企業(yè)所得稅清算報表及附表

1、時詢寸呎附件1中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報表清算期間：年 月曰至年 月曰納稅人名稱：金額單位：元（列至角納稅人識別號：分）類別行次項目金額1資產(chǎn)處置損益（填附表一）2負(fù)債清償損益（填附表一）應(yīng)納稅所得額3清算費用計算4清算稅金及附加5其他所得或支出6清算所得（1 +234+5 ）7免稅收入8不征稅收入9其他免稅所得10彌補(bǔ)以前年度虧損11應(yīng)納稅所得額（678910）應(yīng)納所得稅額12稅率（25%計算13應(yīng)納所得稅額（11X12）14減（免）企業(yè)所得稅額應(yīng)補(bǔ)（退）所15境外應(yīng)補(bǔ)所得稅額得稅額計算16境內(nèi)外實際應(yīng)納所得稅額（13-14+15）17以前納稅年度應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額18實際應(yīng)補(bǔ)（退）所

2、得稅額（16+17）納稅人蓋章：代理申報中介機(jī)構(gòu)蓋章：主管稅務(wù)機(jī)尖受 理專用章：清算絹需章：經(jīng)辦人簽字及執(zhí)業(yè)證件號碼：受理人簽字：經(jīng)辦人簽字：時磊論呎一申報日期：年月曰代理申報日期：年月曰受理日期： 年 月曰附表資產(chǎn)處置損益明細(xì)表填報時間：年 月曰金額單位：元(列至角分)行次項目賬面價值(1)計稅基礎(chǔ)(2)可變現(xiàn)價值 或交易價格(3)資產(chǎn)處置損益(4)=(3) - (2)1貨幣資金2短期投資*3交易性金融資產(chǎn)#4應(yīng)收票據(jù)5應(yīng)收賬款6預(yù)付賬款7應(yīng)收利息8應(yīng)收股利9應(yīng)收補(bǔ)貼款*10其他應(yīng)收款11存貨12待攤費用*13一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)14其他流動資產(chǎn)15可供出售金融資產(chǎn)#16持有至到期投資#1

3、7長期應(yīng)收款#18長期股權(quán)投資19長期債權(quán)投資*20投資性房地產(chǎn)#21固定資產(chǎn)22在建工程23工程物資24固定資產(chǎn)清理25生物資產(chǎn)#時磊忖呎26；'由氣資產(chǎn)#時磊論呎一27無形資產(chǎn)28開發(fā)支出#29商譽(yù)#30長期待攤費用31其他非流動資產(chǎn)32總計經(jīng)辦人簽字：納稅人蓋章:附表二：負(fù)債清償損益明細(xì)表填報時間：年 月曰金額單位：元(列至角分)行次項目賬面價值(1)計稅基礎(chǔ)(2)清償金額(3)負(fù)債清償損 益= (2)(3)1短期借款2交易性金融負(fù)債#3應(yīng)付票據(jù)4應(yīng)付賬款5預(yù)收賬款6應(yīng)付職工薪酬#7應(yīng)付工資*8應(yīng)付福利費*9應(yīng)交稅費10應(yīng)付利息11應(yīng)付股利12其他應(yīng)父款*13其他應(yīng)付款14預(yù)提費用*15一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債16其他流動負(fù)債17長期借款18應(yīng)付債券19長期應(yīng)付款20專項應(yīng)付款21預(yù)計負(fù)債#22其他非流動負(fù)債23總計經(jīng)辦人簽字:納稅人蓋章:時磊忖呎附表三：剩余財產(chǎn)計算和分配明細(xì)表填報時間：年 月曰金額單位：元(列至角分)類別行次項目金額剩余財產(chǎn)計算1資產(chǎn)可變現(xiàn)價值或父易價格2清算費用3職工工資4社會保險費用5法定補(bǔ)償金6清算稅金及附加7清算所得稅額8以前年度欠稅額9其他債務(wù)10剩余財產(chǎn)(1-29 )11其中：累計盈余公積12累計未分配利潤剩余財產(chǎn)分配股東名稱持有清算 介業(yè)權(quán)益 性投資比 例