投資項(xiàng)目評(píng)價(jià)

1、第二章 （第二講） 項(xiàng)目運(yùn)行與項(xiàng)目管理過(guò)程一、項(xiàng)目運(yùn)行與項(xiàng)目周期任何項(xiàng)目都有一個(gè)從產(chǎn)生、發(fā)展到終結(jié)的過(guò)程。一般來(lái)說(shuō)，這個(gè)過(guò)程可以分為項(xiàng)目選定、項(xiàng)目可行性 研究、項(xiàng)目評(píng)估、項(xiàng)目執(zhí)行和項(xiàng)目總結(jié)評(píng)價(jià)等幾個(gè)階段。如下圖：_項(xiàng)目實(shí)施與監(jiān)督1、項(xiàng)目選定（1）項(xiàng)目是怎樣產(chǎn)生的各級(jí)政府機(jī)構(gòu)各主管部門(mén)各企業(yè)公司技術(shù)和經(jīng)濟(jì)專家境外投資者（2）項(xiàng)目初步選定項(xiàng)目的初步選定主要是對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行識(shí)別、構(gòu)思，不斷淘汰不合格項(xiàng)目的過(guò)程。 市場(chǎng)無(wú)前景原材料供應(yīng)無(wú)保障產(chǎn)品無(wú)技術(shù)含量不確定性因素太多（3）項(xiàng)目建議書(shū) 項(xiàng)目提出的必要性和依據(jù)；產(chǎn)品方案、擬建規(guī)模和建設(shè)地點(diǎn)的初步設(shè)想； 資源情況、建設(shè)條件、協(xié)作關(guān)系； 投資估算和資金籌措設(shè)想

2、； 項(xiàng)目進(jìn)度安排； 經(jīng)濟(jì)效果和社會(huì)效益的初步估計(jì)。2、 項(xiàng)目可行性研究（1）可行性研究的概念項(xiàng)目可行性研究，是在投資決策前，對(duì)與擬建項(xiàng)目有關(guān)的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和技術(shù)等方面進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查 研究；對(duì)各種可能擬定的技術(shù)方案和建設(shè)方案進(jìn)行認(rèn)真的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析與比較論證；對(duì)項(xiàng)目建成后的經(jīng)濟(jì)效 益進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià)。建設(shè)的必要性生產(chǎn)的可能性技術(shù)的可行性經(jīng)濟(jì)的合理性（2）可行性研究的主要內(nèi)容項(xiàng)目可行性研究一般分為機(jī)會(huì)研究、初步可行性研究、可行性研究三個(gè)階段。 機(jī)會(huì)研究 機(jī)會(huì)研究的主要任務(wù)是捕捉投資機(jī)會(huì)，它尋求的是投資應(yīng)該用于哪些可能會(huì)有發(fā)展的部門(mén)，以及這種投資的 獲利能力，為擬建投資項(xiàng)目的投資方向提出輪廓性的

3、建議。它又可分為一般機(jī)會(huì)研究和項(xiàng)目機(jī)會(huì)研究。初步可行性研究初步可行性研究是介于機(jī)會(huì)研究和可行性研究的中間階段， 是在機(jī)會(huì)研究的基礎(chǔ)上進(jìn)一步弄清擬 建項(xiàng)目的規(guī)模、廠址、工藝設(shè)備、資源、組織機(jī)構(gòu)和建設(shè)進(jìn)度等情況，以判斷是否有可能和有必要進(jìn)行 下一步的可行性研究。這一階段的主要工作是：A 分析投資機(jī)會(huì)研究的結(jié)論；B .對(duì)關(guān)鍵性問(wèn)題進(jìn)行專題的輔助性研究；C.論證項(xiàng)目的初步可行性，判定有無(wú)必要繼續(xù)進(jìn)行研究；可行性研究項(xiàng)目設(shè)想（形成新 的項(xiàng)目設(shè)想）1 F項(xiàng)目初選（形成項(xiàng)目概念）詳細(xì)可行性研究是對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)深入、 全面系統(tǒng)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證的階段， 是項(xiàng)目決策研究的關(guān)鍵環(huán) 節(jié)?？尚行匝芯康闹饕獌?nèi)容是：A .依

4、據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，預(yù)測(cè)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，研究項(xiàng)目建設(shè)的必要性、合理規(guī)模及發(fā)展遠(yuǎn) 景。B .根據(jù)建設(shè)地址、礦產(chǎn)資源、交通運(yùn)輸、動(dòng)力供應(yīng)、水文地質(zhì)、公共設(shè)施等情況，研究最佳的建設(shè) 條件。C 考察國(guó)內(nèi)外生產(chǎn)技術(shù)、工藝流程、設(shè)備選型、節(jié)能措施等，研究采用先進(jìn)適用的最優(yōu)技術(shù)方案。D 按照企業(yè)組織、勞動(dòng)配備、經(jīng)營(yíng)管理水平等條件，研究企業(yè)的組織活動(dòng)和組織架構(gòu)。E.考慮材料設(shè)備供應(yīng)、施工技術(shù)、場(chǎng)地環(huán)境條件，研究建設(shè)進(jìn)度，以達(dá)到最短的建設(shè)周期。F.安排建設(shè)資金，劃分投資構(gòu)成，預(yù)測(cè)產(chǎn)品成本，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和經(jīng)濟(jì)分析，計(jì)算投資收益率，預(yù)測(cè)投 資回收期，檢驗(yàn)項(xiàng)目敏感性，對(duì)經(jīng)濟(jì)效果進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。(3)可行性研究報(bào)告的

5、格式與內(nèi)容可行性研究報(bào)告一般由摘要、正文和附件三部分組成項(xiàng)目背景、發(fā)展概況和投資必要性市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)、擬建規(guī)模、產(chǎn)品方案等資源、原材料及共用設(shè)施情況 選址(地區(qū)、地點(diǎn))方案與建設(shè)條件 設(shè)計(jì)方案及協(xié)作配套工程 環(huán)境保護(hù)與影響分析企業(yè)組織、勞動(dòng)定員、人員培訓(xùn)建設(shè)工期、實(shí)施進(jìn)度投資估算、資金籌措方式 財(cái)務(wù)收益、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)評(píng)價(jià) 結(jié)論與建議可行性研究報(bào)告撰寫(xiě)注意事項(xiàng)：選項(xiàng)要準(zhǔn)內(nèi)容要實(shí) 條件要具備 數(shù)據(jù)要科學(xué) 形式要規(guī)范3、項(xiàng)目評(píng)估項(xiàng)目評(píng)估是在項(xiàng)目可行性研究的基礎(chǔ)上，根據(jù)國(guó)家有關(guān)部門(mén)頒布的政策、法規(guī)、參數(shù)和條例等，組織 有關(guān)方面的專家對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地考察，并著重從國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)的角度，對(duì)擬建項(xiàng)目的計(jì)劃和設(shè)計(jì)方案

6、進(jìn) 行全面的經(jīng)濟(jì)論證和審查，對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的可靠程度作出評(píng)價(jià)。其目的是比較項(xiàng)目的優(yōu)劣，決 定項(xiàng)目的取舍。(1)項(xiàng)目評(píng)估需要回答的問(wèn)題 項(xiàng)目評(píng)估是在項(xiàng)目可行性研究的基礎(chǔ)上，對(duì)擬建項(xiàng)目的必要性、可能性、可行性和合理性等方面進(jìn)行的審核和評(píng)價(jià)。項(xiàng)目評(píng)估階段的工作，主要是回答如下三個(gè)方面的問(wèn)題：項(xiàng)目建設(shè)是否必要，生產(chǎn)規(guī)模應(yīng)該多大；項(xiàng)目應(yīng)建在何處，采用何種工藝、設(shè)備和技術(shù)設(shè)計(jì)方案； 項(xiàng)目的財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益如何？(2)項(xiàng)目評(píng)估與項(xiàng)目可行性研究的關(guān)系項(xiàng)目評(píng)估與可行性研究的聯(lián)系二者的理論基礎(chǔ)、評(píng)價(jià)分析的內(nèi)容和要求、使用的基本方法相一致二者的目的相同二者的工作性質(zhì)相同項(xiàng)目評(píng)估與可行性研究的區(qū)別分析的角度

7、不同 發(fā)生的時(shí)間不同 內(nèi)容詳簡(jiǎn)程度不同 從事工作的單位不同(3)項(xiàng)目評(píng)估的操作程序組織安排制訂計(jì)劃一一搜集資料一一審查分析一一編寫(xiě)報(bào)告（4）項(xiàng)目評(píng)估的主要內(nèi)容 項(xiàng)目投資必要性評(píng)估 項(xiàng)目生產(chǎn)建設(shè)條件評(píng)估 項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估 項(xiàng)目投資估算 項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)估 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益評(píng)估 項(xiàng)目不確定性評(píng)估 項(xiàng)目總評(píng)估4、 項(xiàng)目執(zhí)行：1、項(xiàng)目執(zhí)行的原則 2、項(xiàng)目執(zhí)行的組織與監(jiān)督3、項(xiàng)目控制與監(jiān)督5、 項(xiàng)目總結(jié)評(píng)價(jià)： 項(xiàng)目竣工驗(yàn)收項(xiàng)目總結(jié)評(píng)價(jià)項(xiàng)目檔案管理二、項(xiàng)目階段與項(xiàng)目過(guò)程管理項(xiàng)目管理是對(duì)項(xiàng)目運(yùn)行全過(guò)程的管理，為了更好地完成項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中每個(gè)階段的各項(xiàng)工作和活動(dòng)，需要開(kāi)展一系列有關(guān)項(xiàng)目計(jì)劃、決策、組織、溝通、協(xié)調(diào)和控制

8、等方面的管理活動(dòng)，這一系列管理活動(dòng) 便構(gòu)成了項(xiàng)目管理過(guò)程。1.項(xiàng)目階段任何組織從事項(xiàng)目活動(dòng)時(shí)，一般都把項(xiàng)目分成若干階段。項(xiàng)目先后銜接的各個(gè)階段的集合一般稱為項(xiàng)目生命期。不同的項(xiàng)目可以劃分為數(shù)目不同的階段，但從各階段之間的邏輯關(guān)系上看，項(xiàng)目生命期一般可歸納為四個(gè)階段：項(xiàng)目啟動(dòng)階段、項(xiàng)目計(jì)劃階段、項(xiàng)目實(shí)施階段、項(xiàng)目收尾階段。里程碑里程碑一一項(xiàng)目中的重大事件， 通常指一個(gè)主要可交付成果的完成。一些重要標(biāo)記，是在計(jì)劃階段應(yīng)該重點(diǎn)考慮的關(guān)鍵點(diǎn)。2、項(xiàng)目管理過(guò)程啟動(dòng)過(guò)程計(jì)劃過(guò)程執(zhí)行過(guò)程控制過(guò)程結(jié)束過(guò)程項(xiàng)目管理過(guò)程的相互關(guān)系（1）啟動(dòng)過(guò)程1）項(xiàng)目發(fā)起 2）項(xiàng)目核準(zhǔn) 核心是項(xiàng)目可行性研究（2）計(jì)劃過(guò)程任何計(jì)劃

9、都是為了解決三個(gè)問(wèn)題：確定組織目標(biāo)確定達(dá)到目標(biāo)的行動(dòng)時(shí)序確定行動(dòng)所需要的資源比例計(jì)劃是根據(jù)既定目標(biāo)，確定行動(dòng)方案，分配相關(guān)資源的綜合管理過(guò)程。制定項(xiàng)目計(jì)劃的五個(gè)方面做什么、如何做、誰(shuí)去做、何時(shí)做、花費(fèi)多少何事（技術(shù)目標(biāo)）如何（工作分解結(jié)構(gòu)）何人（人員使用計(jì)劃）何時(shí)（進(jìn)度表）多少（預(yù)算）項(xiàng)目計(jì)劃內(nèi)容確定項(xiàng)目目標(biāo)范圍規(guī)劃任務(wù)分解進(jìn)度規(guī)劃費(fèi)用規(guī)劃質(zhì)量管理規(guī)劃組織規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃（3）執(zhí)行過(guò)程項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備項(xiàng)目計(jì)劃執(zhí)行按規(guī)劃執(zhí)行信息溝通信息溝通詢價(jià)供應(yīng)商選擇（4）控制過(guò)程項(xiàng)目控制是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過(guò)程，控制的基本原理是將實(shí)際值與計(jì)劃值進(jìn)行比較，如發(fā)現(xiàn)偏差，及時(shí) 地采取措施。項(xiàng)目控制的一般過(guò)程如下圖：可以認(rèn)為，里程碑是項(xiàng)目進(jìn)程中的3）項(xiàng)目啟動(dòng)變更管理項(xiàng)目運(yùn)作過(guò)程中發(fā)生的混亂往往是由變更引發(fā)的，而項(xiàng)目變又不是可避