三甲醫(yī)院財務(wù)工作流程圖

1、三、財務(wù)工作流程一年度預(yù)算工作流程圖生效日期：2021 年 04 月01日 年度預(yù)算據(jù)年度工作方案參照上年度水平各部門上報開支方案擬定分項預(yù)算人員經(jīng)費藥品費衛(wèi)生材料費購置修繕費建設(shè)性費用擬定年度預(yù)算預(yù)算建議主要說明院長、總部審查據(jù)審批控制數(shù)調(diào)整編制總預(yù)算報醫(yī)院財務(wù)管理小組審批報院長辦公會、職代會審批嚴格執(zhí)行預(yù)算其他費用二年度決算工作流程圖生效日期：2021 年 04 月01日 年度決算期末提取相關(guān)數(shù)據(jù)對預(yù)算執(zhí)行情況分類比擬預(yù)算內(nèi)各項費用預(yù)算外經(jīng)費統(tǒng)計分析查找問題編寫預(yù)算完成情況說明 制定改良措施 報主管院長批示 醫(yī)院財務(wù)管理小組研究報院長辦公會全院公布職代會三財務(wù)處理工作流程圖生效日期：202

2、1 年 04 月01日 各方傳遞簽審后原始憑證審核編錄記賬憑證審核記賬憑證記賬、結(jié)賬打印憑證核對銀行、現(xiàn)金賬裝訂歸檔至財務(wù)報表工作流程四財務(wù)報表工作流程圖生效日期：2021 年 04 月01日 結(jié)賬后數(shù)據(jù)打印財務(wù)報表打印輔助賬表提取相關(guān)數(shù)據(jù)分類匯總記賬憑證編制附注報表編制財務(wù)分析報上級主管部門裝訂歸檔上報院長報相關(guān)科室五收入工作流程圖生效日期：2021 年 04 月01日 其他收入流程業(yè)務(wù)收入流程門診收入明細交款單住院收入明細交款單繳款人持繳款通知單審核糾正醫(yī)保過失核對住院押金審核退費票據(jù)審核開具收款收據(jù)收繳現(xiàn)金登記日記賬整理原始憑單至賬務(wù)處理工作流程匯總收入、打印日報編制銀行存款情況編制收入

3、憑證登記日記賬與銀行、財務(wù)、微機對賬編制銀行調(diào)節(jié)表核對銀行刷卡單六銀行、出納付款工作流程圖生效日期：2021 年 04 月01日 零星報銷付款報銷人持相關(guān)人員簽字后的憑據(jù) 財務(wù)主辦會計審核財務(wù)負責人復審出納付款報銷大額付款報銷人持相關(guān)人員簽批后的憑據(jù)、合同、方案財務(wù)主辦會計和財務(wù)負責人審核財務(wù)主管院長審批出納開具現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬支票或錄入網(wǎng)上銀行財務(wù)負責人復審加蓋印鑒或進行網(wǎng)上支付加蓋印鑒登記日記賬至賬務(wù)處理工作流程財務(wù)主管院長審批七薪金發(fā)放工作流程圖生效日期：2021 年 04 月01日 其他發(fā)放固定工資發(fā)放人事部門核準后工資標準月考勤表保險、公積金扣除規(guī)定依據(jù)相關(guān)通知編制發(fā)放明細表錄入數(shù)據(jù)開具現(xiàn)

4、金支票、銀行取款發(fā)放錄入工資數(shù)據(jù)核算工資打印工資名冊至賬務(wù)處理工作流程開具轉(zhuǎn)賬支票報送銀行八固定資產(chǎn)及物資盤點核對工作流程圖生效日期：2021 年 04 月01日 物資盤點核對提供各實物庫存數(shù)據(jù)提供財務(wù)庫存數(shù)據(jù)資料與各實物科室分項核對固定資產(chǎn)盤點核對依據(jù)原始憑證登錄固定資產(chǎn)一級賬月末結(jié)賬生成資產(chǎn)一級帳表與財務(wù)賬、二級賬核對期末盤點編制賬實盤點、盈虧審批表相關(guān)負責人簽字主管院長批示調(diào)整資產(chǎn)賬至賬務(wù)處理工作流程九社會保障金及稅金的核算繳納工作流程圖生效日期：2021 年 04 月01日 根據(jù)人事提供數(shù)據(jù)根據(jù)工資、獎金上交養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、住房公積金等計算個人所得稅生成報表、打印報表整理存檔至賬務(wù)

5、處理工作流程十票據(jù)管理工作流程圖生效日期：2021 年 04 月01日 據(jù)票據(jù)庫存情況申報購置方案驗收票據(jù)、登記領(lǐng)購本票據(jù)出庫、領(lǐng)用人簽字收費票據(jù)核銷登記上報省財政廳票據(jù)中心銷毀十一財務(wù)審計工作流程圖生效日期：2021 年 04 月01日 上級審計接上級審計通知內(nèi)部審計接內(nèi)部審計通知財務(wù)自查準備審計資料按時審計審計總結(jié)按系統(tǒng)審計清查憑證資料歸類登記征求意見發(fā)現(xiàn)問題講明情況、解決問題、制定措施、審計講評資料歸檔十二本錢核算收支月報表工作流程圖生效日期：2021 年 04 月01日 醫(yī)院信息管理系統(tǒng)原始數(shù)據(jù)采集計算機數(shù)據(jù)處理掛號檢查治療手術(shù)藥品其他工資夜加班費電費物資消耗物品折舊衛(wèi)生消耗設(shè)備折舊器

6、械消耗財務(wù)科報送物資供給室報送藥庫報送設(shè)備科報送科室收費回執(zhí)計算機匯總各項收入計算機匯總各項支出科室支出核對、確認科室收入的核對、確認計算科室結(jié)余審核報表各項內(nèi)容打印報表分析報告匯總季、半年、年報表其他統(tǒng)計報表信息反應(yīng)院領(lǐng)導科室報表歸檔、備份十三固定資產(chǎn)及物資購置工作流程圖生效日期：2021 年 04 月01日 科室提出資產(chǎn)及物資購置申請主管領(lǐng)導、院長審批對采購方案進行考察論證、招標、議標通知供貨方及相關(guān)人員實施購進驗證發(fā)票及隨貨同行保管員驗收貨物入庫填制入庫單、登記入賬整理相關(guān)憑據(jù)報財務(wù)科按合同上報付款方案院長、總部審批按審批方案匯款十四固定資產(chǎn)報廢工作流程圖生效日期：2021 年 04 月

7、01日 使用科室維修科室物資管理科物資倉庫填寫報廢審批表需報廢名稱、數(shù)量、金額報廢原因?qū)徲嫴块T查驗審核主管院長審核院長審批賬務(wù)處理十五固定資產(chǎn)管理工作流程圖生效日期：2021 年 04 月01日 資產(chǎn)驗收入庫并簽字憑資產(chǎn)領(lǐng)用審批單出庫領(lǐng)用人簽字按規(guī)定提取折舊分攤到各科室年終進行固定資產(chǎn)盤點核對固定資產(chǎn)賬賬、賬實是否相符對無使用價值的固定資產(chǎn)提出報廢申請相關(guān)領(lǐng)導核實簽字調(diào)減固定資產(chǎn)至賬務(wù)處理工作流程十六合同管理會簽流程生效日期：2021 年 04 月01日 物資供給科市場調(diào)研進行選用或招標草擬合同文本合同會簽、會審合同管理部門對合同的合法性、合規(guī)性進行審核合同經(jīng)院長審簽修改合同簽訂雙方蓋章財務(wù)科

8、按合同付款合同履行合同歸檔收入處一入院收費流程圖生效日期：2021年8月30日 修訂日期：2021年8月30日 辦理入院手續(xù)、交納預(yù)交金填 寫 病 歷 首 頁入 住 病 房辦理入院窗口處補交預(yù)交金憑入院證、IC卡、醫(yī)療證、身份證二出院結(jié)賬流程圖生效日期：2021年8月30日 修訂日期：2021年8月30日 打印費用總清單核實住院費用結(jié) 算 費 用打印發(fā)票離 院出院小結(jié)、疾病證明書蓋章憑出院小結(jié)、疾病證明書、預(yù)交金收據(jù)三門診掛號、收費流程圖生效日期：2021年8月30日 修訂日期：2021年8月30日 就 診 人 員分診處分診掛 號初診病人那么準確錄入?門診初診病人信息登記表?中患者信息分診處分診就 診 人 員相 應(yīng) 科 室相應(yīng)檢查、刷卡收費開具藥品處方刷卡、收費初診病人填寫?門診初診病人信息登記表?復診病人分診處分診就 診 人 員初診病人分診處分診就 診 人 員憑入院證到入院處辦理住院手續(xù)取藥、離院四門診退費管理流程圖生效日期：2021年8月30日 修訂日期：2021年8月30日 門 診 退 費憑患者完整票據(jù)退藥處方醫(yī)師簽字、檢查費相關(guān)科室簽字藥房退藥并院長簽字藥品、檢查工程、醫(yī) 保