統(tǒng)一城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度的完善

1、統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的完善 統(tǒng)一城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度的完善【摘要】自2014年以來統(tǒng)一養(yǎng)老保險制度已經普遍建立，在個別地區(qū)亦獲得了優(yōu)良的成效，但隨之而來的問題也逐漸浮出水面。在中國特色的經濟體制和家庭結構中，對于政府或個人，養(yǎng)老都成為了必須面對和思考的問題。本文在回顧養(yǎng)老保險發(fā)張過程的基礎上 ，分析統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的意義、透視合并養(yǎng)老保險后的不合理之處，在此基礎上提出問題和研究解決方法。關鍵字：統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險 養(yǎng)老保險的發(fā)展 合并后的效應與問題目錄一 養(yǎng)老保險的發(fā)展11.1 職工養(yǎng)老保險制度11.2 城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險11.3 農村養(yǎng)老模式的構成1二 統(tǒng)一養(yǎng)老保險的必要性和可行性1

2、2.1營造新型模式22.2 打破傳統(tǒng)觀念22.3 完善保障體系2三 統(tǒng)一養(yǎng)老保險后存在的問題23.1 合并之后城鄉(xiāng)差別仍然存在，制度的激勵效果有限23.2 “退役”農民工養(yǎng)老33.3 土地使用權流轉存在不規(guī)范操作影響傳統(tǒng)養(yǎng)老模式33.4 養(yǎng)老保險資金管理、運作存在的問題43.5 資金的單一性與需求的多樣性43.6 現期資金收益與未來消費水平脫節(jié)43.7 部分地區(qū)養(yǎng)老金發(fā)放困難5四 對上述問題的合理建議54.1 明確問題所在，有針對的解決問題54.1.1 優(yōu)化繳費機制，激勵居民參保54.1.2 鼓勵養(yǎng)老資金入市，在規(guī)避風險同時提高收益54.1.3 專業(yè)的分配投資，使其收益最大化64.2 建立整套

3、的完善的體系化的制度64.2.1 成立完備的立法組織64.2.2 完善市場的經濟制度64.3 不斷地提升和增強制度與國情的聯接6參考文獻7一 養(yǎng)老保險的發(fā)展1.1 職工養(yǎng)老保險制度職工養(yǎng)老保險又稱退休金或退休費，是指勞動人員在退休后，為保障其基本生活所給予的經濟補償。1991年，國務院關于企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的決定規(guī)定：逐步建立企業(yè)補充養(yǎng)老保險和職工個人儲蓄養(yǎng)老保險相結合的制度，這決定職工保險主要是由單位繳費（20%）和個人繳費（11%）兩部分組成。自2006年之后，全部由個人繳費構成（11%縮減為8%），單位繳費不在劃入個人賬戶。1.2 城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險是覆蓋城鎮(zhèn)

4、非從業(yè)人員的養(yǎng)老保險制度，其以“保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)”為基本原則，居民自愿和國家引導為手段，達到城鎮(zhèn)居民全面參保的目的。城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險主要由個人繳費和政府補貼構成，個人繳費是以自主選擇檔位、多交多得的方式。1.3 農村養(yǎng)老模式的構成以往我國農村人口養(yǎng)老方式基本是依靠土地和家庭，在此條件下政府加以補貼。2009年國務院下發(fā)國務院關于開展新型農村社會養(yǎng)老保險試點的指導意見，新型農村農村社會養(yǎng)老保險制度開始運行，2014年李克強總理主持會議決定將新型農村養(yǎng)老保險制度與城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險制度合并，又稱城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度。其保險費用主要有個人繳費、集體補助和政府補貼構成，模式基本從城鎮(zhèn)居

5、民養(yǎng)老保險升華而來。二 統(tǒng)一養(yǎng)老保險的必要性和可行性為了改善人民的物質生活水平和提高民眾的精神文化，實現社會主義的公平正義，養(yǎng)老保險是體現社會基本公共服務的具體且直接的體現，而統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民保險和新型農村養(yǎng)老保險正是體現了公共服務的平等化。2.1營造新型模式統(tǒng)一合并城居保和新農保是制度上的創(chuàng)新，兩者在制度的設計上有較多的相似之處。參見城居保數量較少，兩者都設立了個人賬戶和集體賬戶，在繳費模式上設置的檔位相同數額不同。因此合并后不僅可以節(jié)約成本而且能夠提高效率。2.2 打破傳統(tǒng)觀念制度的更新與變革可以引起廣泛的關注與討論，在普遍大眾的認知中缺乏對養(yǎng)老保險的了解。傳統(tǒng)的以地養(yǎng)老和以家庭為中心的養(yǎng)老方

6、式為農民所熟悉，然而隨著經濟的發(fā)展，個體家庭單一的農業(yè)收益不足以為養(yǎng)老提供完全的保障。在經濟改革的過程中亦須打破觀念上的禁錮，從根本上認識到養(yǎng)老問題。2.3 完善保障體系職工養(yǎng)老保險與后兩者之間存在巨大的差距，是完全不同的待遇模式.其需要更加合理的分配制度來改善，統(tǒng)一的變革有利于縮小兩者之間的差距。貧富差距是歷史遺留問題，這個問題在城鄉(xiāng)人口上又進一步放大。隨著農村人口的轉移，養(yǎng)老保險成為了利益問題的焦點。體系的改變成為了改善問題的必然選擇。 三 統(tǒng)一養(yǎng)老保險后存在的問題3.1 合并之后城鄉(xiāng)差別仍然存在，制度的激勵效果有限統(tǒng)一合并雖然在一定程度上打破了戶籍制度對養(yǎng)老的影響，但是就城鄉(xiāng)差別而言依然

7、存在著問題。在收入來源上，相對于城鎮(zhèn)居民老說，農村居民（農民工和純農民）的收入較少。在支出資金上，城鎮(zhèn)居民能夠有所盈余，而大部分農村居民僅夠基本生活支出。所以，在養(yǎng)老保險的選擇上二者會出現較大不同。多繳奪得的制度效果不明顯，由于參保人群的收入限制，大多數參加城鄉(xiāng)社會養(yǎng)老保險的人員選擇的是較低的繳費檔次，這會致使未來領取養(yǎng)老金數額不對等。其次是缺乏對未來經濟風險的判斷，保守的投資意識導致參保人員選擇較低的繳費檔次。3.2 “退役”農民工養(yǎng)老第一批農民工多已步入老齡化，農民工養(yǎng)老逐漸成為問題。一、農民工養(yǎng)老屬于城市問題還是鄉(xiāng)村問題，農民工沒有城市戶口，鄉(xiāng)村又沒有能力承擔農民工養(yǎng)老。二、大多數農民工

8、在工作時并未購買養(yǎng)老保險，現處于養(yǎng)老體制之外。其次農民工養(yǎng)老體制還存在諸多缺陷，很多問題亟需解決。雖然現行的市民待遇能夠解決農民工工傷保險和大病醫(yī)療保障問題以及子女教育問題，在養(yǎng)老問題上，農民工可納入城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險。但是，由于制度施行的較晚且在身份的認定上存在滯后性，對當下的農民工養(yǎng)老問題并未實質解決。3.3 土地使用權流轉存在不規(guī)范操作影響傳統(tǒng)養(yǎng)老模式對于純農民來說，土地是其唯一的經濟來源。由于農業(yè)收入變得越來越低，大部分農村人口進入城市打工，農村剩余人口又無能力耕種土地，農民用于養(yǎng)老的資金受到壓縮。另一方面土地使用權在轉讓的過程中存在著不規(guī)范的操作，這使得農民的利益受到侵犯，加重了農

9、民養(yǎng)老的負擔。土地流轉行為不規(guī)范主要在于土地流轉主體不適格和土地流轉合同的不規(guī)范。地方村民組織在未經村民同意的情況下擅自將農戶承包的土地出租給第三方，而且簽訂的合同又不明確，內容模糊。其次土地在個體戶之間的流轉又過于簡單，基本上是口頭約定，少有書面協(xié)議。3.4 養(yǎng)老保險資金管理、運作存在的問題養(yǎng)老保險資金通過管理的方式進行保值增值是其主要目的，如何管理現有資金來應對市場的風險和價值的預期波動是重中之重。目前養(yǎng)老保險資金只能被用來購買國債和存款，單一的投資方式決定了基金的風險規(guī)避性弱。另一方面，已收繳的養(yǎng)老資金有縣級財政部門和社會保障部門管理，缺乏專業(yè)的知識，在資金的投資上無法使得基金的效益最大

10、化。由于專業(yè)人員的缺乏，養(yǎng)老資金在風險控制、增長保值等方面無法適應社會需求。3.5 資金的單一性與需求的多樣性養(yǎng)老保障并不是單單的解決溫飽問題，而是要在各個層面上的需求滿足，包括住宿、娛樂、通訊、出行等方面。不僅要解決物質上的需求，還要解決精神上的需求。隨著老齡化的趨勢加速，老年人的心理問題將會凸顯。這就要求資金要在精神需求上加大支出，譬如在設施的建立和管理上。而在人員的配備上，又需要擁有高素質專業(yè)性的人員，這在前期的準備上有需要資金的支持。就眼下的養(yǎng)老資金來源來看，單單是參保人員的繳費是遠遠不夠的，中央財政的補助也是相對固定，地方政府更傾向于將資金投入到收益好見效快的項目當中。在面對多樣化需

11、求的情況下，資金的單一性就顯得弱不禁風。3.6 現期資金收益與未來消費水平脫節(jié)CPI，居民消費價格指數，通俗的說CPI是一個反映國民消費水平高低的指數。養(yǎng)老資金的收益與CPI指數的比較所反映的是養(yǎng)老資金的保值程度。目前，養(yǎng)老金投資收益是低于CPI指數，這反映養(yǎng)老資金處于貶值狀態(tài)，養(yǎng)老資金面臨著收支平衡壓力。隨著社會經濟發(fā)展，單一的基金投資收益已不足以與CPI持平，這就要需要將資金的投資收益最大化。3.7 部分地區(qū)養(yǎng)老金發(fā)放困難據統(tǒng)計數據顯示，去年有7個省份收不抵支，部分省份只能保證發(fā)放未來12月的養(yǎng)老金。養(yǎng)老保險的實施是由省級政府統(tǒng)籌規(guī)劃、管理發(fā)放的，雖然國家調動中央財政來彌補不足，但是從長遠

12、看來，這必然會導致入不敷出。在養(yǎng)老方面的支出會每年上升，政府如果無法保證收支平衡就很難足額的完成養(yǎng)老的任務。發(fā)放養(yǎng)老金直接影響到民眾對政府行為的主觀認識。四 對上述問題的合理建議4.1 明確問題所在，有針對的解決問題現期的成果與設想的期望是存在差別，而制度的存在就是為了縮短差距。解決問題需要規(guī)范的制度、合理的管理和有效率的運行。4.1.1 優(yōu)化繳費機制，激勵居民參保完善個人賬戶的資金積累，建立獨立的個人賬戶，使得參保人員的個人賬戶不收影響；（2）規(guī)定個人賬戶資金可以轉移、消費和繼承，擴大參保人員對賬戶資金的支配權；（3）將政府補貼、集體補助、社會捐贈等資金納入個人賬戶，參保人員可以明確的查看賬

13、戶內的資金狀況。4.1.2 鼓勵養(yǎng)老資金入市，在規(guī)避風險同時提高收益養(yǎng)老資金可以借鑒社會保險基金的經驗，投入資本市場投資管理。資本市場不僅能夠實現基金的保值，而且可以提供便捷高效、公開透明的環(huán)境。由于資本市場具有開放性，所以在進入市場時要謹慎的做出決策。然而養(yǎng)老資金入市的前提是建立在個人賬戶的管理之上，兩者緊密相連不可或缺。4.1.3 專業(yè)的分配投資，使其收益最大化資金的管理委托給專業(yè)的機構，由專業(yè)的基金管理公司發(fā)行、管理和運用資金，形成專業(yè)的資金保值升值系統(tǒng)。專業(yè)的投資機構能夠合理的預見市場的風險，通過及時的投資或撤資來規(guī)避風險。但是由于養(yǎng)老資金不同于其他方式募集的基金，其具有國家性質，所以

14、在投資上需要更加嚴格的程序和規(guī)范的監(jiān)督。另一方面，養(yǎng)老資金數額巨大，在進入市場的同時會對市場帶來很大的影響，還需要國家的宏觀調控來降低風險。4.2 建立整套的完善的體系化的制度4.2.1 成立完備的立法組織養(yǎng)老保險資金是老百姓的預期養(yǎng)老錢，法律制度需要建立一套完備的體系來保證資金的合法和安全。在法律的建設上，要有前瞻性的創(chuàng)新和改善法條，讓法律跟的上社會經濟的發(fā)展。（1）完善落實個人賬戶的建立，將個人賬戶的信息規(guī)范化，形成單獨系統(tǒng)。將所有關于個人養(yǎng)老保險信息分類錄入個人賬戶里，達到一應俱全的效果；（2）建立養(yǎng)老服務保障機制，合理分配養(yǎng)老資源，確保每位老人的到公平的養(yǎng)老待遇；（3）規(guī)范養(yǎng)老機構收費

15、標準，提高養(yǎng)老機構服務質量，保證養(yǎng)老機構的公益性質和服務性質。 4.2.2 完善市場的經濟制度養(yǎng)老資金本質上就是一筆巨額財產，處理好這筆財產與市場的發(fā)展息息相關，市場環(huán)境影響到資金成長的優(yōu)劣。我國的市場現處于快速發(fā)展的階段，其存在著許多深水區(qū)，如何在不斷地摸索前進的市場中中保證養(yǎng)老資金的安全就成為無法回避的問題。建立一個健康的市場環(huán)境有利于市場的良性發(fā)展，而合理完善的制度能夠有效地營造健康氛圍。4.3 不斷地提升和增強制度與國情的聯接社會的發(fā)展是迅速的，而人類的前瞻性的不足會導致法律的滯后性。養(yǎng)老保險制度的有效性是跟不上社會經濟的發(fā)展速度，這就要求養(yǎng)老保險制度不斷的改革完善以適應時代的需求。養(yǎng)老的問題是持續(xù)的問題，隨著時間的推移，現有的制度會出現各式各樣的漏洞。持續(xù)和有效的更新會給養(yǎng)老保險制度增加新的活力，應對出現的問題。制度的發(fā)展要與國