《電算化會(huì)計(jì)學(xué)》實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書T3版本綜述

1、電算化會(huì)計(jì)學(xué)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書（ T3用友通標(biāo)準(zhǔn)版 ）廣東海洋大學(xué)寸金學(xué)院會(huì)計(jì)系2015.09目錄實(shí)驗(yàn)一 系統(tǒng)管理1實(shí)驗(yàn)二 基礎(chǔ)檔案設(shè)置8實(shí)驗(yàn)三 總賬系統(tǒng)初始設(shè)置17實(shí)驗(yàn)四 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理22實(shí)驗(yàn)五 總賬系統(tǒng)期末處理34實(shí)驗(yàn)六 財(cái)務(wù)報(bào)表管理39實(shí)驗(yàn)七 工資管理49實(shí)驗(yàn)八 固定資產(chǎn)管理60實(shí)驗(yàn)一 系統(tǒng)管理實(shí)驗(yàn)?zāi)康?掌握用友通管理軟件中系統(tǒng)管理的相關(guān)內(nèi)容。2理解系統(tǒng)管理在整個(gè)系統(tǒng)中的作用及基礎(chǔ)設(shè)置的重要性。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1增加操作員。2建立企業(yè)核算賬套。3進(jìn)行系統(tǒng)啟用。4企業(yè)崗位分工。5備份恢復(fù)賬套數(shù)據(jù)。6修改賬套參數(shù)。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備已正確安裝用友通管理軟件。實(shí)驗(yàn)資料1建立新賬套(1)賬套信息賬套號：661；賬

2、套名稱：華騰科技；采用默認(rèn)賬套路徑；啟用會(huì)計(jì)期：2014年1月；會(huì)計(jì)期間設(shè)置：默認(rèn)。(2)單位信息單位名稱：華騰電子科技有限公司；單位簡稱：華騰科技；單位地址：北京市海淀區(qū)中關(guān)村北大街118號；法人代表：楚雄；郵政編碼：100028；聯(lián)系電話及傳真：62495499；稅號：110117329878622。(3)核算類型該企業(yè)的記賬本位幣：人民幣(RMB)；企業(yè)類型：工業(yè)企業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；賬套主管：丁力；選中“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”復(fù)選框。(4)基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對存貨、客戶進(jìn)行分類。(5)分類編碼方案該企業(yè)的分類方案如下。l 科目編碼級次：42

3、22l 客戶分類編碼級次：122l 部門編碼級次：122l 收發(fā)類別編碼級次：11l 結(jié)算方式編碼級次：12其余采用系統(tǒng)默認(rèn)。(6)數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位定為2。(7)系統(tǒng)啟用啟用總賬系統(tǒng)，啟用時(shí)間為2014-01-01。2企業(yè)內(nèi)部分工(1)101 丁力（口令：1）崗位：賬套主管負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始設(shè)置工作；負(fù)責(zé)管理軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運(yùn)行；負(fù)責(zé)總賬管理系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負(fù)責(zé)報(bào)表管理及其財(cái)務(wù)分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。(2)102 王蒙蒙（口令：2）崗位：出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行

4、賬管理工作。具有出納簽字、現(xiàn)金管理的操作權(quán)限。(3)103 秦艷（口令：3）崗位：總賬會(huì)計(jì)、往來會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及客戶往來和供應(yīng)商往來管理工作。具有總賬管理、往來、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理的全部操作權(quán)限。(4)104 曾楠（口令：4）崗位：采購主管主要負(fù)責(zé)采購業(yè)務(wù)處理。具有公用目錄設(shè)置、采購管理、銷售管理、庫存管理、核算管理的全部操作權(quán)限。(5)105 侯勇(口令：5)崗位：銷售主管主要負(fù)責(zé)銷售業(yè)務(wù)處理。權(quán)限與采購主管曾楠相同。注意：以上權(quán)限設(shè)置只是為了實(shí)驗(yàn)中的學(xué)習(xí)；與企業(yè)實(shí)際分工可能有所不同，企業(yè)相關(guān)操作員比較多，分工比較細(xì)致。3修改、備份及恢復(fù)賬套數(shù)據(jù)按照企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)情況，供應(yīng)商

5、無需進(jìn)行分類，修改賬套反映這一變化。備份賬套數(shù)據(jù)，觀察賬套備份形成的文件。利用賬套備份數(shù)據(jù)恢復(fù)賬套。操作指導(dǎo)1以系統(tǒng)管理員的身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理選擇“開始”|“程序”|“用友通系列管理軟件”|“用友通”|“系統(tǒng)管理”命令，進(jìn)入“用友通系統(tǒng)管理”窗口。注意：如果是安裝完成后第一次進(jìn)入系統(tǒng)管理，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)創(chuàng)建系統(tǒng)庫和演示數(shù)據(jù)庫。選擇“系統(tǒng)”|“注冊”命令，打開“注冊控制臺”對話框。服務(wù)器文本框中默認(rèn)為本地計(jì)算機(jī)名稱，如果本機(jī)即為服務(wù)器或是單機(jī)用戶，則默認(rèn)當(dāng)前設(shè)置；否則單擊服務(wù)器文本框右側(cè)的瀏覽按鈕，打開“網(wǎng)絡(luò)計(jì)算機(jī)瀏覽”對話框，從中選擇要登錄的服務(wù)器名稱。在用戶名輸入欄中輸入系統(tǒng)管理員“admin

6、”，系統(tǒng)默認(rèn)管理員密碼為空。單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)管理界面最下行的狀態(tài)欄中顯示當(dāng)前操作員“admin”。注意：l admin是系統(tǒng)默認(rèn)的系統(tǒng)管理員，其初始密碼為空。l 為了保證系統(tǒng)的安全性，在“注冊控制臺”對話框中，可以設(shè)置或更改系統(tǒng)管理員的密碼。如設(shè)置系統(tǒng)管理員密碼為“super”的操作步驟是：單擊“修改密碼”，打開“設(shè)置操作員口令”對話框，在“新密碼”和“確認(rèn)密碼”后面的輸入?yún)^(qū)中均輸入“super”，最后單擊“確定”按鈕，返回控制臺。l 一定要牢記設(shè)置的系統(tǒng)管理員密碼，否則無法以系統(tǒng)管理員的身份進(jìn)入系統(tǒng)管理?？紤]到實(shí)際教學(xué)環(huán)境，建議不要設(shè)置系統(tǒng)管理員密碼。 2增加操作員選擇“權(quán)限”|“操作

7、員”命令，進(jìn)入“操作員管理”窗口。單擊“增加”按鈕，打開“增加操作員”對話框。根據(jù)所給實(shí)驗(yàn)資料輸入操作員信息，每增加一個(gè)操作員后，單擊“增加”按鈕增加下一位操作員，全部完成后，單擊“退出”按鈕返回。注意：l 增加操作員時(shí)可以只輸入操作員編號和姓名，操作員在登錄用友通管理軟件時(shí)可以隨時(shí)修改自己的登錄口令，以防止他人盜用自己的業(yè)務(wù)處理權(quán)限。l 未使用的操作員可以通過“刪除”功能從系統(tǒng)中刪除。l 已使用但調(diào)離本企業(yè)的操作員可以通過“修改”功能將該操作員注銷，狀態(tài)為“注銷”的操作員此后不允許再登錄本系統(tǒng)。3建立賬套 選擇“賬套”|“建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套賬套信息”對話框。輸入賬套信息。已存賬套：系

8、統(tǒng)將已存在的賬套以下拉列表框的形式顯示，用戶只能查看，不能輸入或修改，目的是為了避免重復(fù)建賬。賬套號：賬套號是該企業(yè)賬套的唯一標(biāo)識，必須輸入，且不得與系統(tǒng)內(nèi)已經(jīng)存在的賬套號重復(fù)。可以輸入001999之間的3個(gè)數(shù)字，本例輸入賬套號“661”。賬套名稱：賬套名稱可以輸入核算單位的簡稱，必須輸入，進(jìn)入系統(tǒng)后它將顯示在正在運(yùn)行的軟件的界面上。本例輸入“華騰科技”。賬套路徑：用來確定新建賬套將要被放置的位置，系統(tǒng)默認(rèn)的路徑為“C：UFSMARTAdmin”，用戶可以手動(dòng)更改，也可以單擊賬套路徑文本框右側(cè)的瀏覽按鈕進(jìn)行參照輸入，本例采用系統(tǒng)的默認(rèn)路徑。啟用會(huì)計(jì)期：指開始使用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理的初始日期

9、，必須輸入，系統(tǒng)默認(rèn)為計(jì)算機(jī)的系統(tǒng)日期，更改為“2014年1月”。輸入完成后，單擊“下一步”按鈕，打開“創(chuàng)建賬套單位信息”對話框。單位信息單位名稱：用戶單位的全稱，必須輸入。企業(yè)全稱只在發(fā)票打印時(shí)使用，其余情況全部使用企業(yè)的簡稱。本例輸入“華騰電子科技有限公司”。單位簡稱：用戶單位的簡稱，最好輸入。本例輸入“華騰科技”。其他欄目都屬于任選項(xiàng)，參照所給資料輸入即可。輸入完成后，單擊“下一步”按鈕，打開“賬套信息核算類型”對話框。核算類型本幣代碼。必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值“RMB”。本幣名稱。必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值“人民幣”。企業(yè)類型。用戶必須從下拉列表框中選擇輸入。系統(tǒng)提供了工業(yè)、商業(yè)

10、兩種類型，本例選擇“工業(yè)”。行業(yè)性質(zhì)。用戶必須從下拉列表框中選擇輸入，系統(tǒng)按照所選擇的行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。本例選擇行業(yè)性質(zhì)為“2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”。賬套主管。必須從下拉列表框中選擇輸入。本例選擇“101丁力”。按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。如果用戶希望預(yù)置所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)一級科目，則選中該復(fù)選框。本例選擇“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”。輸入完成后。單擊“下一步”按鈕，打開“創(chuàng)建賬套基礎(chǔ)信息”對話框。基礎(chǔ)信息如果單位的存貨、客戶、供應(yīng)商相對較多，可以對它們進(jìn)行分類核算。如果此時(shí)不能確定是否進(jìn)行分類核算，也可以建賬完成后由賬套主管在“修改賬套”功能中設(shè)置分類核算。按照本例要求，選中“存貨是否分類”、“客戶是否分類”、

11、“有無外幣核算”幾個(gè)復(fù)選框，單擊“完成”按鈕，彈出系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)建賬套了嗎?”單擊“是”按鈕，稍候，打開“分類編碼方案”對話框。分類編碼方案為了便于對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分級核算、統(tǒng)計(jì)和管理，系統(tǒng)要求預(yù)先設(shè)置某些基礎(chǔ)檔案的編碼規(guī)則，即規(guī)定各種編碼的級次及各級的長度。按資料所給內(nèi)容修改系統(tǒng)默認(rèn)值，單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“數(shù)據(jù)精度定義”對話框。數(shù)據(jù)精度定義數(shù)據(jù)精度涉及核算精度問題。涉及購銷存業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)時(shí)會(huì)輸入一些原始單據(jù)，如發(fā)票、出/入庫單等，需要填寫數(shù)量及單價(jià)，數(shù)據(jù)精度定義是確定有關(guān)數(shù)量及單價(jià)的小數(shù)位數(shù)。設(shè)置完成后，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出提示“數(shù)據(jù)精度的定義發(fā)生了改變，是否保存修改結(jié)果?”單擊“

12、是”按鈕，系統(tǒng)再次彈出提示“創(chuàng)建賬套華騰科技：661成功”。單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出提示“是否立即啟用賬套?”單擊“是”按鈕，進(jìn)入“系統(tǒng)啟用”窗口。4系統(tǒng)啟用既可以系統(tǒng)管理員的身份啟用系統(tǒng)，也可以賬套主管的身份啟用系統(tǒng)。在系統(tǒng)啟用窗口中，選中要啟用的系統(tǒng)前的復(fù)選框，系統(tǒng)彈出“日歷”窗口。選擇總賬啟用日期為“2014-01-01”，單擊“確定”按鈕返回。注意： 各系統(tǒng)的啟用會(huì)計(jì)期間必須大于或等于賬套的啟用期間。如果在建賬完成后再啟用系統(tǒng)，需要在系統(tǒng)管理中，選擇“系統(tǒng)”|“注銷”命令，注銷系統(tǒng)管理員，再重新選擇“系統(tǒng)”|“注冊”命令，打開“注冊控制臺”對話框，從用戶名下拉列表中選擇“101丁力”

13、，選擇“661華騰科技”，單擊“確定”按鈕，以賬套主管身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理。然后選擇“賬套”|“啟用”命令，進(jìn)入“系統(tǒng)啟用”窗口。5權(quán)限設(shè)置 (1)指定賬套主管可以在兩個(gè)環(huán)節(jié)中確定企業(yè)賬套的賬套主管。一個(gè)是在建立賬套環(huán)節(jié)；一個(gè)是在權(quán)限設(shè)置環(huán)節(jié)。只有系統(tǒng)管理員能夠指定賬套主管。指定賬套主管的操作步驟如下。以系統(tǒng)管理員身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理，選擇“權(quán)限”|“權(quán)限”命令，進(jìn)入“操作員權(quán)限”窗口。從賬套列表下拉框中選擇“661華騰科技”。在操作員列表中選擇“demo”，選中“賬套主管”復(fù)選框，系統(tǒng)彈出提示“設(shè)置操作員demo賬套主管權(quán)限嗎?”單擊“是”按鈕，確定。注意：l 一個(gè)賬套可以設(shè)定多個(gè)賬套主管，

14、但整個(gè)系統(tǒng)只有一個(gè)系統(tǒng)管理員。l 賬套主管自動(dòng)擁有該賬套的所有權(quán)限。(2)給操作員賦權(quán)系統(tǒng)管理員和賬套主管都可以給操作員賦權(quán)。給操作員王蒙蒙賦權(quán)的操作步驟如下。 在操作員權(quán)限窗口中，從操作員列表中選擇“102王蒙蒙”，從賬套列表下拉框中選擇“661華騰科技”，單擊“增加”按鈕，打開“增加權(quán)限102對話框。在產(chǎn)品分類選擇列表中雙擊“CS現(xiàn)金管理”，使之變?yōu)樗{(lán)色，右側(cè)與現(xiàn)金管理相對應(yīng)的明細(xì)項(xiàng)目自動(dòng)選中(藍(lán)色顯示)。在產(chǎn)品分類選擇列表中單擊“GL總賬”，在右側(cè)列表中找到“出納簽字”功能，雙擊選中，完成后，單擊“確定”按鈕返回。依此類推，設(shè)置其他操作員的權(quán)限。6修改賬套如果現(xiàn)在是以系統(tǒng)管理員身份登錄的

15、系統(tǒng)管理，請選擇“系統(tǒng)”|“注銷”命令，注銷當(dāng)前操作員，然后選擇“系統(tǒng)”|“注冊”命令，以賬套主管“101丁力”的身份登錄系統(tǒng)管理。選擇“賬套”|“修改”命令，打開“修改賬套”對話框，單擊“下一步”按鈕找到賬套基礎(chǔ)信息，去掉“供應(yīng)商是否分類”選項(xiàng)，單擊“完成”按鈕，依次確認(rèn)返回。7備份賬套重新以系統(tǒng)管理員身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理，選擇“賬套”|“備份”命令，打開“賬套備份”對話框。從“賬套號”下拉列表中選擇要輸出的賬套，單擊“確認(rèn)”按鈕。系統(tǒng)對所要備份的賬套數(shù)據(jù)進(jìn)行壓縮處理，稍候，系統(tǒng)壓縮完成，打開“選擇備份目標(biāo)”對話框。確定存放賬套備份數(shù)據(jù)的文件夾，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出提示“硬盤備份完畢!

16、”單擊“確定”按鈕。注意：l 只有系統(tǒng)管理員有權(quán)限進(jìn)行賬套的輸出和引入。備份賬套之前，最好關(guān)閉所有系統(tǒng)模塊。l 賬套備份時(shí)形成兩個(gè)文件。UF2KAct.Lst為賬套信息文件；UFDATA是賬套數(shù)據(jù)文件。l 如果將“刪除當(dāng)前輸出賬套”復(fù)選框選中，系統(tǒng)會(huì)先備份數(shù)據(jù)，然后進(jìn)行刪除確認(rèn)提示，最后刪除當(dāng)前賬套。8恢復(fù)賬套以系統(tǒng)管理員身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理，選擇“賬套”|“恢復(fù)”命令，打開“恢復(fù)賬套數(shù)據(jù)”對話框。選擇要恢復(fù)的賬套數(shù)據(jù)備份文件，系統(tǒng)顯示的備份文件為UF2Kact.lst，單擊“打開”按鈕，系統(tǒng)彈出提示“此項(xiàng)操作將覆蓋當(dāng)前賬套的所有信息，繼續(xù)嗎?”，單擊“是”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)行賬套數(shù)據(jù)的恢復(fù)，完成后

17、提示“賬套661恢復(fù)成功!”單擊“確定”按鈕返回。實(shí)驗(yàn)二 基礎(chǔ)檔案設(shè)置實(shí)驗(yàn)?zāi)康?理解基礎(chǔ)檔案的作用。2掌握基礎(chǔ)檔案的錄入方法。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容l基礎(chǔ)檔案設(shè)置。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備引入實(shí)驗(yàn)一賬套數(shù)據(jù)。實(shí)驗(yàn)要求以“101丁力”的身份進(jìn)行基礎(chǔ)檔案設(shè)置。實(shí)驗(yàn)資料1部門信息表（見表2-1）表2-1 部門信息表部門編碼部門名稱1企管辦2財(cái)務(wù)部3采購部4銷售部401銷售一部402銷售二部5生產(chǎn)部2職員信息表（見表2-2）表2-2 職員信息表職員編號職員姓名所屬部門職員屬性職員編號職員姓名所屬部門職員屬性101楚雄企管辦總經(jīng)理301曾楠采購部部門經(jīng)理201丁力財(cái)務(wù)部部門經(jīng)理401侯勇銷售一部部門經(jīng)理202王蒙蒙財(cái)務(wù)部出納402張

18、茜銷售二部部門經(jīng)理203秦艷財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)501姜北海生產(chǎn)部倉庫主管3地區(qū)分類表（見表2-3）表2-3 地區(qū)分類表地區(qū)分類編碼地區(qū)分類名稱01北方02南方4客戶分類（見表2-4）表2-4 客戶分類客戶分類編碼客戶分類名稱1批發(fā)商2代理商3零散客戶5客戶檔案（見表2-5）表2-5 客戶檔案客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼稅號開戶銀行賬號分管部門專營業(yè)務(wù)員發(fā)展日期001北華管理軟件學(xué)院北華學(xué)院1011205667893456987工行北京分行11015892349銷售一部侯勇12-01-01002天友電子技術(shù)公司天友電子3011104298391011412工行天津分行2210003234

19、1銷售二部張茜11-07-05003北京圖書大廈北圖大廈2011203243242342113工行北京分行10210499852銷售二部張茜11-08-156供應(yīng)商分類本企業(yè)只在幾個(gè)主要供應(yīng)商，長期穩(wěn)定，不需要分類管理。7供應(yīng)商檔案（見表2-6）表2-6 供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼稅號開戶銀行賬號分管部門分管業(yè)務(wù)員發(fā)展日期001新華印刷廠新華00011101085348753446工行北京分行10543982199采購部曾楠11-07-05002眾誠軟件眾誠00011108435437225533工行北京分行43828943234采購部曾楠11-08-158外

20、幣設(shè)置本企業(yè)采用固定匯率核算外幣，外幣只涉及美元一種，美元幣符假定為USD，2014年1月初匯率為6.25。9會(huì)計(jì)科目本企業(yè)常見會(huì)計(jì)科目如表2-7所示。表2-7 企業(yè)常用會(huì)計(jì)科目表科目編碼科目名稱輔助核算方向幣別/計(jì)量賬頁格式1001庫存現(xiàn)金日記賬借1002銀行存款日記賬、銀行賬借100201人民幣戶日記賬、銀行賬借100202美元戶日記賬、銀行賬借美元外幣金額式1121應(yīng)收票據(jù)客戶往來借1122應(yīng)收賬款客戶往來借1123預(yù)付賬款供應(yīng)商行來借1221其他應(yīng)收款借122101備用金部門核算借122102應(yīng)收個(gè)人款個(gè)人往來借1231壞賬準(zhǔn)備貸1402在途物資借1403原材料借140301光盤數(shù)量核

21、算借張數(shù)量金額式140302復(fù)印紙數(shù)量核算借包數(shù)量金額式1405庫存商品數(shù)量核算借件140501殺毒軟件數(shù)量核算借套數(shù)量金額式140502UU移動(dòng)課堂數(shù)量核算借套數(shù)量金額式140503常用軟件工具使用導(dǎo)航數(shù)量核算借冊數(shù)量金額式1601固定資產(chǎn)借1602累計(jì)折舊貸2001短期借款貸2201應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來貸2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來貸2203預(yù)收賬款客戶往來貸2211應(yīng)付職工薪酬貸221101應(yīng)付工資貸221102應(yīng)付福利費(fèi)貸221103社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)貸221104工會(huì)經(jīng)費(fèi)貸221105教育經(jīng)費(fèi)貸2221應(yīng)交稅費(fèi)貸222101應(yīng)交增值稅貸22210101進(jìn)項(xiàng)稅額貸22210105銷項(xiàng)稅額貸2221

22、05應(yīng)交所得稅貸4001實(shí)收資本貸4103本年利潤貸4104利潤分配貸410401未分配利潤貸5001生產(chǎn)成本項(xiàng)目核算借500101材料費(fèi)項(xiàng)目核算借500102人工費(fèi)項(xiàng)目核算借500103制造費(fèi)項(xiàng)目核算借500104其他項(xiàng)目核算借500105生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出項(xiàng)目核算借5101制造費(fèi)用借510101工資借510102折舊費(fèi)借510103其他借6001主營業(yè)務(wù)收入項(xiàng)目核算貸6051其他業(yè)務(wù)收入貸6401主營業(yè)務(wù)成本項(xiàng)目核算借6403營業(yè)稅金及附加借6601銷售費(fèi)用借660101工資借660102辦公費(fèi)借660103差旅費(fèi)借660104招待費(fèi)借660105折舊費(fèi)借6602管理費(fèi)用借660201工資部門核

23、算借660202辦公費(fèi)部門核算借660203差旅費(fèi)部門核算借660204招待費(fèi)部門核算借660205折舊費(fèi)部門核算借660206其他部門核算借6603財(cái)務(wù)費(fèi)用借660301利息支出借660302手續(xù)費(fèi)借利用增加、修改、成批復(fù)制等功能完成對會(huì)計(jì)科目的編輯，最后指定科目。指定科目：現(xiàn)金總賬科目庫存現(xiàn)金；銀行總賬科目銀行存款 現(xiàn)金流量科目庫存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金10憑證類別（見表2-8）表2-8 憑證類別憑證分類限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,10020211項(xiàng)目目

24、錄（見表2-9）表2-9 項(xiàng)目目錄項(xiàng)目設(shè)置步驟設(shè)置內(nèi)容項(xiàng)目大類產(chǎn)品現(xiàn)金流量項(xiàng)目核算科目5001生產(chǎn)成本500101材料費(fèi)500102人工費(fèi)500103制造費(fèi)500104其他500105生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出6001主營業(yè)務(wù)收入6401主營業(yè)務(wù)成本項(xiàng)目分類1教學(xué)課件開發(fā)2工具軟件開發(fā)采用系統(tǒng)預(yù)置分類項(xiàng)目名稱01 UU移動(dòng)課堂02 常用軟件工具使用導(dǎo)航采用系統(tǒng)預(yù)置項(xiàng)目12結(jié)算方式（見表2-10）表2-10 結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3銀行匯票否4商業(yè)匯票否401商業(yè)承兌匯票否402銀行承兌匯票否5其他否13付款條件（見表2-11）表2-1

25、1 付款條件編碼信用天數(shù)優(yōu)惠天數(shù)1優(yōu)惠率1優(yōu)惠天數(shù)2優(yōu)惠率2優(yōu)惠天數(shù)3優(yōu)惠率301305202605415230103905420245114開戶銀行編碼：01；名稱：工商銀行北京分行中關(guān)村分理處；賬號：831658796225。實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)1輸入部門信息選擇“開始”|“程序”|“用友通系列管理軟件”|“用友通”|“用友通”命令，打開“注冊控制臺”對話框。以賬套主管身份注冊，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)入“期初檔案錄入”窗口，關(guān)閉該窗口，出現(xiàn)用友通：主界面。注意：在“期初檔案錄入”窗口中，也可以直接雙擊某圖標(biāo)進(jìn)入該項(xiàng)基礎(chǔ)檔案錄入窗口，也可以關(guān)閉該窗口，通過選擇功能菜單進(jìn)行基礎(chǔ)檔案錄入。選擇“基礎(chǔ)設(shè)

26、置”|“機(jī)構(gòu)設(shè)置”|“部門檔案”命令，進(jìn)入“部門檔案”窗口。單擊“增加”按鈕，輸入部門編碼、部門名稱信息，單擊“保存”按鈕。注意：在未建立職員檔案前，不能選擇輸入負(fù)責(zé)人信息。待職員檔案建立完成后，通過“修改”功能補(bǔ)充輸入負(fù)責(zé)人信息。 2建立職員檔案在用友通主界面，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|機(jī)構(gòu)設(shè)置”|“職員檔案”命令，進(jìn)入“職員檔案”窗口。輸入職員編號、職員名稱、參照輸入所屬部門及職員屬性，輸入完成后，回車進(jìn)入下一行，上一行內(nèi)容將自動(dòng)保存。注意：職員檔案建立完成后，可重新進(jìn)入部門檔案，通過“修改”功能增加負(fù)責(zé)人信息。3.建立地區(qū)分類在用友通主界面，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“往來單位”|“地區(qū)分類”命令，進(jìn)入

27、“地區(qū)分類”窗口。操作步驟略。4.建立客戶分類在用友通主界面，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“往來單位”|“客戶分類”命令，進(jìn)入“客戶分類”窗口。操作步驟略。5建立客戶檔案操作步驟略。6供應(yīng)商檔案操作步驟略。7外幣設(shè)置在用友通主界面，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“財(cái)務(wù)”|“外幣種類”命令，進(jìn)入“外幣設(shè)置”窗口。輸入幣符“USD”，幣名“美元”，其他項(xiàng)目采用默認(rèn)值，單擊“確認(rèn)”按鈕。輸入2014年01月初的記賬匯率“6.25”，回車確認(rèn)。單擊“退出”按鈕，完成外幣設(shè)置。8.會(huì)計(jì)科目(1)增加會(huì)計(jì)科目在用友通主界面，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“財(cái)務(wù)”|“會(huì)計(jì)科目”命令，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目”窗口。單擊“增加”按鈕，打開“會(huì)計(jì)科目一新

28、增”對話框。按資料輸入各個(gè)項(xiàng)目，單擊“確定”按鈕保存。(2)利用“成批復(fù)制”功能增加會(huì)計(jì)科目當(dāng)完成銷售費(fèi)用下明細(xì)科目的增加后，可以利用成批復(fù)制功能增加管理費(fèi)用下的明細(xì)科目，操作步驟如下。在會(huì)計(jì)科目窗口中，選擇“編輯”|“成批復(fù)制”命令，打開“成批復(fù)制”對話框。輸入復(fù)制來源科目編碼“6601”和目標(biāo)科目編碼“6602”，單擊“確認(rèn)”按鈕，保存。復(fù)制完成后，按所給實(shí)驗(yàn)資料要求修改科目輔助核算，增補(bǔ)其他明細(xì)科目。(3)指定會(huì)計(jì)科目在會(huì)計(jì)科目窗口中，選擇“編輯”|“指定科目”命令，打開“指定科目”對話框。單擊“現(xiàn)金總賬科目”按鈕，從待選科目列表框中選擇“1001庫存現(xiàn)金”科目，單擊“>”按鈕，將

29、現(xiàn)金科目添加到已選科目列表中。同理，將銀行存款科目設(shè)置為銀行總賬科目，將庫存現(xiàn)金、銀行存款的兩個(gè)明細(xì)科目、其他貨幣資金設(shè)置為現(xiàn)金流量科目。單擊“確認(rèn)”按鈕，保存。9憑證類別在用友通主界面，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“財(cái)務(wù)”|“憑證類別”命令，打開“憑證類別設(shè)置”對話框。單擊“收款憑證 付款憑證 轉(zhuǎn)賬憑證”按鈕。單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“憑證類別”窗口。雙擊限制類型，出現(xiàn)下拉箭頭，選擇“借方必有”，選擇或輸入限制科目“1001， 100201，100202”。注意：限制科目之間的標(biāo)點(diǎn)符號一定為半角符號，按“Esc”鍵可以退出增加類別狀態(tài)。在用友通軟件的操作過程中，有很多地方都可以按“Esc”隨時(shí)結(jié)束當(dāng)前的

30、輸入狀態(tài)。同樣，設(shè)置其他限制類型和限制科目。10項(xiàng)目目錄（1）普通項(xiàng)目在用友通主界面，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“財(cái)務(wù)”|“項(xiàng)目目錄”命令，進(jìn)入“項(xiàng)目檔 案”窗口。單擊“增加”按鈕，打開“項(xiàng)目大類定義增加”對話框。輸入新項(xiàng)目大類名稱“產(chǎn)品”，選擇新增項(xiàng)目大類的屬性“普通項(xiàng)目”。單擊“下一步”按鈕，打開“定義項(xiàng)目級次”對話框，設(shè)定項(xiàng)目級次：級1位。單擊“下一步”按鈕，打開“定義項(xiàng)目欄目”對話框，取系統(tǒng)默認(rèn)，不做修改。單擊“完成”按鈕，返回“項(xiàng)目檔案”界面。從項(xiàng)目大類下拉列表中選擇“產(chǎn)品”，單擊“核算科目”，單擊向下的雙箭頭按鈕將全部待選科目選擇為按產(chǎn)品項(xiàng)目大類核算的科目，單擊“確定”按鈕保存。單擊“項(xiàng)目

31、分類定義”，輸入分類編碼“1”，分類名稱“教學(xué)課件開發(fā)”，單擊“確定”按鈕。單擊“項(xiàng)目目錄”，單擊“維護(hù)”按鈕，進(jìn)入“項(xiàng)目目錄維護(hù)”窗口。單擊“增加”按鈕，輸入項(xiàng)目“UU移動(dòng)課堂”和“常用軟件工具使用導(dǎo)航”項(xiàng)目。（2）現(xiàn)金流量項(xiàng)目在用友通主界面，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“財(cái)務(wù)”|“項(xiàng)目目錄”命令，進(jìn)入“項(xiàng)目檔 案”窗口。單擊“增加”按鈕，打開“項(xiàng)目大類定義增加”對話框。選擇新增項(xiàng)目大類的屬性“現(xiàn)金流量項(xiàng)目”，“一般企業(yè)（新準(zhǔn)則）”， 單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)顯示“預(yù)置完畢”，單擊“確定”按鈕，即完成了現(xiàn)金流量項(xiàng)目的設(shè)置。系統(tǒng)已經(jīng)預(yù)置了所有項(xiàng)目分類和項(xiàng)目目錄。11結(jié)算方式在用友通主界面，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”

32、|“收付結(jié)算”|“結(jié)算方式”命令，進(jìn)入“結(jié)算方式”窗口。按要求輸入企業(yè)常用結(jié)算方式。12.付款條件操作步驟略。13開戶銀行操作步驟略。最后，備份實(shí)驗(yàn)二賬套數(shù)據(jù)。實(shí)驗(yàn)三 總賬系統(tǒng)初始設(shè)置實(shí)驗(yàn)?zāi)康恼莆沼糜淹ü芾碥浖锌傎~管理系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的意義，掌握總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的具體內(nèi)容和操作方法。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1總賬系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置。2明細(xì)賬權(quán)限設(shè)置。3期初余額錄入。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備引入實(shí)驗(yàn)二賬套數(shù)據(jù)。實(shí)驗(yàn)要求以“101丁力”的身份進(jìn)行初始設(shè)置。實(shí)驗(yàn)資料1總賬控制參數(shù)總賬控制參數(shù)(見表3-1)。表3-1 總賬控制參數(shù)表選項(xiàng)卡控制對象參數(shù)設(shè)置憑證制單控制制單序時(shí)控制支票控制資金及往來赤字控

33、制允許修改、作廢他人填制的憑證可以使用其他系統(tǒng)受控科目憑證控制打印憑證頁腳姓名出納憑證必須經(jīng)由出納簽字憑證編號方式憑證編號方式采用系統(tǒng)編號外幣核算外幣核算采用固定匯率預(yù)算控制進(jìn)行預(yù)算控制賬簿打印位數(shù)寬度賬簿打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定明細(xì)賬打印方式明細(xì)賬打印按年排頁會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷為1月1日12月31日其他排序方式部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序2期初余額（1）總賬期初明細(xì)（見表3-2）表3-2 總賬期初明細(xì)科目編碼科目名稱輔助核算方向幣別/計(jì)量期初余額1001庫存現(xiàn)金日記賬借6 487.701002銀行存款日記賬、銀行賬借211 057.16100201人民幣戶日記賬、銀行賬借211

34、057.16100202美元戶日記賬、銀行賬借美元1121應(yīng)收票據(jù)客戶往來借1122應(yīng)收賬款客戶往來借157 600.001123預(yù)付賬款供應(yīng)商行來借1221其他應(yīng)收款借3 800.00122101備用金部門核算借122102應(yīng)收個(gè)人款個(gè)人往來借3 800.001231壞賬準(zhǔn)備貸10 000.001402在途物資借120001403原材料借11 300.00140301光盤數(shù)量核算借4 400.00張2 200.00140302復(fù)印紙數(shù)量核算借6 900.00包460.001405庫存商品數(shù)量核算借27 078.00140501殺毒軟件數(shù)量核算借10 650.00套71.00140502UU移

35、動(dòng)課堂數(shù)量核算借7 840.00套98.00140503常用軟件工具使用導(dǎo)航數(shù)量核算借8 588.00冊226.001601固定資產(chǎn)借260 860.001602累計(jì)折舊貸47 120.912001短期借款貸100 000.002201應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來貸2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來貸276 850.002203預(yù)收賬款客戶往來貸2211應(yīng)付職工薪酬貸8 200.00221101應(yīng)付工資貸221102應(yīng)付福利費(fèi)貸8 200.00221103社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)貸221104工會(huì)經(jīng)費(fèi)貸221105教育經(jīng)費(fèi)貸2221應(yīng)交稅費(fèi)貸-16 800.00222101應(yīng)交增值稅貸-16 800.0022210101進(jìn)項(xiàng)

36、稅額貸-33 800.0022210105銷項(xiàng)稅額貸17 000.00222105應(yīng)交所得稅貸4001實(shí)收資本貸392 000.004103本年利潤貸4104利潤分配貸-110 022.31410401未分配利潤貸-110 022.315001生產(chǎn)成本項(xiàng)目核算借17 165.74500101材料費(fèi)項(xiàng)目核算借10 000.00500102人工費(fèi)項(xiàng)目核算借4 000.74500103制造費(fèi)項(xiàng)目核算借2 000.00500104其他項(xiàng)目核算借1 165.00500105生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出項(xiàng)目核算借5101制造費(fèi)用借510101工資借510102折舊費(fèi)借510103其他借6001主營業(yè)務(wù)收入項(xiàng)目核算貸605

37、1其他業(yè)務(wù)收入貸6401主營業(yè)務(wù)成本項(xiàng)目核算借6403營業(yè)稅金及附加借6601銷售費(fèi)用借660101工資借660102辦公費(fèi)借660103差旅費(fèi)借660104招待費(fèi)借660105折舊費(fèi)借6602管理費(fèi)用借660201工資部門核算借660202辦公費(fèi)部門核算借660203差旅費(fèi)部門核算借660204招待費(fèi)部門核算借660205折舊費(fèi)部門核算借660206其他部門核算借6603財(cái)務(wù)費(fèi)用借660301利息支出借660302手續(xù)費(fèi)借（2）輔助賬期初明細(xì)（見表3-3）會(huì)計(jì)科目：1122 應(yīng)收賬款 余額：借 157 600元表3-3（a）應(yīng)收賬款期初明細(xì)表日期憑證號客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期201

38、1-10-25轉(zhuǎn)-118北華管理軟件學(xué)院期初借99 600張茜B0001232011-10-252011-11-10轉(zhuǎn)-25北京圖書大廈期初借58 000侯勇B0004562011-11-10會(huì)計(jì)科目：122102 其他應(yīng)收款應(yīng)收個(gè)人款 余額：借3 800元表3-3（b）其他應(yīng)收款應(yīng)收個(gè)人款期初明細(xì)表日期憑證號部門個(gè)人摘要方向期初余額2011-12-26付-118企管辦楚雄出差借款借2 000.002011-12-29付-156銷售一部侯勇出差借款借1 800.00會(huì)計(jì)科目：2121 應(yīng)付賬款 余額：貸 276 850元表3-3（c）應(yīng)付賬款期初明細(xì)表日期憑證號供應(yīng)商摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)

39、日期2011-10-25轉(zhuǎn)-45眾誠購買原材料貸276 850曾楠A0002002011-10-20會(huì)計(jì)科目：5001 生產(chǎn)成本 余額：借 17165.74元表3-3（d）生產(chǎn)成本期初明細(xì)表科目名稱UU移動(dòng)課堂常用軟件工具使用導(dǎo)航合計(jì)材料費(fèi)（500101）4 0006 00010 000人工費(fèi)（500102）1 5002 500.744 000.74制造費(fèi)（500103）8001 2002 000其 他（500104）5006651 165合計(jì)6 80010 365.7417 165.74實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)1設(shè)置總賬選項(xiàng)（1）選擇“總賬”|“設(shè)置”|“選項(xiàng)”命令，打開“選項(xiàng)”對話框。（2）單擊“憑證”選

40、項(xiàng)卡，選中“支票控制”復(fù)選框，彈出系統(tǒng)提示信息。（3）單擊“確定”按鈕，按實(shí)驗(yàn)資料要求設(shè)置其他內(nèi)容。（4）同理，分別單擊“賬簿”、“會(huì)計(jì)日歷”、“其他”選項(xiàng)卡按照實(shí)驗(yàn)資料的要求進(jìn)行相應(yīng)的設(shè)置。（5）設(shè)置完成后，單擊“確定”按鈕返回。2輸入期初余額（1）選擇“總賬”|“設(shè)置”|“期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口。（2）直接輸入末級科目（底色為白色）期初余額，上級科目的余額自動(dòng)匯總計(jì)算。（3）設(shè)置了輔助核算的科目底色顯示為藍(lán)色，其累計(jì)發(fā)生額可直接輸入，但期初余額的錄入要到相應(yīng)的輔助賬中進(jìn)行。方法如下：雙擊設(shè)置了輔助核算屬性的科目的期初余額欄，進(jìn)入相應(yīng)的輔助賬窗口，按明細(xì)輸入每筆業(yè)務(wù)的金額，

41、完成后單擊“退出”按鈕，輔助賬余額自動(dòng)帶到總賬。（4）輸完所有科目余額后，單擊“試算”按鈕，打開“期初試算平衡表”對話框。（5）若期初余額不平衡，則修改期初余額；若期初余額試算平衡，單擊“確認(rèn)”按鈕。注意：l 期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證。l 已經(jīng)記過賬，則不能再輸入、修改期初余額，也不能選擇“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”功能。最后，備份實(shí)驗(yàn)三賬套數(shù)據(jù)。實(shí)驗(yàn)四 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理 實(shí)驗(yàn)?zāi)康恼莆沼糜淹ü芾碥浖锌傎~系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作，掌握憑證管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1憑證管理：定義常用摘要、填制憑證、出納簽字、審核憑證、憑證記

42、賬的操作方法。2賬簿管理：總賬、科目明細(xì)賬、明細(xì)賬、輔助賬的查詢方法。3現(xiàn)金管理：現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報(bào)表的查詢。4往來管理：往來賬查詢。5項(xiàng)目管理：項(xiàng)目賬查詢。 實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備引入實(shí)驗(yàn)三賬套數(shù)據(jù)。 實(shí)驗(yàn)要求1以“103秦艷”的身份進(jìn)行填制憑證、憑證查詢操作。2以“102王蒙蒙”的身份進(jìn)行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報(bào)表的查詢，支票登記。3以“101丁力”的身份進(jìn)行審核、記賬、賬簿查詢操作。 實(shí)驗(yàn)資料1定義常用摘要“從工行提現(xiàn)金”操作步驟略。2憑證管理(1)填制憑證1月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下。2日，銷售一部侯勇報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)1200元，以現(xiàn)金支付。(附單據(jù)一張)借：銷售費(fèi)用招待費(fèi)(66010

43、4) 1 200 貸：庫存現(xiàn)金(1001) 1 200注：現(xiàn)金流量：07、支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3日，財(cái)務(wù)部王蒙蒙從工行提取現(xiàn)金10000元，作為備用金。(現(xiàn)金支票號XJ001)借：庫存現(xiàn)金(1001) 10 000 貸：銀行存款人民幣戶(100201) 10 0005日，收到科華集團(tuán)投資資金10000美元，匯率1：6.25。(轉(zhuǎn)賬支票號ZZW001)借：銀行存款美元戶(100202) 62 500 貸：實(shí)收資本(4001) 62 500注：現(xiàn)金流量：17、吸收投資收到的現(xiàn)金8日，采購部曾楠采購復(fù)印紙200包，每包15元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付。(轉(zhuǎn)賬支票號ZZR001)借：

44、原材料復(fù)印紙(140302) 3 000 貸：銀行存款人民幣戶(100201) 3 000注：現(xiàn)金流量：04、購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金12日，銷售一部侯勇收到北華管理軟件學(xué)院轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額99600元，用以償還前欠貨款。(轉(zhuǎn)賬支票號ZZR002)借：銀行存款人民幣戶(100201) 99 600 貸：應(yīng)收賬款(1122) 99 600注：現(xiàn)金流量：01、銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金14日，采購部曾楠從眾誠購入“殺毒軟件”100套，單價(jià)120元，貨稅款暫欠，已驗(yàn)收入庫。(適用稅率17)借：庫存商品殺毒軟件(140501) 12 000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額(22210101)

45、2 040 貸：應(yīng)付賬款(2202) 14 04016日，企管辦購辦公用品170元，付現(xiàn)金。借：管理費(fèi)用辦公費(fèi)(660202) 170 貸：庫存現(xiàn)金(1001) 170注：現(xiàn)金流量：07、支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金18日，企管辦楚雄出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)2000元，交回現(xiàn)金200元。借：管理費(fèi)用差旅費(fèi)(660203) 1 800 庫存現(xiàn)金(1001) 200 貸：其他應(yīng)收款應(yīng)收個(gè)人款(122102) 2 000注：現(xiàn)金流量：03、收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金20日，生產(chǎn)部領(lǐng)用光盤500張，單價(jià)2元，用于生產(chǎn)UU移動(dòng)課堂。借：生產(chǎn)成本/材料費(fèi)(500101) 1 000 貸：原材料光盤(140

46、301) 1 000(2)修改憑證經(jīng)查，16日企管辦購辦公用品190元，誤錄為170元。經(jīng)查，14日采購部系從供應(yīng)商“大眾軟件”購入的殺毒軟件100套。供應(yīng)商“大眾軟件”資料如表4-1所示。表4-1 供應(yīng)商“大眾軟件”資料供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱所分類碼屬所屬地區(qū)碼稅號開戶銀行賬號分管部門分管業(yè)務(wù)員003大眾軟件大眾軟件0001110108534875645工行北京分行10543988561采購部曾楠(3)刪除憑證經(jīng)查，2日侯勇報(bào)銷的業(yè)務(wù)招待費(fèi)屬個(gè)人消費(fèi)行為，不允許報(bào)銷，現(xiàn)金已追繳，業(yè)務(wù)上不再反映。(4)出納簽字由出納王蒙蒙對所有涉及現(xiàn)金和銀行存款科目的憑證簽字。 (5)審核憑證由賬套主

47、管丁力對憑證進(jìn)行審核。 (6)記賬由賬套主管丁力對憑證進(jìn)行記賬。測試系統(tǒng)提供的“取消記賬”功能，然后重新記賬。 (7)查詢憑證查詢現(xiàn)金支出在100元以上的憑證。3賬簿查詢(1)查詢2014-01余額表。(2)查詢原材料一光盤數(shù)量金額明細(xì)賬。(3)定義并查詢管理費(fèi)用多欄賬。(4)查詢2014-01部門收支分析表。(5)查詢企管辦楚雄個(gè)人往來清理情況。4現(xiàn)金管理(1)查詢現(xiàn)金日記賬。(2)查詢資金日報(bào)。(3)支票登記簿20日，采購部曾楠借轉(zhuǎn)賬支票一張采購光盤，票號155，預(yù)計(jì)金額3000元。5往來賬查詢(1)查詢供應(yīng)商“大眾”明細(xì)賬。(2)進(jìn)行客戶往來賬齡分析。6項(xiàng)目賬查詢(1)查詢“常用軟件工具使用導(dǎo)航”項(xiàng)目明細(xì)賬。(2)進(jìn)行項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)分析。操作指導(dǎo)以“103秦艷”的身份注冊進(jìn)入用友通主界面。1定義常用摘要選擇“總賬”|“憑證”|“常用摘要”命令，進(jìn)入“常用摘要”窗口。單擊“增加”按鈕，輸入摘要編碼“01”，摘要名稱“從工行提現(xiàn)金”。本行輸入完成后，回車保存。2憑證管理(1)填制