事務(wù)所審計員個人年終工作總結(jié)

1、事務(wù)所審計員個人年終工作總結(jié)20XX年度財務(wù)決算報告進行了審計工作，主要是對公司年度經(jīng) 營情況報告（資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、股東權(quán)益變動表以 及財務(wù)報表附注）進行審計評價，出具了無保留意見的審計報告，同 時對年度募集資金的使用情況，控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況 出具鑒證報告以及對公司內(nèi)部控制制度進行了檢查。 在會計師事務(wù)所審計期間，董事會審計委員與會計師事務(wù)所進行了充分的溝通，圓滿 完成公司20XX年度審計工作?，F(xiàn)將會計師事務(wù)所20XX年度的審計情況總結(jié)如下:、審計工作基本情況20XX年12月4日，會計師事務(wù)所、財務(wù)部、證券部就公司 20XX 年度審計事項進行了現(xiàn)場溝通，并將溝通情

2、況及初步審計計劃提交董 事會審計委員會；審計委員會分別20XX年2月22日和4月15召開會 議審議年度報告相關(guān)議題；分別于20XX年4月1日和4月21日進行了進場后及審計報告定稿前的 現(xiàn)場審計溝通工作；根據(jù)會計師事務(wù)所審計小組的審計時間安排，審 計小組按約定時限內(nèi)完成了所有審計程序， 取得了充分適當?shù)膶徲嬜C 據(jù)，并向?qū)徲嬑瘑T會提交了無保留意見的審計報告。二、年審會計師遵守職業(yè)道德基本原則情況1、獨立性廣東XXXX會計師事務(wù)所有限公司所有職員未在本公司任職，并未獲取除法定審計必要費用外的任何現(xiàn)金及其他任何形式經(jīng)濟利益 會計師事務(wù)所與本公珠海XXXX電氣股份有限公司年度審計工作的總結(jié)報告司之間不存

3、在直接或者間接的相互投資情況，也不存在密切的經(jīng)營關(guān)系；會計 師事務(wù)所對公司的審計業(yè)務(wù)不存在自我評價， 審計小組成員和公司決 策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。在本次審計工作中會計師事務(wù)所及審計成員始終保持了形式上 和實質(zhì)上的雙重獨立，遵守了職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨立性的 要求。2、專業(yè)勝任能力審計小組共由9人組成，具有注冊會計師職稱5人，其中副主任 會計師3人、部門經(jīng)理1人、項目經(jīng)理1人、審計員3人、助理審計 員1人，組成人員具有承辦本次審計業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知識和相關(guān)的 職業(yè)證書，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè) 謹慎性。3、嚴守職業(yè)道德審計工作中，事務(wù)所及時與公司獨立董事、董事會

4、審計委員會就 公司年度審計工作安排進行制定、溝通、確認，與公司獨立董事共同 重點關(guān)注審計工作中的成員的構(gòu)成，審計計劃、風險判斷、風險及舞 弊的測試和評價方法等相關(guān)問題，認真接受公司董事會委員會的督 促，保證了公司年度報告的真實、準確、完整和及時，保證了公司信 息披露的高質(zhì)量性。三、審計計劃、審計程序及出具審計報告意見情況1、精心編制審計工作計劃在本年度審計過程中，審計小組通過初步業(yè)務(wù)活動制定了具體的 審計計劃，為完成審計任務(wù)和減小審計風險做了充分的準備。2、嚴格執(zhí)行審計程序?qū)徲嬓〗M在根據(jù)公司的內(nèi)部控制的完整性、 設(shè)計的合理性和運行的有效性進行評價的基礎(chǔ)上確定需重點實施的實質(zhì)性測試程序。在符合性

5、測試審計程序中為了獲得內(nèi)部控制有效運行的審計證據(jù)，審計小 組執(zhí)行了內(nèi)部控制和穿行測試的程珠海XXXX電氣股份有限公司年度審計工作的總結(jié)報告序。在實 質(zhì)性測試審計程序中審計人員執(zhí)行了檢查、函證、計算、監(jiān)盤、分析 性復核等審計程序，為各類交易、賬戶余額的列報獲取了充分必要的 審計證據(jù)。3、真實完整的審計報告審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準則的要求 執(zhí)行了恰當?shù)膶徲嫵绦颍瑸榘l(fā)表審計意見獲取了充分、適當?shù)膶徲嬜C 據(jù)。會計師事務(wù)所對公司財務(wù)報表發(fā)表的無保留審計意見是在獲取充 分、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)做出的。四、會計師事務(wù)所年審過程中的建議和公司的改進情況會計師事務(wù)所審計過程中，審計小組從實際出發(fā)，實事求是，對 本公司提出了改進意見。公司對其提出的改進意見已經(jīng)采納， 并已實 施改進。五、結(jié)論性總結(jié)廣東XXXXXX會計師事務(wù)所有限公司已連續(xù)為本公司提供審計服 務(wù)工作六年，公司未被出具否定或無法保留意見的審計報告， 歷年審 計報告均公正的反映了公司的真實信息。廣東XXXXXX會計師事務(wù)所有限公司年審注冊會計師已嚴格按照 中國注冊會計師獨立審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作，審計時間