公司2018年度財(cái)務(wù)決算和2019年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告

1、公司 2018年度財(cái)務(wù)決算和 2019 年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告本公司及監(jiān)事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容真實(shí)、 準(zhǔn)確和完整， 不存在虛 假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。風(fēng)險(xiǎn)提示：公司 2019 年度財(cái)務(wù)預(yù)算、經(jīng)營計(jì)劃、經(jīng)營目標(biāo)并不 代表公司對(duì) 2019 年度的盈利預(yù)測(cè)，能否實(shí)現(xiàn)很大程度上取決于市場 狀況變化與經(jīng)營團(tuán)隊(duì)努力程度等多種因素， 存在很大的不確定性， 請(qǐng) 投資者特別注意。2018 年，在董事會(huì)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在管理層以及全體員工的共 同努力下，公司繼續(xù)保持穩(wěn)定良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)。公司 2018 年度財(cái)務(wù)決算和 2019 年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告如下：2018 年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告一、2018 年度財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)情況公

2、司 2018 年度財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)天健正信會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，并出 具了天健正信審（ 2019）GF字第 020031 號(hào)標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào) 告。二、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)變動(dòng)情況 報(bào)告期內(nèi)，公司財(cái)務(wù)狀況良好，總資產(chǎn)、歸屬于上市公司股東的 所有者權(quán)益增長迅速，增幅分別達(dá) 57.38%、102.99 ，資產(chǎn)負(fù)債率 下降了 18.15 個(gè)百分點(diǎn)。其主要原因， 一是公司于報(bào)告期內(nèi)通過非公 開發(fā)行股票募集資金凈額 147,144.41 萬元。二是報(bào)告期內(nèi)公司保持 了良好的盈利能力，凈利潤增加，凈資產(chǎn)增長。報(bào)告期內(nèi)， 公司經(jīng)營業(yè)績良好， 營業(yè)收入和歸屬于上市公司股 東的凈利潤均大幅增長，增幅分別達(dá) 50.

3、34%、 68.46%。其主要原因 是，公司首次公開發(fā)行股票募集資金投資項(xiàng)目已于報(bào)告期內(nèi)全部投 產(chǎn)，同時(shí)，公司非公開發(fā)行股票募集資金投資項(xiàng)目也逐步投產(chǎn)，依托 于一體化產(chǎn)業(yè)鏈的品質(zhì)和成本的綜合優(yōu)勢(shì)，公司雞肉銷量增長了 32.52%。報(bào)告期內(nèi)，歸屬于上市公司股東的凈利潤增幅大于營業(yè)收入的增 幅，主要原因： 一是公司雞肉單位銷售價(jià)格的升幅高于雞肉單位銷售 成本的升幅，使得主營業(yè)務(wù)毛利率較上年上升了 1.98 個(gè)百分點(diǎn)；二 是期間費(fèi)用與營業(yè)收入的比重較上年下降了 0.36 個(gè)百分點(diǎn)，顯示了 公司良好的費(fèi)用控制水平和規(guī)模效應(yīng)。報(bào)告期內(nèi)，公司經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額較 2017 年度增加 了 68.23

4、%，主要是由于生產(chǎn)銷售規(guī)模擴(kuò)大，產(chǎn)銷兩旺，雖然因預(yù)期 原料價(jià)格上漲而大量增加了原料儲(chǔ)備、存貨大幅增長而占用部分資 金，但報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額仍與當(dāng)期凈利潤相當(dāng)， 表明公司經(jīng)營狀況和收益質(zhì)量良好。三、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量分析（一）資產(chǎn)、負(fù)債和凈資產(chǎn)情況 :1、資產(chǎn)構(gòu)成及變動(dòng)情況截止 2018年 12 月 31日，公司資產(chǎn)總額 504,281.66 萬元，比年 初增加 183,852.42 萬元，增幅 57.38%。主要資產(chǎn)構(gòu)成及變動(dòng)情況如下：單位：萬元主要變動(dòng)原因：（ 1）2018 年年末流動(dòng)資產(chǎn)總額 172,288.44 萬元，比年初增加 65,428.14 萬元，增幅

5、61.23%，主要是貨幣資金增加 23,811.59 萬元、 應(yīng)收賬款和應(yīng)收票據(jù)增加 11,193.64 萬元、預(yù)付款項(xiàng)增加 3,200.02 萬元、其他應(yīng)收款減少 310.57 萬元、存貨增加 27,398.89 萬元所致。 變動(dòng)原因分別是：A、貨幣資金較年初增加 23,811.59 萬元，增幅 45.84%，主要原 因是報(bào)告期內(nèi)，公司銷售大幅增長并保持了良好的盈利水平和資產(chǎn)營 運(yùn)能力，經(jīng)營性現(xiàn)金凈增加較多。B、應(yīng)收賬款較年初增加 10,605.47 萬元，增幅 119.59%，原因 是隨著公司經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大， 本報(bào)告期內(nèi)營業(yè)收入大幅增加， 有信用賬 期的大客戶銷售額增加較多，應(yīng)收賬款相應(yīng)增加

6、。C、預(yù)付款項(xiàng)較年初增加 3,200.02 萬元，增幅 40.71%，主要原 因有二：一是公司建設(shè)“年新增 9,600 萬羽肉雞工程及配套工程”建 設(shè)項(xiàng)目，設(shè)備采購預(yù)付款增加。二是為保證飼料原料足量供應(yīng)，根據(jù) 合同約定，公司在報(bào)告期末預(yù)付了部分大宗原料采購款。D、應(yīng)收利息年初余額為 0，年末增加了 134.57 萬元，系公司為 提高資金效益，將部分暫時(shí)閑置的資金辦理了定期存款，尚未到期， 按相應(yīng)的存款利率計(jì)提利息。E、其他應(yīng)收款較年初減少 310.57 萬元，減幅 64.54%，主要是 報(bào)告期內(nèi)公司收回的玉米采購保證金。F、存貨較年初增加 27,398.89 萬元，增幅 79.26 ，主要原因

7、 是公司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，存貨儲(chǔ)備如肉雞存欄量等大幅量增 加，同時(shí)，原材料購進(jìn)成本等的上升也導(dǎo)致庫存成本提高。（ 2）2018 年年末非流動(dòng)資產(chǎn)總額 331,993.22 萬元，比年初增 加 118,424.29 萬元，增幅 55.45%，主要是固定資產(chǎn)和生產(chǎn)性生物資 產(chǎn)增加所致。A、固定資產(chǎn)原值凈增加 128,378.93 萬元、增幅 67.61%，主要 是本公司非公開發(fā)行股票募集資金投資項(xiàng)目 “年新增 9,600 萬羽肉雞 工程及配套工程建設(shè)項(xiàng)目”逐步投產(chǎn)。截止 2018年 12 月 31日，共 有 1 個(gè)飼料廠、 1 個(gè)肉雞加工廠、 1 個(gè)孵化廠、 25 個(gè)肉雞場、 12 個(gè)父 母代

8、種雞場以及 3 個(gè)祖代種雞場建成投產(chǎn)，固定資產(chǎn)相應(yīng)增加。B、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)原價(jià)年末余額較年初數(shù)增加 8,352.23 萬元、 增幅 111.54%，主要原因包括： 1、報(bào)告期內(nèi)非公開發(fā)行募集資金項(xiàng) 目“年新增 9,600 萬羽肉雞工程及配套工程建設(shè)項(xiàng)目” 的種雞場陸續(xù) 投產(chǎn)，期末父母代種雞存欄數(shù)量相應(yīng)增加； 2、公司向上游延伸產(chǎn)業(yè) 鏈，三個(gè)祖代種雞場已建成并投入運(yùn)營，新增了祖代種雞存欄數(shù)。C、遞延所得稅資產(chǎn)較年初增加 106.91 萬元，增幅 118.55%，主 要是與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤產(chǎn)生的可抵扣暫 時(shí)性差異增加。2、負(fù)債結(jié)構(gòu)及變動(dòng)原因分析2018 年年末負(fù)債總額 131

9、,983.19 萬元，比年初減少了 10,036.97 萬元，減幅 7.07%。（ 1）負(fù)債結(jié)構(gòu)單位: 萬元（ 2）主要變動(dòng)原因A、短期借款較年初減少 17,900.00 萬元，減幅 33.77%，主要原 因系本年償還已到期的借款以及為提高資金的使用效益提前償還部 分借款所致。B、應(yīng)付賬款較年初增加 18,530.00 萬元，增幅 199.65%，其原 因，一方面是隨著公司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大，報(bào)告期內(nèi)原輔料、包裝 物等采購量增加， 對(duì)供應(yīng)商的采購應(yīng)付款相應(yīng)增加； 另一方面是公司 “年新增 9,600 萬羽肉雞工程及配套工程” 建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)備采購應(yīng)付 款增加。C、應(yīng)付職工薪酬較年初增加 1,11

10、1.57 萬元，增幅 74.02%，主 要原因是隨著公司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大，員工人數(shù)增加，同時(shí)，本年 度薪酬水平較上年有所提高。D、應(yīng)交稅費(fèi)較年初增加 357.34 萬元，增幅 834.13%，主要原因 是本年度公司以評(píng)估增值的固定資產(chǎn)、 無形資產(chǎn)對(duì)子公司福建歐圣農(nóng) 牧發(fā)展有限公司進(jìn)行投資， 并向其出租雞舍及辦公樓， 導(dǎo)致企業(yè)所得 稅應(yīng)稅項(xiàng)目增加，年末應(yīng)交企業(yè)所得稅余額較年初增加。E、應(yīng)付利息較年初增加 917.74 萬元，增幅 338.03%，原因是報(bào) 告期內(nèi)公司發(fā)行短期融資券 3 億元，尚未到期，兌付方式是到期一次 性還本付息，因此應(yīng)付利息增加。F、其他應(yīng)付款較年初增加 2,849.52

11、萬元，增幅 48.81%，原因 是隨著工程項(xiàng)目的陸續(xù)竣工，工程和設(shè)備質(zhì)保金增加較多。G、長期借款較年初減少 16,500.00 萬元，減幅 45.21%，主要原 因是本年償還已到期的借款。H、其他非流動(dòng)負(fù)債較年初增加 198.26 萬元，增幅 60.24%，是 公司確認(rèn)的與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助、年末尚未攤銷完的遞延收益增 加。3、凈資產(chǎn)2018 年年末 , 歸屬于上市公司股東的所有者權(quán)益為 362,144.24 萬元，比年初增加 183,735.17 萬元，增幅 102.99%，主要原因：一 是公司于報(bào)告期內(nèi)通過非公開發(fā)行股票募集資金凈額 147,144.41 萬 元，凈資產(chǎn)大幅增加；二是報(bào)告期

12、內(nèi)公司保持了良好的盈利能力，凈 利潤增加，凈資產(chǎn)增長。其中，公司 2018 年末股本較年初增加 50,090.00 萬元，增幅 122.17%，資本公積金增加 97,049.69 萬元，增幅 129.72%。主要原 因是報(bào)告期內(nèi)公司以截止 2017年 12 月 31 日的股份總數(shù) 41,000.00 萬股為基數(shù)，實(shí)施了每 10股轉(zhuǎn)增股份 10 股的資本公積金轉(zhuǎn)增股本方 案，同時(shí)，公司于報(bào)告期內(nèi)通過非公開發(fā)行股票募集資金凈額 147,144.41 萬元，其中增加股本 9,090.00 萬元，增加資本公積 138,054.41 萬元。（二）經(jīng)營成果：2018 年，公司經(jīng)營業(yè)績大幅增長，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入

13、 311,134.75 萬 元，比上年增加 50.34%；實(shí)現(xiàn)凈利潤 47,204.25 萬元，比上年增加 69.75%，其中，歸屬于上市公司股東的凈利潤為 46,845.48 萬元，同 比增長 68.46%。單位：萬元2018 年度，公司主營業(yè)務(wù)毛利率為 20.26%，比上年的 18.28% 上升了 1.98 個(gè)百分點(diǎn)，主要是雞肉單位銷售價(jià)格上升了 14.56%，高 于公司雞肉單位銷售成本 11.79%的升幅?？傮w而言， 本年度公司的主營業(yè)務(wù)毛利率依然保持穩(wěn)定、 較高的 水平，這主要得益于公司一體化自養(yǎng)自宰產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營模式。 一體化產(chǎn) 業(yè)鏈模式使公司的各生產(chǎn)環(huán)節(jié)均處于可控狀態(tài)，造就了公司生產(chǎn)穩(wěn)

14、 定、疫病可控、產(chǎn)品高品質(zhì)低成本的優(yōu)勢(shì)。2018 年度，隨著公司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大，期間費(fèi)用總 額有所增加， 但與公司經(jīng)營規(guī)模是匹配的， 且增幅低于營業(yè)收入的增 幅。2018 年度，公司期間費(fèi)用總額為 16,804.00 萬元，比上年增加 4,884.35 萬元，增幅 40.98%，低于營業(yè)收入 50.34%的增幅。其中， 銷售費(fèi)用與營業(yè)收入的比重為 1.23%，較上年同期下降了 0.15%；管 理費(fèi)用與營業(yè)收入的比重為 2.54%，較上年同期下降了 0.10%；財(cái)務(wù) 費(fèi)用與營業(yè)收入的比重為 1.63%，較上年同期下降了 0.11%，顯示了 公司良好的費(fèi)用控制水平和規(guī)模效應(yīng)。所得稅費(fèi)用大

15、幅增加則主要是公司以固定資產(chǎn)、 無形資產(chǎn)對(duì)子公 司福建歐圣農(nóng)牧發(fā)展有限公司進(jìn)行投資， 因該資產(chǎn)評(píng)估增值而產(chǎn)生的企業(yè)所得稅。（三）現(xiàn)金流量情況：2018 年，公司現(xiàn)金流量簡表如下：單位：萬元（ 1） 2018年度，公司現(xiàn)金流情況良好，銷售大幅增長并保持 了良好的盈利水平和資產(chǎn)營運(yùn)能力，經(jīng)營性現(xiàn)金凈增加較多。 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與當(dāng)期凈利潤相當(dāng)， 表明報(bào)告期內(nèi)公司 收益質(zhì)量良好。（ 2）2018年度，投資活動(dòng)現(xiàn)金流出額比 2017年度增加 54,367.05 萬元，增幅 64.85%，主要是因?yàn)楸竟炯涌旖ㄔO(shè)“年新增 9,600 萬 羽肉雞工程及配套工程” 項(xiàng)目，工程建設(shè)資金投入和工程設(shè)備

16、預(yù)付款 較多。同時(shí)，公司為提高資金效益，將暫時(shí)閑置的資金 9,000.00 萬 元辦理了定期存款。（ 3 ） 2018 年 度， 籌資 活動(dòng) 現(xiàn)金流 入額 比 2017 年度 增 加 118,875.74 萬元，增幅 90.69%，變動(dòng)原因：一是報(bào)告期內(nèi)公司向特 定對(duì)象非公開發(fā)行股票募集資金總額 149,985.00 萬元，直接扣劃保 薦和承銷費(fèi) 2,500.00 萬元后，實(shí)際收到募集資金 147,485.00 萬元； 二是報(bào)告期借款金額較上年減少 38,400.00 萬元；三是美國萊吉士公 司對(duì)子公司福建歐圣農(nóng)牧發(fā)展有限公司投資 9,790.74 萬元。（ 4）2018年度，籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出

17、額比 2017年度增加 83,979.47 萬元，增幅 141.51%，變動(dòng)原因主要是 2018 年非公開發(fā)行股票募集 資金到位后，為降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，公司償還銀行借款較上年增加79,200.00 萬元。同時(shí)，為積極回報(bào)股東，公司派發(fā)現(xiàn)金股利也較上 年增加了 2,870.00 萬元。（5）2018 年度，匯率變動(dòng)及現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響變動(dòng)，主 要是 2018 年美國萊吉士對(duì)福建歐圣農(nóng)牧發(fā)展有限公司以美元進(jìn)行投 資，美元匯率變動(dòng)所致。四、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況 :（一）償債能力指標(biāo)2018 年末，公司流動(dòng)比率為 1.55 ，較 2017 年末的 1.02 上升了0.53 ，升幅為 51.96%；速動(dòng)

18、比率為 0.99 ，較 2017 年末的 0.69 上升 了 0.30 ，升幅為 43.48%；資產(chǎn)負(fù)債率為 26.17%，較 2017 年末的 44.32% 下降了 18.15 個(gè)百分點(diǎn)。其主要原因： 一是公司于報(bào)告期內(nèi)通過非公 開發(fā)行股票募集資金凈額 147,144.41 萬元，凈資產(chǎn)大幅增長；二是 公司凈利潤增幅較大且收益質(zhì)量良好，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流入增加較多； 三是為提高資金效益，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，公司償還了大量借款。 公司獲取現(xiàn)金能力較強(qiáng)， 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量能夠保證公司正常生產(chǎn)經(jīng) 營的運(yùn)轉(zhuǎn)，且公司融資渠道多樣化，償債能力較強(qiáng)。（二）資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力指標(biāo)（1）2018 年，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為 21.

19、96 次，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 為 20.64 天。年末應(yīng)收賬款余額增加主要是由于本年度營業(yè)收入大幅 增長，有信用賬期的大客戶銷售金額相應(yīng)增加而導(dǎo)致。 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn) 率仍保持穩(wěn)定、 較高的水平， 顯示了公司對(duì)應(yīng)收賬款回收風(fēng)險(xiǎn)的有效 控制和良好的管理能力，也體現(xiàn)出公司產(chǎn)品較強(qiáng)的競爭力。（ 2）2018 年，存貨周轉(zhuǎn)率為 5.11 次，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為 71.43 天，仍保持較高水平。存貨周轉(zhuǎn)速度快、變現(xiàn)能力強(qiáng)，體現(xiàn)了公司良 好的存貨管理能力和產(chǎn)品處于較好的銷售狀態(tài)。（三）盈利能力及現(xiàn)金流量指標(biāo)2018 年度，公司經(jīng)營業(yè)績良好，每股收益 0.54 元，較上年的 0.34 元增長 58.82%，凈資產(chǎn)收益

20、率較上年上升了 0.12 個(gè)百分點(diǎn)， 盈 利情況受非經(jīng)常性損益影響小。報(bào)告期內(nèi)，公司雖然由于非公開發(fā)行股票募集資金凈額 147,144.41 萬元，導(dǎo)致凈資產(chǎn)短期內(nèi)大幅增加，但每股收益和凈資 產(chǎn)收益率仍較上年上升， 顯示公司較強(qiáng)的盈利能力， 也表明募集資金 投資項(xiàng)目效益良好。2018 年，公司經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與當(dāng)期凈利潤相當(dāng)， 體現(xiàn)了公司良好的收益質(zhì)量。（四）預(yù)算執(zhí)行情況2018 年度，預(yù)算執(zhí)行情況良好， 實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 311,134.75 萬元， 完成年初預(yù)算 331,424.00 萬元的 93.88%，實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東 的的凈利潤 46,845.48 萬元，完成年初預(yù)算 40,000.00 萬元的 117.11%。總體而言， 在董事會(huì)的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下， 在管理層以及全體員工的共 同努力下， 公司保持了良好的經(jīng)營業(yè)績和健康的發(fā)展態(tài)勢(shì)， 為未來的 進(jìn)一步發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。2019 年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案2019 年度，公司將持續(xù)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，按計(jì)劃完成非公開發(fā)行 股票募集資金投資項(xiàng)目和子公司福建歐圣農(nóng)牧發(fā)展有限公司自有肉 雞場的建設(shè)，積極開展福建圣農(nóng)發(fā)展（浦城）有限公司的投資建設(shè)， 同時(shí)，不斷加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，進(jìn)一步提高經(jīng)濟(jì)效益。根