工程備用金使用制度.doc

1、 工程備用金使用制度撰寫人：_日 期：_工程備用金使用制度一、作用。提高辦事效率，對零碎資金的使用簡化手續(xù)，做到快速決定，及時處理，加大工程管理的靈活性以及應變能力。二、程序。根據(jù)工程情況提出申請核準資金到位各項費用支出報銷月底統(tǒng)計根據(jù)實際發(fā)生補充資金量。三、相關要求：額度，用途，使用權限，資_管及處理，費用報銷手續(xù)，資金補充。1、額度：根據(jù)工程實際提出2、用途。工地臨時設備、臨時用房、零碎應急材料、辦公設備及耗材、招待費用等的支出。3、使用權限。僅限于專項工程業(yè)務，不得挪作其他用途。4、資_管及處理。資金到位后專人保管，專款專用，定期上報使用情況和資金余額量。如使用資金量超過_元的，則必須提

2、前作出申款要求，說明用途，并經有關負責人同意后由資_管人直接支出。5、費用報銷制度。使用人提出申請項目負責人核準使用費用單據(jù)核準報銷。平時小量費用單據(jù)由報銷人提交審批過的單據(jù)據(jù)實報銷，匯總后與備用_管人進行單據(jù)交接和現(xiàn)金補充工作。6、資金補充。資_管人提出補充要求，經核準后補充。第二篇：備用金制度備用金管理辦法1、為了加強對公司備用金的管理，減少資金占用，根據(jù)公司財務制度的規(guī)定，特制訂本辦法。2、公司職員借用備用金僅限于職員因公出差、出國、接待和急需的零星購置，不得任意擴大借款范圍。任何人不得以其他名義向公司借支現(xiàn)金。3、職員借用備用金，必須由其本人填寫借款單，詳細注明用途和借款金額，屬借款出

3、差的必須填寫出差地點及時間，經本部門負責人審核簽字后，報公司領導審批，方可向財務處借款。4、財務人員接到職員經審批的借款單，先由經辦會計根據(jù)借款用途、出差地點、時間，及是否存在欠款等情況核定借款金額，報副總會計師批準后，辦理具體提款手續(xù)。5、對經常出差的小車司機和市內零星采購人員，可根據(jù)需要核定一定數(shù)額的周轉備用金，其數(shù)額應不超過_元。6、公司職員備用金借款期限為_月，任何職員均須于借款后一個月內（出差人員以出差返回后_天之內），報銷有關費用沖減備用金并繳清余款，逾期未報銷或未繳清余款的，由財務處直接從其本人工資中扣收，并加收利息，利率按同期銀行貸款利率的兩倍執(zhí)行。7、公司財務部應有專人負責備

4、用金的管理，每月定期進行備用金的核對與清收，以及對備用金使用情況的檢查。8、公司應嚴格備用金的管理，控制各單位備用金的總額，嚴禁將特定用途的備用金挪作他用或公款私存。如有上述情況，一經發(fā)現(xiàn)一律嚴處。9公司職員所欠備用金，必須在當年_月二十日前按規(guī)定報銷，全部歸還或結清當年欠款，否則按本辦法第八條規(guī)定執(zhí)行。10、本辦法由_公司財務部負責解釋。第三篇：備用金制度備用金管理制度第一章目的為了加強公司對備用金的管理，規(guī)范借款行為，提高資金利用效率，有效控制資金占用，減少資金損失，提高工作效率，特制定本制度。第二章備用金與借款的適用范圍一、因公司業(yè)務需要暫支款，包括差旅費、臨時采購款、行政臨時事務借支等

5、工作性質的一次性借支款；二、理賠等事故性質借支；三、押金等性質借支；四、因生活困難而暫支款；五、其他經批準的暫支款。第三章備用金與借款定義和分類一、為保證日常零星支付而單獨儲備的現(xiàn)金。二、備用金分定額備用金、臨時備用金（借款）兩種。三、定額備用金是指因支出頻繁等原因而需要周轉的現(xiàn)金，具有時間長、比較固定的特點；四、臨時備用金是指因臨時性的需要而借支的現(xiàn)金，具有一次性、時間較短的特點。第三章定額備用金與借款管理規(guī)定第一條備用金借款申請和報銷手續(xù)程序一、工作人員需臨時借用備用金時，先到財務部索取“借款單”，財務人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”，一式兩聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式內容填寫借款單，并按

6、流程辦理簽字手續(xù)。財務人員審核簽字后的“借款單”各項內容是否正確和完整，經審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。二、借款人員完成業(yè)務后應在三日內到財務部索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規(guī)定內容，并經主管領導審批后，再將“報銷單”返回財務部，財務人員根據(jù)財務制度規(guī)定認真審核無誤后，辦理報銷手續(xù)。三、借款人辦理報銷手續(xù)時，財務人員應查閱“備用金”臺賬，查_銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現(xiàn)退還本人，對報銷后低于備用金金額1款項的，應讓其退回余額以結清原借款單所借賬款。四、因業(yè)務原因長期借用備用金的人員可由財務部根據(jù)實際情況核定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門必須設立專人經管定

7、額備用金，備用金經管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、_以及各種報銷憑證，并設備用金登記簿，記錄各種零星支出。經管人員必須按月定期向公司財務部申報備用金使用情況，前賬未清，不得繼續(xù)借款。對因特殊原因不能按時結算的，須提前向財務負責人說明原因，經財務負責人同意后，方可延期。五、財務部經理對借支合理性進行復審，對借支款進行總體監(jiān)督，并根據(jù)前期現(xiàn)金使用做出分析，按現(xiàn)金管理制度做出是非判斷。第二條備用金與借款額度一、采購員借用的零星采購用款，單次不得超過_元，超過_元的材料采購，應由供貨方持合法、真實、完整的原始資料，按規(guī)定的程序經審核批準后，到公司財務部或項目部財務人員處辦理貨款支付、結算手續(xù)。單筆

8、超過_元的采購，必須按照工程部制度規(guī)定，走合同審批程序采購。二、員工因公出差借款，按預計出差天數(shù)、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。三、各工程項目備用金，視各項目情況不同，備用金額度暫定為每周_萬_萬。特殊情況，需由項目經理提前向總經理說明情況，予以審批。四、其他借款，根據(jù)實際情況核定金額。第三條第四條備用金借款支付方式包括：現(xiàn)金、支票、其他銀行結算方式備用金與借款管理根據(jù)工作需要、管理需要原則進行辦理；備用金額度根據(jù)支出業(yè)務變化，對使用對象和用途范圍審定；一、實行專人借支專人負責的辦法，不得全部或部分轉借或以臨時備用金性質借支他人；二、以支票及銀行結算方式借款的，必須在銀行結算票據(jù)上簽收，

9、并在付款憑單上注明票據(jù)號碼；三、理賠、押金等性質借支，在取得對方單位正式收據(jù)后，可以及時辦理轉帳手續(xù)；具體借支人為借支款項的責任人，轉借或其他情況而沒有辦理相關財務手續(xù)的，財務不予承認；四、部門審核主管為各種臨時性備用金歸還的第一管理人，必須監(jiān)督經辦人及時辦理相關報帳歸還手續(xù)；五、以現(xiàn)金方式借款的，一般情況下由借款人以現(xiàn)金方式歸還，或以本人發(fā)生的費用報銷抵沖。六、生活困難等原因借支的，按原核定的歸還時間進行催收；七、出納必須于每月_號前清理臨時性個人備用金借款。不按時歸還的，財務部將向人事部提供_和欠款金額，從其工資中扣除。八、定額備用金必須借款時間最長不超過一年，每一年清理一次，如需繼續(xù)借用

10、的，重新辦理申請審批手續(xù)，每年清理時間為_月_日。九、財務部有權對各部門備用金的使用情況隨時進行抽查、發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定使用、挪用、占用情況的、財務部有權收回借用的備用金十、財務部對很少使用的備用金應及時收回，對使用資率不高的備用金應重新核定備用金金額，并且及時收回差額部分。十一、如果根據(jù)業(yè)務的實際情況確需要增加備用金額度的，使用部門按第一次申請時的流程辦理；使用部門跨年度使用備用金的，年底必須重新辦理借款手續(xù)。十二、因人員調動或離職等原因造成定額備用金責任人更換的，必須辦理變更手續(xù)，變更方式采用借還兩條線，即原責任人辦理還款，新責任人辦理借款；十三、財務部必須于每年末對其他應收款-備用金科目進行對

11、帳請借款人簽字確認。第四篇：備用金制度關于發(fā)布外地分公司備用金管理制度的文件公司各部門：為提高外地分公司日常工作效率，合理分配資源，特制定本制度。本制度適用于所有外地分公司。具體管理細則如下：1、備用金持有人范圍。外地分公司負責人或外地分公司行政人員，每個分公司只有一人可持有備用金。2、備用金使用范圍及要求：2.1外地分公司需建立備用金使用臺賬（附件一），記錄備用金詳細使用情況；2.2外地分公司小額采購，采購總額低于_元的，可由分公司負責人簽字審批后，使用備用金購買；2.3外地分公司緊急采購任務，采購額度大于_元的，需將分公司負責人及vp簽字的申請單提交給營銷管理部，并注明“申請使用備用金”。

12、營銷管理部審核采購必要性，并簽字同意后，分公司即可使用備用金進行采購；2.4每月最后一個星期需將本月備用金使用部分進行報銷；2.5上次備用金全部報銷沖抵完成后方可申請下次備用金；2.6每月最后一個工作日將本月備用金使用臺賬交由營銷管理部備案。3、備用金借款額度和周期：3.1備用金借款額度：不高于_元；3.2備用金借款周期。原則上借款周期不得低于_個月，且需將上次備用金借款報銷沖抵完成后，才允許申請下次備用金。4、備用金借款流程：4.1由外地分公司負責人或行政人員在財務系統(tǒng)上提交“借款單”，借款人填寫的收款賬戶需為公司備用金專用銀行卡，只做備用金進出使用；4.2由部門領導、分管高管、財務負責人在

13、財務系統(tǒng)上審批通過，財務負責人重點審核該分公司上次備用金借款是否已沖抵完成；4.3提單人將審批過的借款單電子版發(fā)送給營銷管理部；4.4營銷管理部將單據(jù)內容備案，經分管高管手簽后遞交財務；4.5財務根據(jù)單據(jù)信息辦理付款。5、備用金報銷流程：5.1借款人根據(jù)備用金實際使用情況，將當月需報銷的費用分好類別，填報一張“日常費用報銷單”沖抵相應的借款，將對應的_、采購申請單復印件、銀行卡流水清單整理并貼好后，寄給營銷管理部；5.2營銷管理部將_、采購申請單、銀行流水和對應的報銷單整理好進行備案后，上交財務進行報銷。5.3報銷_不符合公司財務規(guī)定的，財務將不予報銷沖抵備用金。6、備用金使用人員需嚴格遵守以

14、上制度，違反以上任意條款達三次者，則取消該分公司的備用金。7、本制度由公司營銷管理部負責解釋和修訂。8、本制度自下發(fā)之日起實施。第五篇：項目備用金的使用程序項目備用金的使用程序備用金是包括。1）項目預算完成之后所遺漏的費用；2）相關工作由于第一次沒做好需返工的費用；3）項目執(zhí)行期間人工差旅；4）材料上漲所需增加的費用；5）臨時產生的其他費用等。備用金的使用：1、活動執(zhí)行。在執(zhí)行活動項目前，由經辦人員根據(jù)總經理簽字核準的項目費用預算表，向項目負責人提出書面申請（填寫請款單，并附上費用預算表），財務部門憑項目負責人簽字的請款單，向經辦人員發(fā)放項目備用金，經辦人員必須在活動結束后三天內憑有效單據(jù)沖抵

15、所申請之備用金。2、項目執(zhí)行。1）對臨時執(zhí)行任務，經辦人員憑總經理簽字核準的臨時項目執(zhí)行通知單向行政部門申請備用金。2）對固定項目執(zhí)行，經辦人員憑固定項目執(zhí)行通知單向行政部門申請備用金。經辦人員必須在每月_號之前憑有效單據(jù)沖抵所申請之備用金。項目應急費用（不可預見費用）的使用程序不可預見費用是為應付未能預見的事件或者變化而準備的費用，主要用于防備因失誤或疏忽而造成的成本增加。不可預見費用的申請額度不能超過項目總費用的_%，如遇特殊情況其額度不能超過項目總費用的_%。在執(zhí)行活動項目前，由經辦人員將該費用一并編制在項目費用預算表中報總經理審批。公司備用金管理辦法為規(guī)范公司備用金的管理，以減少公司資

16、金占用，加快資金周轉，提高資金使用效率，保證資金的有效運用。對公司及個人備用金的借用及返還特制定本辦法：一、備用金的使用范疇備用金（周轉金）是為了公司滿足日常工作業(yè)務需要，根據(jù)各種業(yè)務特點而設立的周轉性借貸，主要有以下使用范疇：（一）因公出差、物資采購。（二）處理公司事務借款。（三）用于公司對外收費多退少補的周轉金借款。二、項目及個人對公司的借款，實行項目負責人審批制度。項目負責人應當在認真審核借款申請后再簽署同意借款的意見，并成為該筆往來款項的第一責任人。三、因公借款，執(zhí)行限額制度。具體限額如下。（一）因公出差借款限額。按公司差旅費標準和領導批示乘坐的交通工具、住宿費標準、交通費、補助費包干額及出差天數(shù)確定出差借款最高限額。（二）處理公務借款限額。根據(jù)領導批示確定公務借款限額。（三）汽車駕駛員借款限額：根據(jù)汽車駕駛員支付費用實情借款，個人備用金周轉限額為元。（四）因公出差當月個人累計借支備用金不得超過元、處理公務當月借支標準由總經理批示。四、借、還備用金必須由使用備用金必須由使用備用金的本人辦理，其他人不得代辦。五、個人所借的備用金，必須在一個月內進行報銷