不很明顯。我 國、甘肅等西北地區(qū)，水溶肥生產(chǎn)銷售旺季集中在每年 38 月，復(fù)合肥生產(chǎn)銷售旺季為每年 311 月，其余時間為淡季。 水溶性肥料行業(yè)的上游原材料為氮、磷、鉀等根底化肥，中微量元素，氨基

3、酸，腐植酸等，其中根底化肥占水溶性肥料本錢較高，與水溶性肥料行業(yè)關(guān)聯(lián)度較高。水溶性肥料生產(chǎn)企業(yè)與上游根底化肥生產(chǎn)企業(yè)議價空間有限，根底化肥產(chǎn)品價格漲跌，將直接傳導(dǎo)給下游的水溶性肥料行業(yè)，對下游行業(yè)的本錢控制及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生影響。截止到 xx 年 2 月，我國根底化肥生產(chǎn)企業(yè)數(shù)量 2,471 家。截至 xx 年度，我國農(nóng)用氮磷鉀化肥（折純）產(chǎn)銷量分別為 7,004.9 萬噸和6,920.9 萬噸，是全球最大的化肥生產(chǎn)國和消費國。 氮元素的主要提供者為尿素、氯化銨、硫酸銨、硝酸銨等。我國尿素產(chǎn)能和產(chǎn)量均為世界第一位，占世界總量的 1/3 左右，尿素行業(yè)產(chǎn)能過剩局面一直存在，供過于求的狀況在短期內(nèi)難以

4、改變，氮元素類原材料的價格水平進一步上漲的空間有限，對于水溶性肥料行業(yè)而言比擬有利。 磷元素根底肥料主要為磷酸一銨、磷酸二銨等。我國磷肥資源主要分布在云、貴、鄂、川、湘等省份，磷酸一銨的產(chǎn)能經(jīng)過近年來的 擴張，已到達較高水平，目前全球磷酸二銨供需根本平衡，國內(nèi)磷肥略過剩。 鉀元素根底肥料為氯化鉀和硫酸鉀等。我國鉀肥產(chǎn)能主要集中于青海鹽湖鉀肥和國投羅布泊鉀肥等少量企業(yè)，鉀肥產(chǎn)量不能滿足國內(nèi)消費需求，主要為進口，價格受國際市場影響很大。近年來，我國加大鉀肥的生產(chǎn)規(guī)模，逐步改變過度依靠進口的局面，鉀肥價格穩(wěn)中有降，對水溶性肥料行業(yè)的開展起到了一定的積極作用。 水溶性肥料下游行業(yè)主要是農(nóng)業(yè)，農(nóng)業(yè)作物播

5、種面積、種植結(jié)構(gòu)和農(nóng)產(chǎn)品價格漲跌都會影響種植者的施肥需求。近年來，我國糧食作物播種面積逐年增長，農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)逐步優(yōu)化，經(jīng)濟作物種植面積大幅增長。以為代表的西北地區(qū)水肥一體化膜下滴灌面積迅速增加，種植者對水溶肥、復(fù)混（合）肥等優(yōu)質(zhì)肥料的單位面積施肥量和施肥總量均在增長。在非農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，水溶性肥料目前主要應(yīng)用于園林景觀、綠化植物、高爾夫球場等方面，雖然目前需求量占比不高，但未來增長前景可觀。 化肥的下游終端使用者為作物種植者，對農(nóng)田投入能力有限，因此化肥價風(fēng)格整范圍有限?；诰S護銷售渠道的考慮，肥料生產(chǎn)企業(yè) 也要讓利給肥料經(jīng)銷商，因此肥料生產(chǎn)企業(yè)將原材料上升造成的本錢壓力向下游消費者轉(zhuǎn)嫁的能力有限。

6、 二、工程總投資估算 （一）固定資產(chǎn)投資估算 本期工程的固定資產(chǎn)投資 9300.99(萬元）。 （二）流動資金投資估算 預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金 3062.76 萬元。 （三）總投資構(gòu)成分析 1、總投資及其構(gòu)成分析：工程總投資 12363.75 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 9300.99 萬元，占工程總投資的 75.23%；流動資金 3062.76 萬元，占工程總投資的 24.77%。 2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程工程固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資 3654.29 萬元，占工程總投資的 29.56%；設(shè)備購置費 2607.45萬元，占工程總投資的 21.09%；其它投資 3039.25

7、萬元，占工程總投資的24.58%。 3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。工程總投資=9300.99+3062.76=12363.75（萬元）。 三、資金籌措 全部自籌。 四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算 根據(jù)規(guī)劃，工程預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負荷 60.00%,方案收入13873.20 萬元，總本錢 12055.65 萬元，利潤總額-2284.34 萬元，凈利潤-1713.26 萬元，增值稅 393.61 萬元，稅金及附加 181.67 萬元，所得稅-571.09 萬元；第二年負荷 75.00%,方案收入 17341.50 萬元，總本錢14421.98 萬元，利潤總額-2033.35 萬元

8、，凈利潤-1525.01 萬元，增值稅492.01 萬元，稅金及附加 193.48 萬元，所得稅-508.34 萬元；第三年生產(chǎn)負荷 100%，方案收入 23122.00 萬元，總本錢 18365.86 萬元，利潤總額4756.14 萬元，凈利潤 3567.11 萬元，增值稅 656.02 萬元，稅金及附加213.16 萬元，所得稅 1189.04 萬元。 （一）營業(yè)收入估算 工程經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。工程達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入 23122.00 萬元。 （二）達產(chǎn)年增值稅估算 達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=6

9、56.02 萬元。 （三）綜合總本錢費用估算 根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當(dāng)工程到達正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程工程綜合總本錢費用 18365.86 萬元，其中：可變本錢 15775.52 萬元，固定本錢 2590.34 萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總本錢費用估算一覽表所示。 達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加 213.16 萬元。 （五）利潤總額及企業(yè)所得稅 利潤總額=營業(yè)收入-綜合總本錢費用-銷售稅金及附加+補貼收入=4756.14（萬元）。 企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額×稅率=4756.14×25.00%=1189.04（萬元）。 （六）利潤及利潤分配 1、本期工程工程達產(chǎn)年利潤總額

10、（pfo）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總本錢費用-銷售稅金及附加+補貼收入=4756.14（萬元）。 2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額×稅率=4756.14×25.00%=1189.04（萬元）。 3、本工程達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額 4756.14 萬元，繳納企業(yè)所得稅1189.04 萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=4756.14-1189.04=3567.11（萬元）。 4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標(biāo)。 （1）達產(chǎn)年投資利潤率=38.47%。 （2）達產(chǎn)年投資利稅率=45.50%。 （3）達產(chǎn)年投資回報率=2

11、8.85%。 5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程工程投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入23122.00 萬元，總本錢費用 18365.86 萬元，稅金及附加 213.16 萬元，利潤總額 4756.14 萬元，企業(yè)所得稅 1189.04 萬元，稅后凈利潤 3567.11 萬元，年納稅總額 2058.22 萬元。 五、工程盈利能力分析 全部投資回收期（pt）=4.97 年。 本期工程工程全部投資回收期 4.97 年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，工程的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。 六、綜合評價 本期工程工程投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率 38.47%，投資利稅率 45.50%，全部投資回報率 28.8

12、5%，全部投資回收期 4.97 年（含建設(shè)期），說明本期工程工程利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。 工程建設(shè)工程中不可預(yù)見的因素很多，工期、質(zhì)量、本錢、原材料供給等會影響到工程總體目標(biāo)的實現(xiàn)；因此，在工程實施進程中，要加強施工管理，實行工程監(jiān)理制、招投標(biāo)制等一系列措施，認真落實建設(shè)資金方案，確保工程建設(shè)目標(biāo)的順利實現(xiàn)。在建設(shè)過程中，應(yīng)注意環(huán)境的保護和資源的有效利用，做到環(huán)境保護和建設(shè)同時進行，盡量減少因施工對城鎮(zhèn)居民生活造成影響。 七、市場預(yù)測分析 xx 年亞洲地區(qū)水溶性肥料總需求接近 425 萬噸，占全球需求總量的 54%，是全球最大的水溶肥消費區(qū)域。 xx 年全

13、球水溶性肥料總消費量為 720.6 萬噸，行業(yè)市場規(guī)模到達 113.6 美元，xx 年全球水溶性肥料需求量為 754.5 萬噸，同比增長 4.7%；行業(yè)市場規(guī)模為 119.6 億美元，增幅為 5.2%。xx 年全球水溶肥市場規(guī)模達 125.3 億美元，需求量增長至 786.3 萬噸。 在中國水溶性肥料產(chǎn)業(yè)快速開展的推動下，近兩年來亞洲地區(qū)超越歐美成為全球最大的水溶性肥料產(chǎn)銷市場。 由于水溶性肥料肥料具有利用率高，省水、省肥、省工、高效等特點，引起了國際上很多公司的重視，目前國外的水溶性肥料產(chǎn)品相當(dāng)成熟，主要集中在一些工業(yè)比擬興旺的國家，如全球最大的水溶性肥料智利化學(xué)礦業(yè)公司（sqm），英國的歐

14、麥思（omex）公司，以色列的海法（haifa）公司，英國的普朗特（prandtl）公司，美國的施可得（scotts）公司，美國的果茂（growmore）公司，美國的greencare 公司，美國的 plant-marvel 公司,加拿大的植物產(chǎn)品（plant-prod）公司等。 為進一步拓寬水溶性肥料市場，xx 年 sqm 在印度投資了一個年產(chǎn)能 1.5 萬噸的水溶性肥料工廠，此外智利化學(xué)礦業(yè)（sqm） 對中國市場的業(yè)務(wù)也做出了調(diào)整，sqm（北京）貿(mào)易將位于青島的水溶性肥料合資公司的銷售納入統(tǒng)一管理，原青島合資廠的銷售人員也一并參加北京的營銷團隊。該企業(yè)負責(zé)人表示，此舉旨在整合分銷商渠道，統(tǒng)

15、一安排市場銷售，統(tǒng)一品牌管理，有利于降低公司水溶性肥料的銷售本錢。 八、行業(yè)開展趨勢 國外對水溶性肥料的研究較早，目前已被廣泛用于溫室中的蔬菜、花卉、各種果樹以及大田作物的灌溉施肥，園林景觀綠化植物、高爾夫球場等。1965 年，美國公布了一項片狀水溶性肥料的生產(chǎn)專利；1988 年，美國 tva 國際化工集團公司申請了高濃度氮硫懸浮肥的生產(chǎn)專利。我國水溶性肥料起步于 20 世紀(jì) 80 年代中后期，根本上與復(fù)混肥料同步，從 20 世紀(jì) 90 年代開始我國灌溉施肥的理論及應(yīng)用技術(shù)才日漸被重視。到目前為止水肥一體化灌溉施肥技術(shù)已經(jīng)由過去局部試驗、示范開展為大面積推廣應(yīng)用，輻射范圍擴大到西北、東北和華南

16、地區(qū)，水肥一體化從當(dāng)年的“高端農(nóng)業(yè)”、“形象工程”開始向普及應(yīng)用開展。經(jīng)過多年的引進、消化、吸收及創(chuàng)新，水溶肥產(chǎn)品生產(chǎn)工藝從摻混仿制開展到按照配方精確計量，向先進的工藝技術(shù)轉(zhuǎn)變，生產(chǎn)裝備、技術(shù)工藝逐漸成熟。一批質(zhì)量優(yōu)、講信譽、效勞好的行業(yè)龍 頭企業(yè)逐漸被種植者接受、認可，一些水溶肥行業(yè)優(yōu)質(zhì)品牌開始樹立起來，水溶肥行業(yè)進入加速成長期，正在由小作坊生產(chǎn)，向現(xiàn)代企業(yè)生產(chǎn)轉(zhuǎn)變過程中。隨著水肥一體化技術(shù)的推廣，水溶肥施用作物的面積越來越大，水溶肥產(chǎn)業(yè)也在開展壯大。目前中國水溶性肥料的產(chǎn)地主要集中在、山東、四川等水肥一體化推廣面積較大的省份，尤其是滴灌節(jié)水面積最大的地區(qū)；銷地主要集中在、甘肅、內(nèi)蒙等西北干

17、旱區(qū)和東北、西南、華南等地。 以噴滴灌為代表的微灌技術(shù)作為全球節(jié)水效果最好、開展最快的節(jié)水灌溉技術(shù)之一，近 20 年來在全世界范圍內(nèi)使用面積以平均每年 33%的速度增長。美國是世界上水肥一體化面積最大的國家，灌溉農(nóng)業(yè)中60%的馬鈴薯、25%的玉米、33%的果樹均采用水肥一體化，用于水肥一體化的專用肥料占肥料總量的 38%以上。以色列 90%以上耕地應(yīng)用水肥一體化技術(shù)，水溶肥占總肥料的比例超過 90%。 根據(jù)美國、以色列等國家的經(jīng)驗和我國節(jié)水農(nóng)業(yè)技術(shù)普及推廣，以及種植者對水溶肥認識程度的加深，我國水溶肥用量占總施肥量的比率將不斷提升。專家分析，雖然目前水溶肥只占國內(nèi)化肥市場份額的 1.6%-2.

18、5%，但預(yù)計未來水溶肥市場份額將增至 10%左右，這將給水溶肥帶來巨大的市場空間。以噴滴灌為代表的微灌技術(shù)在我國已推廣 到甘肅、黑龍江、廣西、海南等 29 個?。ㄊ小⒆灾螀^(qū)），“十一五”期間，、甘肅、河北、內(nèi)蒙古滴灌總面積達 7,118 萬畝，主要應(yīng)用作物包括棉花、玉米、小麥、加工番茄、線辣椒等 30 多個品種，我國成為世界上農(nóng)田采用滴灌節(jié)水技術(shù)規(guī)模最大的國家。xx 年 4 月，農(nóng)業(yè)部辦公廳印發(fā)推進水肥一體化實施方案（xx-202x 年），到202x 年水肥一體化技術(shù)推廣面積到達 1.5 億畝，新增 8,000 萬畝。其中東北地區(qū)推廣玉米、馬鈴薯滴灌水肥一體化技術(shù) 1,500 萬畝；西北地區(qū)推

19、廣玉米、馬鈴薯、棉花水肥一體化技術(shù) 2,000 萬畝；華北地區(qū)推廣小麥、玉米微噴水肥一體化技術(shù) 2,000 萬畝；西南地區(qū)推廣玉米、馬鈴薯集雨補灌水肥一體化技術(shù) 1,000 萬畝；設(shè)施農(nóng)業(yè)推廣設(shè)施蔬菜、水果滴灌水肥一體化技術(shù) 1,000 萬畝；果園推廣滴灌、微噴水肥一體化技術(shù) 500 萬畝。 近幾年隨著我國水肥一體化進程的加快，水溶肥已經(jīng)開始逐步被廣闊國內(nèi)專業(yè)種植者所接受，水溶肥的施用面積取得了較大的增長，水溶肥市場需求擴大，步入快速開展時期。水溶肥產(chǎn)品配方科技含量高，原材料多為養(yǎng)分含量高、水溶性好、吸收效率高、產(chǎn)品穩(wěn)定性好的優(yōu)質(zhì)工業(yè)級原料，施用地域集中，對噴滴灌設(shè)施契合度高，市場售價在 5,

20、000-20,000 元/t，其中應(yīng)用于花卉、蔬菜、瓜果、藥材、茶葉 和煙草等高附加值經(jīng)濟作物的水溶肥價格遠高于傳統(tǒng)復(fù)合肥。水溶肥的施肥方式為通過噴滴灌系統(tǒng)注入，對工廠技術(shù)效勞能力和設(shè)備配套水平也有一定的門檻要求。相對于傳統(tǒng)化肥，水溶性肥是近幾年快速開展的新興農(nóng)資產(chǎn)品，細分市場中規(guī)模企業(yè)較少，對廠商的競爭壓力相對較小，目前水溶肥生產(chǎn)企業(yè)具有一定定價權(quán)和議價能力，能夠獲得較高的毛利率。 未來水溶肥將向著肥料復(fù)合化、高濃度化、液體化、配方合理化、功能擴展化和肥料有機化的方向開展。廠家還可將水溶肥通過“工廠配送站田間大戶”的模式配送，解決客戶關(guān)注的質(zhì)量穩(wěn)定性、技術(shù)支持以及性價比等問題，進一步拓展水溶

21、肥營銷規(guī)模，到達規(guī)模效應(yīng)。 2.4 水溶肥(d) 351.63 468.84 435.35 418.61 1674.44 2.5 水溶肥(e) 234.42 312.56 290.24 279.07 1116.29 2.6 水溶肥(f) 146.51 195.35 181.40 174.42 697.68 2.7 水溶肥(.) 58.61 78.14 72.56 69.77 279.07 3 其他業(yè)務(wù)收入 303.74 404.99 376.06 361.60 1446.38 主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表 序號 工程 單位 指標(biāo) 備注 1 占地面積 平方米 33610.13 50.39 畝 1.1 容積

22、率 1.40 1.2 建筑系數(shù) 75.19% 1.3 投資強度 萬元/畝 184.58 1.4 基底面積 平方米 25271.46 1.5 總建筑面積 平方米 47054.18 1.6 綠化面積 平方米 3286.08 綠化率 6.98% 2 總投資 萬元 12363.75 2.1 固定資產(chǎn)投資 萬元 9300.99 2.1.1 土建工程投資 萬元 3654.29 2.1.1.1 土建工程投資占比 萬元 29.56% 2.1.2 設(shè)備投資 萬元 2607.45 2.1.2.1 設(shè)備投資占比 21.09% 2.1.3 其它投資 萬元 3039.25 2.1.3.1 其它投資占比 24.58% 2

23、.1.4 固定資產(chǎn)投資占比 75.23% 2.2 流動資金 萬元 3062.76 2.2.1 流動資金占比 24.77% 3 收入 萬元 23122.00 4 總本錢 萬元 18365.86 5 利潤總額 萬元 4756.14 6 凈利潤 萬元 3567.11 7 所得稅 萬元 1.40 8 增值稅 萬元 656.02 9 稅金及附加 萬元 213.16 10 納稅總額 萬元 2058.22 11 利稅總額 萬元 5625.32 12 投資利潤率 38.47% 13 投資利稅率 45.50% 14 投資回報率 28.85% 15 回收期 年 4.97 16 設(shè)備數(shù)量 臺（套） 143 17 年

24、用電量 千瓦時 536120.57 18 年用水量 立方米 23801.12 19 總能耗 噸標(biāo)準(zhǔn)煤 67.92 20 節(jié)能率 25.02% 21 節(jié)能量 噸標(biāo)準(zhǔn)煤 29.11 22 員工數(shù)量 人 478 區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況 工程 單位 指標(biāo) 備注 行業(yè)產(chǎn)值 萬元 122350.09 同期產(chǎn)值 萬元 108871.77 同比增長 12.38% 從業(yè)企業(yè)數(shù)量 家 913 規(guī)上企業(yè) 家 49 從業(yè)人數(shù) 人 45650 前十位企業(yè)產(chǎn)值 萬元 50404.93 去年同期 43493.77 萬元。 1、xxx （aaa） 萬元 12349.21 2、xxx 投資公司 萬元 11089.08 3、xxx

25、科技開展公司 萬元 6552.64 4、xxx 科技開展公司 萬元 5544.54 5、xxx 集團 萬元 3528.35 6、xxx 有限責(zé)任公司 萬元 3276.32 7、xxx 科技開展公司 萬元 252.02 8、xxx 科技開展公司 萬元 2066.60 9、xxx 集團 萬元 1965.79 10、xxx 有限責(zé)任公司 萬元 1512.15 區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析 序號 工程 單位 指標(biāo) 1 行業(yè)工業(yè)增加值 萬元 19849.75 1.1 同期增加值 萬元 17410.53 1.2 增長率 14.01% 2 行業(yè)凈利潤 萬元 9863.55 2.1 xx 年凈利潤 萬元 8659.

26、07 2.2 增長率 13.91% 3 行業(yè)納稅總額 萬元 42233.01 3.1 xx 納稅總額 萬元 35654.72 3.2 增長率 18.45% 4 xx 完成投資 萬元 47050.97 4.1 xx 行業(yè)投資 萬元 13.84% 區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元） 序號 工程 8 20xx 年 9 20xx 年 0 202x 年 1 產(chǎn)值 143443.15 163003.58 185231.34 2 利潤總額 47229.52 53669.91 60988.53 3 凈利潤 16225.71 18438.31 20952.63 4 納稅總額 12441.30 14137.84 1

27、6065.73 5 工業(yè)增加值 52148.72 59259.91 67340.81 6 產(chǎn)業(yè)奉獻率 5.00% 9.00% 10.97% 7 企業(yè)數(shù)量 1096 1337 1711 節(jié)能分析一覽表 序號 工程 單位 指標(biāo) 備注 1 總能耗 噸標(biāo)準(zhǔn)煤 67.92 1.1 年用電量 千瓦時 536120.57 1.2 年用電量 噸標(biāo)準(zhǔn)煤 65.89 1.3 年用水量 立方米 23801.12 1.4 年用水量 噸標(biāo)準(zhǔn)煤 2.03 2 年節(jié)能量 噸標(biāo)準(zhǔn)煤 29.11 3 節(jié)能率 25.02% 節(jié)工程建設(shè)進度一覽表 序號 工程 單位 指標(biāo) 1 完成投資 萬元 8489.99 1.1 完成比例 68.

28、67% 2 完成固定資產(chǎn)投資 萬元 5856.71 2.1 完成比例 68.98% 3 完成流動資金投資 萬元 2633.28 3.1 完成比例 31.02% 人力資源配置一覽表 序號 工程 單位 指標(biāo) 1 一線產(chǎn)業(yè)工人工資 1.1 平均人數(shù) 人 325 1.2 人均年工資 萬元 4.51 1.3 年工資額 萬元 1419.21 2 工程技術(shù)人員工資 2.1 平均人數(shù) 人 72 2.2 人均年工資 萬元 6.77 2.3 年工資額 萬元 406.34 3 企業(yè)管理人員工資 3.1 平均人數(shù) 人 19 3.2 人均年工資 萬元 6.65 3.3 年工資額 萬元 129.61 4 品質(zhì)管理人員工資

29、 4.1 平均人數(shù) 人 38 4.2 人均年工資 萬元 5.29 4.3 年工資額 萬元 196.02 5 其他人員工資 5.1 平均人數(shù) 人 24 5.2 人均年工資 萬元 6.41 5.3 年工資額 萬元 118.57 6 職工工資總額 萬元 2269.75 固定資產(chǎn)投資估算表 序號 工程 單位 建筑工程費 設(shè)備購置及安裝費 其它費用 合計 占總投資比例 1 工程建設(shè)投資 萬元 3654.29 2607.45 184.58 9300.99 1.1 工程費用 萬元 3654.29 2607.45 18101.72 1.1.1 建筑工程費用 萬元 3654.29 3654.29 29.56%

30、1.1.2 設(shè)備購置及安裝費 萬元 2607.45 2607.45 21.09% 1.2 工程建設(shè)其他費用 萬元 3039.25 3039.25 24.58% 1.2.1 無形資產(chǎn) 萬元 1413.97 1413.97 1.3 預(yù)備費 萬元 1625.28 1625.28 1.3.1 根本預(yù)備費 萬元 844.17 844.17 1.3.2 漲價預(yù)備費 萬元 781.11 781.11 2 建設(shè)期利息 萬元 3 固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值 萬元 9300.99 9300.99 流動資金投資估算表 序號 工程 單位 達產(chǎn)年指標(biāo) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 流動資產(chǎn) 萬元 18101.72

31、10394.93 11208.72 18101.72 18101.72 18101.72 1.1 應(yīng)收賬款 萬元 5430.52 3258.31 4072.89 5430.52 5430.52 5430.52 1.2 存貨 萬元 8145.77 4887.46 6109.33 8145.77 8145.77 8145.77 1.2.1 原輔材料 萬元 2443.73 1466.24 1832.80 2443.73 2443.73 2443.73 1.2.2 燃料動力 萬元 122.19 73.31 91.64 122.19 122.19 122.19 1.2.3 在產(chǎn)品 萬元 3747.05

32、2248.23 2810.29 3747.05 3747.05 3747.05 1.2.4 產(chǎn)成品 萬元 1832.80 1099.68 1374.60 1832.80 1832.80 1832.80 1.3 現(xiàn)金 萬元 4525.43 2715.26 3394.07 4525.43 4525.43 4525.43 2 流動負債 萬元 15038.96 9023.38 11279.22 15038.96 15038.96 15038.96 2.1 應(yīng)付賬款 萬元 15038.96 9023.38 11279.22 15038.96 15038.96 15038.96 3 流動資金 萬元 306

33、2.76 1837.66 2297.07 3062.76 3062.76 3062.76 4 鋪底流動資金 萬元 1020.91 612.55 765.69 1020.91 1020.91 1020.91 總投資構(gòu)成估算表 序號 工程 單位 指標(biāo) 占建設(shè)投資比例 占固定投資比例 占總投資比例 1 工程總投資 萬元 12363.75 132.93% 132.93% 100.00% 2 工程建設(shè)投資 萬元 9300.99 100.00% 100.00% 75.23% 2.1 工程費用 萬元 6261.74 67.32% 67.32% 50.65% 2.1.1 建筑工程費 萬元 3654.29 39

34、.29% 39.29% 29.56% 2.1.2 設(shè)備購置及安裝費 萬元 2607.45 28.03% 28.03% 21.09% 2.2 工程建設(shè)其他費用 萬元 1413.97 15.20% 15.20% 11.44% 2.2.1 無形資產(chǎn) 萬元 1413.97 15.20% 15.20% 11.44% 2.3 預(yù)備費 萬元 1625.28 17.47% 17.47% 13.15% 2.3.1 根本預(yù)備費 萬元 844.17 9.08% 9.08% 6.83% 2.3.2 漲價預(yù)備費 萬元 781.11 8.40% 8.40% 6.32% 3 建設(shè)期利息 萬元 4 固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值 萬元 9

35、300.99 100.00% 100.00% 75.23% 5 建設(shè)期間費用 萬元 6 流動資金 萬元 3062.76 32.93% 32.93% 24.77% 7 鋪底流動資金 萬元 1020.92 10.98% 10.98% 8.26% 營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表 序號 工程 單位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 營業(yè)收入 萬元 13873.20 17341.50 23122.00 23122.00 23122.00 1.1 萬元 13873.20 17341.50 23122.00 23122.00 23122.00 2 現(xiàn)價增加值 萬元 4439.42 5549.28

36、 7399.04 7399.04 7399.04 3 增值稅 萬元 393.61 492.01 656.02 656.02 656.02 3.1 銷項稅額 萬元 3699.52 3699.52 3699.52 3699.52 3699.52 3.2 進項稅額 萬元 1826.10 2282.63 3043.50 3043.50 3043.50 4 城市維護建設(shè)稅 萬元 27.55 34.44 45.92 45.92 45.92 5 教育費附加 萬元 11.81 14.76 19.68 19.68 19.68 6 地方教育費附加 萬元 7.87 9.84 13.12 13.12 13.12 9

37、土地使用稅 萬元 134.44 134.44 134.44 134.44 134.44 10 稅金及附加 萬元 181.67 193.48 213.16 213.16 213.16 折舊及攤銷一覽表 序號 工程 運營期合計 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 建(構(gòu))筑物 原值 3654.29 3654.29 當(dāng)期折舊額 2923.43 146.17 146.17 146.17 146.17 146.17 凈值 730.86 3508.12 3361.95 3215.78 3069.60 2923.43 2 機器設(shè)備 原值 2607.45 2607.45 當(dāng)期折舊額 2085.96 1

38、39.06 139.06 139.06 139.06 139.06 凈值 2468.39 2329.32 2190.26 2051.19 1912.13 3 建筑物及設(shè)備原值 6261.74 當(dāng)期折舊額 5009.39 285.24 285.24 285.24 285.24 285.24 建筑物及設(shè)備凈值 1252.35 5976.50 5691.26 5406.02 5120.78 4835.54 4 無形資產(chǎn) 原值 1413.97 1413.97 當(dāng)期攤銷額 1413.97 35.35 35.35 35.35 35.35 35.35 凈值 1378.62 1343.27 1307.92 1

39、272.57 1237.22 5 合計：折舊及攤銷 6423.36 320.59 320.59 320.59 320.59 320.59 總本錢費用估算一覽表 序號 工程 單位 達產(chǎn)年指標(biāo) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 外購原材料費 萬元 11973.30 7183.98 8979.97 11973.30 11973.30 11973.30 2 外購燃料動力費 萬元 772.82 463.69 579.62 772.82 772.82 772.82 3 工資及福利費 萬元 2269.75 2269.75 2269.75 2269.75 2269.75 2269.75 4 修理費

40、萬元 34.23 20.54 25.67 34.23 34.23 34.23 5 其它本錢費用 萬元 2995.17 1797.10 2246.38 2995.17 2995.17 2995.17 5.1 其他制造費用 萬元 748.48 449.09 561.36 748.48 748.48 748.48 5.2 其他管理費用 萬元 312.02 187.21 234.01 312.02 312.02 312.02 5.3 其他銷售費用 萬元 1373.13 823.88 1029.85 1373.13 1373.13 1373.13 6 經(jīng)營本錢 萬元 18045.27 10827.16

41、13533.95 18045.27 18045.27 18045.27 7 折舊費 萬元 285.24 285.24 285.24 285.24 285.24 285.24 8 攤銷費 萬元 35.35 35.35 35.35 35.35 35.35 35.35 9 利息支出 萬元 - - - - - - 10 總本錢費用 萬元 18365.86 12055.65 14421.98 18365.86 18365.86 18365.86 10.1 可變本錢 萬元 15775.52 9465.31 11831.64 15775.52 15775.52 15775.52 10.2 固定本錢 萬元 2590.34 2590.34 2590.34 2590.34 2590.34 2590.34 11 盈虧平衡點 58.74% 58.74% 利潤及利潤分配表 序號 工程 單位 達產(chǎn)指標(biāo) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 營業(yè)收入 萬元 23122.00 13873.20 17341.50 23122.