商業(yè)保理公司管理辦法

1、商業(yè)保理公司治理方法I第一章總那么第一條立法依據(jù)為標(biāo)準(zhǔn)商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營行為,防范行業(yè)風(fēng)險,促進(jìn)商業(yè)保理行 業(yè)健康開展,根據(jù)?合同法?、?公司法?、?物權(quán)法?和有關(guān)外商 投資的法律、行政法規(guī),特制定本方法.第二條適用主體在中國境內(nèi)投資設(shè)立的商業(yè)保理企業(yè)適用本方法.第三條商業(yè)保理企業(yè)本方法所稱商業(yè)保理企業(yè)是指專門從事保理業(yè)務(wù)的非銀行法人企業(yè).保理業(yè)務(wù)是指商業(yè)保理企業(yè)受讓應(yīng)收賬款的全部權(quán)利及權(quán)益,并向轉(zhuǎn)讓人提供給收賬款融資、治理、催收、還款保證中至少兩項(xiàng)業(yè)務(wù) 的經(jīng)營活動.根據(jù)應(yīng)收賬款到期前是否預(yù)先支付相應(yīng)對價,保理業(yè)務(wù)分為融資保理和非融資保理.根據(jù)受讓人是否保存對轉(zhuǎn)讓人的追索權(quán), 保理業(yè)務(wù)分為有追索

2、權(quán)保理和無追索權(quán)保理.第四條再保理企業(yè)本方法所稱再保理企業(yè)是指主營業(yè)務(wù)為再保理業(yè)務(wù)、且融資保理業(yè)務(wù)到達(dá)一定規(guī)模的商業(yè)保理企業(yè).再保理業(yè)務(wù)是指受讓其他商業(yè)保理企業(yè)的再轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的保理業(yè)務(wù)第五條應(yīng)收賬款 本方法所稱應(yīng)收賬款,是指企業(yè)因提供商品、效勞或者出租資產(chǎn)而形成的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益,但不包括因提供金融效勞形成的 債權(quán)、因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán).第六條屬地治理商務(wù)部負(fù)責(zé)全國商業(yè)保理行業(yè)治理工作.地市級及以上地方人民政府商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)所轄行政區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督治理工作.第七條行業(yè)自律全國性商業(yè)保理行業(yè)組織應(yīng)在商務(wù)部的指導(dǎo)下,發(fā)揮行業(yè)自律作用,引導(dǎo)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)開展.I第二章設(shè)立

3、第八條設(shè)立條件設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)符合以下條件：一實(shí)繳資本不低于5000萬元,主出資人申請前一年總資產(chǎn)不低于5000萬元人民幣,投資者及關(guān)聯(lián)實(shí)體無違法違規(guī)記錄；二經(jīng)營期限一般不超過 30年,在中西部設(shè)立企業(yè)的經(jīng)營期限一般不超過40年.第九條設(shè)立程序設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)根據(jù)以下程序辦理： 申請人應(yīng)向省級商務(wù)主管部門報送規(guī)定的申請材料.商務(wù)部門應(yīng)自收到申請材料之日起,在規(guī)定時間內(nèi)做出是否批準(zhǔn)的決定, 對于批準(zhǔn)設(shè)立的,頒發(fā)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書,對于不予批準(zhǔn)的,應(yīng)說明理由.發(fā)放批準(zhǔn)證書時,行業(yè)分類選擇“租賃及商務(wù)效勞業(yè)項(xiàng)下的“其他商務(wù)效勞國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類第 749款.第十條申請材料設(shè)立外商

4、投資商業(yè)保理企業(yè)時,申請人應(yīng)提交下述材料：一公司章程及其附件；二投資各方的銀行資信證實(shí)、登記注冊證實(shí)；三投資各方經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近一年的審計(jì)報告；四擬設(shè)立企業(yè)董事會成員名單及投資各方董事委派書.申請人擬將國有資產(chǎn)投入到中外合資、合作商業(yè)保理企業(yè)的,還應(yīng)提供資產(chǎn)評估報告.第十一條登記設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)的申請人,在獲得外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書后,在工商行政治理部門登記注冊.設(shè)立內(nèi)資商業(yè)保理企業(yè)的申請人,根據(jù)?公司法?有關(guān)規(guī)定登記設(shè)立.|第三章備案、變更及注銷第十二條備案要求 商業(yè)保理企業(yè)依法設(shè)立后,應(yīng)按下述要求進(jìn)行備案:一在境內(nèi)合法設(shè)立；二公司名稱及經(jīng)營范圍含有“商業(yè)保理或“保理字樣；三主

5、要股東近三年內(nèi)沒有違法違規(guī)記錄；四擁有2名以上具有5年以上從事保理或相關(guān)行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的高級治理人員；五具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、健全的組織架構(gòu)、完備的治理 制度和完善的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)；六商務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件.第十三條備案類型和標(biāo)準(zhǔn)一規(guī)模商業(yè)保理企業(yè).融資保理業(yè)務(wù)余額超過 1億元含的商業(yè)保理企業(yè),應(yīng)向工商 登記注冊地省、自治區(qū)、直轄市商務(wù)主管部門申請規(guī)模商業(yè)保理企業(yè) 備案.二再保理企業(yè).主營業(yè)務(wù)為再保理業(yè)務(wù),且融資保理業(yè)務(wù)余額在 40億元人民幣以 上的商業(yè)保理企業(yè),可向工商登記注冊地省、自治區(qū)、直轄市人民政 府商務(wù)主管部門申請?jiān)俦＠砥髽I(yè)備案.三其他商業(yè)保理企業(yè).除規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)和再保理企業(yè)以

6、外的商業(yè)保理企業(yè),應(yīng)向工 商登記注冊地設(shè)區(qū)的市人民政府商務(wù)主管部門申請其他商業(yè)保理企 業(yè)備案.商務(wù)部可根據(jù)具體情況調(diào)整商業(yè)保理企業(yè)備案類型及標(biāo)準(zhǔn),以公告的形式公布第十四條備案材料商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在設(shè)立之日起 45個工作日內(nèi)向備案機(jī) 關(guān)提交下列材料：一商業(yè)保理企業(yè)備案表附件 1;二?企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照?副本復(fù)印件；三組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件；四稅務(wù)登記證副本復(fù)印件；五主要股東持股 5姒上名單、持股比例,控股股東及其限制的企業(yè)名單；六股東承諾函附件2;七法定代表人、董事、監(jiān)事、高級治理人員履歷表；八公司章程；九主管部門要求的其他文件.規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)、再保理企業(yè)應(yīng)在備案前與商務(wù)部“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)完成

7、數(shù)據(jù)對接.備案時除提交上述材料外,還應(yīng)向備案機(jī)關(guān)提交以下材料：一“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)生成的上一月度融資保理業(yè)務(wù)經(jīng)營情況表；二信息披露承諾函附件 3.外商投資商業(yè)保理企業(yè)還應(yīng)提供?外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書?.第十五條備案查詢備案機(jī)關(guān)對已完成備案的商業(yè)保理企業(yè)授予全國統(tǒng)一編號,并通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)提供公眾查詢效勞.商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在獲得備案編號后 3個工作日內(nèi)登錄“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)填報相關(guān)備案信息.第十六條備案變更商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在以下事項(xiàng)發(fā)生之日起 10個工作日內(nèi)向備案機(jī)關(guān)辦理變更手續(xù),并通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)完成備案信息變更.一設(shè)立、撤銷分支機(jī)構(gòu)；二合并或者分立；三變更名稱、注冊地址

8、、企業(yè)類型；四變更實(shí)繳資本；五變更法定代表人、董事、監(jiān)事、高級治理人員；六變更出資額占公司資本總額 5蛆上或者持股占公司股份5%以上的股東；七變更備案類別.第十七條備案注銷商業(yè)保理公司不再從事保理業(yè)務(wù),且不再承當(dāng)任何應(yīng)收賬款的墊付或回購責(zé)任的,應(yīng)在終止保理業(yè)務(wù)之日起 15個工作日內(nèi)通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)對外公示一個月.公示無異議后,向備案機(jī)關(guān)辦理注銷手續(xù).|第四章業(yè)務(wù)治理第十八條根本規(guī)那么商業(yè)保理企業(yè)開展保理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)與應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓人簽訂保理合 同,明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、糾紛和風(fēng)險的處理原那么以及違約責(zé)任.商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)建立健全內(nèi)部限制制度,完善業(yè)務(wù)治理方法和操作標(biāo)準(zhǔn),制定適合敘做保理業(yè)務(wù)

9、的應(yīng)收賬款標(biāo)準(zhǔn).商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)遵守國家相關(guān)法律法規(guī),保守客戶商業(yè)秘密.第十九條禁入范圍商業(yè)保理企業(yè)不得從事以下活動：一吸收存款；二發(fā)放或受托發(fā)放貸款；三受托投資；四國家規(guī)定不得從事的其他活動.商業(yè)保理企業(yè)不得基于不合法根底交易合同、寄售合同、逾期應(yīng)收賬款、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款開展保理業(yè)務(wù).第二十條業(yè)務(wù)規(guī)那么商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營保理業(yè)務(wù)應(yīng)遵守以下規(guī)那么：一應(yīng)收賬款融資.商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)基于以下三類應(yīng)收賬款提供融資：1 .一個根底合同項(xiàng)下已形成的應(yīng)收賬款.2 .一個根底合同項(xiàng)下持續(xù)形成的多筆應(yīng)收賬款,其中至少一筆應(yīng)收賬款已形成3,持續(xù)成立的多個根底合同項(xiàng)下的多筆應(yīng)收賬款,其中至少一筆應(yīng)收賬款已形成.前述根

10、底合同應(yīng)基于同一債權(quán)人提供同類商品、服務(wù)或者出租同類資產(chǎn)的行為.商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格審核根底交易合同等資料的真實(shí)性與合法性； 審核債務(wù)人的資信、經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況,合理判斷應(yīng)收賬款質(zhì)量,包括 出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓情況以及賬齡結(jié)構(gòu)等；重點(diǎn)審查因提供效勞或出租資產(chǎn)所 產(chǎn)生的應(yīng)收賬款,以及初始債權(quán)人和債務(wù)人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的應(yīng)收賬款.二應(yīng)收賬款治理.商業(yè)保理企業(yè)可向轉(zhuǎn)讓人提供所轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的回收情況、逾期 賬款情況、對賬單等各種財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報表,協(xié)助其進(jìn)行應(yīng)收賬款治理.三應(yīng)收賬款催收.商業(yè)保理企業(yè)可對所受讓的應(yīng)收賬款進(jìn)行收付結(jié)算與催收,但不得在未受讓應(yīng)收賬款的情形下受托從事催收業(yè)務(wù).四還款保證.商業(yè)保理企業(yè)可在非融資保理業(yè)

11、務(wù)中,對受讓的到期無法從債務(wù)人處收回的應(yīng)收賬款承當(dāng)墊付責(zé)任, 或在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中,對轉(zhuǎn) 讓的到期無法從債務(wù)人處收回的應(yīng)收賬款承當(dāng)回購責(zé)任.第二十一條融資方式商業(yè)保理企業(yè)可通過金融機(jī)構(gòu)貸款、委托貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資及其他合法途徑獲得融資.第二十二條不良應(yīng)收賬款商業(yè)保理企業(yè)的融資保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下應(yīng)收賬款根據(jù)逾期天數(shù)分為正常、關(guān)注、次級和損失4類.后2類為不良應(yīng)收賬款.尚未到期的應(yīng)收賬款屬于正常類.逾期1-90天的應(yīng)收賬款屬于關(guān)注類.逾期91-180天的應(yīng)收賬款屬于次級類.逾期181天以上的應(yīng)收賬款屬于損失類.逾期是指在無商業(yè)糾紛的合同項(xiàng)下債務(wù)人未在約定期限內(nèi)含展期付款的行為.在非融資保理或有追

12、索權(quán)保理業(yè)務(wù)中,商業(yè)保理企業(yè)履行墊付或 回購義務(wù)后,應(yīng)將所涉及的應(yīng)收賬款納入不良應(yīng)收賬款治理.第二十三條風(fēng)險計(jì)量商業(yè)保理企業(yè)風(fēng)險資產(chǎn)與或有負(fù)債之和與風(fēng)險系數(shù)的乘積不得超過10倍,再保理企業(yè)不得超過15倍.風(fēng)險資產(chǎn)根據(jù)商業(yè)保理企業(yè)的資產(chǎn)總額與現(xiàn)金、銀行存款、國債 之差確定.或有負(fù)債根據(jù)商業(yè)保理企業(yè)承當(dāng)還款保證責(zé)任的應(yīng)收賬款 余額與對外擔(dān)保余額之和確定.商業(yè)保理企業(yè)不良應(yīng)收賬款率不超過 5%勺,風(fēng)險系數(shù)按1計(jì)算； 不良應(yīng)收賬款率超過5% 含但不超過10%勺,風(fēng)險系數(shù)按不良應(yīng)收 賬款率的180倍與8之差計(jì)算；不良應(yīng)收賬款率大于 10%含的, 風(fēng)險系數(shù)按10計(jì)算.第二十四條風(fēng)險治理商業(yè)保理企業(yè)可利用信

13、用擔(dān)保、信用保險、保證保險等增信舉措治理應(yīng)收賬款風(fēng)險.第二十五條風(fēng)險計(jì)提商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在稅前計(jì)提不低于融資保理業(yè)務(wù)期末余額1%勺風(fēng)險準(zhǔn)備金.第二十六條風(fēng)險集中度商業(yè)保理企業(yè)受讓同一債務(wù)人的應(yīng)收賬款,不得超過風(fēng)險資產(chǎn)總額的50%再保理企業(yè)不得超過15%第二十七條關(guān)聯(lián)交易商業(yè)保理企業(yè)受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務(wù)人的應(yīng)收賬款,不得超過風(fēng)險資產(chǎn)總額的40%再保理企業(yè)不得超過10%商業(yè)保理企業(yè)對作為債權(quán)人的關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保理效勞時,定價應(yīng)合理、公允,交易條件不得明顯優(yōu)于非關(guān)聯(lián)企業(yè).第二十八條業(yè)務(wù)報告商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在應(yīng)收賬款受讓、變更及注銷當(dāng)日,通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)報送相關(guān)信息.商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)于每月結(jié)束后

14、15個工作日內(nèi),通過“商業(yè)保理業(yè) 務(wù)信息系統(tǒng)報送?企業(yè)經(jīng)營情況統(tǒng)計(jì)表?,并于每年3月31日前通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)報送上一年度資產(chǎn)負(fù)債表和損益表, 并上傳經(jīng)審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的上一年度財(cái)務(wù)報告.商業(yè)保理企業(yè)報送的信息應(yīng)及時、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整,不得成心隱瞞或虛報.商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)保存保理業(yè)務(wù)相關(guān)資料 3年以上,保存再保理業(yè) 務(wù)相關(guān)資料5年以上.第二十九條重大事項(xiàng)報告商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在發(fā)生超過凈資產(chǎn) 10%勺重大損失或賠償、發(fā)生重 大待決訴訟或仲裁、獲得單筆金額超過凈資產(chǎn) 10%勺融資5個工作日 內(nèi),通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)報送相關(guān)信息.第三十條轉(zhuǎn)讓登記和查詢商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在商務(wù)部認(rèn)可的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登

15、記公示系統(tǒng)辦理 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記,將應(yīng)收賬款權(quán)屬狀態(tài)予以公示.第三十一條信息披露規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后 15個工作日內(nèi)通過“商業(yè)保 理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)對外披露業(yè)務(wù)報告、監(jiān)管評級等根本信息.再保理企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后 20個工作日內(nèi)通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù) 信息系統(tǒng)對外披露凈資產(chǎn)、風(fēng)險資產(chǎn)、或有負(fù)債、不良應(yīng)收賬款比 例、風(fēng)險準(zhǔn)備金、風(fēng)險集中度、關(guān)聯(lián)交易、風(fēng)險治理、外部融資、監(jiān) 管評級等根本信息.第三十二條系統(tǒng)治理商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)擁有與業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng).規(guī)模商 業(yè)保理企業(yè)和再保理企業(yè)應(yīng)在企業(yè)備案后一個月內(nèi)與商務(wù)部 “商業(yè)保 理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)完成數(shù)據(jù)對接.第三十三條信用記錄商務(wù)部應(yīng)根據(jù)本方法

16、建立“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫.商 業(yè)保理企業(yè)受讓的有追索權(quán)保理項(xiàng)下應(yīng)收賬款逾期超過90天,根據(jù)融資金額計(jì)入轉(zhuǎn)讓人違約記錄,按應(yīng)收賬款金額計(jì)入債務(wù)人違約記錄； 受讓的無追索權(quán)保理項(xiàng)下應(yīng)收賬款逾期超過 90天,根據(jù)應(yīng)收賬款金 額計(jì)入債務(wù)人違約記錄.商業(yè)保理企業(yè)在非融資保理業(yè)務(wù)中履行墊付責(zé)任,根據(jù)應(yīng)收賬款 金額計(jì)入債務(wù)人違約記錄；在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中履行應(yīng)收賬款回購 義務(wù),根據(jù)應(yīng)收賬款金額計(jì)入債務(wù)人違約記錄.商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)參考“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫中的信用 信息,對債務(wù)人進(jìn)行合理授信.對有歷史違約記錄的債務(wù)人,審慎提 供保理效勞；對仍處于違約狀態(tài)的債務(wù)人,原那么上不提供保理效勞.被法院判決

17、負(fù)有刑事責(zé)任的商業(yè)保理企業(yè)高級治理人員,其違法 行為將被計(jì)入“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫.第五章監(jiān)督治理第三十四條監(jiān)督檢查商務(wù)部和地市級以上地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)對商業(yè)保理企 業(yè)的業(yè)務(wù)活動、內(nèi)部限制和風(fēng)險狀況等進(jìn)行定期或不定期的現(xiàn)場、非 現(xiàn)場檢查.商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)配合商務(wù)主管部門的檢查.第三十五條系統(tǒng)監(jiān)管商務(wù)部應(yīng)建立健全“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng),建立“行業(yè)信用 信息數(shù)據(jù)庫.各級商務(wù)主管部門應(yīng)充分運(yùn)用“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系 統(tǒng)增強(qiáng)對商業(yè)保理企業(yè)的監(jiān)督治理.第三十六條監(jiān)管評級商務(wù)部通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)建立商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)管評 級及發(fā)布機(jī)制.地市級以上地方人民政府商務(wù)主管部門根據(jù)評級結(jié)果 對商業(yè)保

18、理企業(yè)進(jìn)行分類治理.第三十七條舉報投訴商務(wù)部和地市級以上地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)通過12312商務(wù)舉報投訴效勞平臺接受與本方法有關(guān)的舉報和投訴.|第六章法律責(zé)任第三十八條商業(yè)保理企業(yè)違反本方法第九條規(guī)定的,由違規(guī)行為發(fā)生地地市級及以上地方人民政府商務(wù)主管部門責(zé)令限期改正,并可處以1萬元以上3萬元以下罰款.第三十九條 申請備案的商業(yè)保理企業(yè)隱瞞有關(guān)情況或提供虛假 材料的備案無效,已備案企業(yè)取消原有備案.第四十條商業(yè)保理企業(yè)任命不符合任職條件的董事、監(jiān)事、高級 治理人員的,由備案機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正,并可處以2萬元以下罰款.第四十一條商業(yè)保理企業(yè)違反本方法第十二條至第十六條、第十八條至第二十一條、第二十三條、第二十四條規(guī)定的,由備案機(jī)關(guān)責(zé) 令限期改正,并可處以1萬元以上3萬元以下罰款.第四十二條 商業(yè)保理企業(yè)違