會電綜合實訓報告

1、會計電算化綜合實訓報告班級： 學號： 姓名： 賬套檢查評分： 這個學期于2011年9月4日開始會計電算化實操課程，由郭小平老師指導，圍繞系統(tǒng)管理、總賬系統(tǒng)、UFO報表管理的內容，使用用友ERP-U8軟件，對撫順環(huán)宇機械廠進行有關財務處理，會計電算化工作以手工賬的資料為前提，根據(jù)會計電算化的要求，錄入手工賬的期初余額、填寫原始憑證、編制UFO報表、利潤表，會計電算化的數(shù)據(jù)，與手工賬的數(shù)據(jù)一致，方為正確。一、 系統(tǒng)管理1. 注冊系統(tǒng)管理打開“開始”菜單，選擇“所有程序/用友ERP-U8/系統(tǒng)服務/系統(tǒng)管理”命令，在彈出的“系統(tǒng)管理”窗口中，單擊“系統(tǒng)”菜單，選擇“注冊”功能，系統(tǒng)彈出“登錄”窗口后

2、，操作員欄輸入admin,賬套欄出現(xiàn)“default”再點確定操作員及其權限的管理，以系統(tǒng)管理員的身份進入系統(tǒng)管理，在權限菜單下選擇“角色”，點擊后進入“角色管理”對話框，點擊“增加”，分別錄入編號為001， 002, 003，角色名稱分別是“賬套主管”“出納”“會計”。 在權限菜單下選擇“權限”菜單，進入“用戶管理”窗口，在“用戶管理”窗口中，單擊“增加”，分別增加“鐘嘉敏”、“王晶”、“馬方”，單擊“增加”后退出。在“系統(tǒng)管理”窗口中，選擇“權限”菜單，單擊權限，在“操作員權限”窗口左側選擇操作員“001鐘嘉敏”，右側窗口選擇“（050）撫順環(huán)宇機械廠”，選中期間“2008”，在“賬套主管

3、”前打鉤，隨后在“設置用戶（050）賬套主管權限嗎？”窗口中，選擇“是”，同樣在“操作員權限”窗口，選中“馬方”，單擊左上方菜單“修改”，賦予馬方總賬系統(tǒng)的憑證管理工作，即具有“總賬憑證憑證處理”的全部權限，具有“總賬-憑證-查詢憑證、打印憑證、科目匯總、摘要匯總表、常用憑證、憑證復制”權限，具有“總賬-期末-轉賬設置、轉賬生成”權限。賦予王晶具有“總賬-憑證-出納簽字”權限，具有“總賬-出納”的全部操作權限。用戶權限設置的操作，必須在建賬完成后進行。2. 建立賬套在“系統(tǒng)管理”窗口中，以系統(tǒng)管理員admin身份注冊，然后單擊“賬套”菜單下的“建立”選項，系統(tǒng)彈出“創(chuàng)建賬套”窗口，帳套號:05

4、0;賬套名稱：撫順環(huán)宇機械廠；采用默認賬套路徑；啟用會計期：2008年12月；會計期間設置：1月1日至12月31日; 單位名稱：撫順環(huán)宇機械廠；單位簡稱：撫順環(huán)宇; 該企業(yè)的記賬本位幣為人民幣（RMB）；企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質為新企業(yè)會計制度；賬套主管為陳明；按行業(yè)性質預置會計科目。該企業(yè)有外幣核算，進行經濟業(yè)務處理時，需對存貨、客戶、供應商進行分類;科目編碼級次：42222;其他：默認;該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價小數(shù)位定為2,單擊“完成”，建立新的賬套。二、 總賬系統(tǒng)1.啟動企業(yè)門戶執(zhí)行“開始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“企業(yè)門戶”命令，打開“注冊企業(yè)門戶”對話框。輸入：操作員“001

5、”；密碼為空，選擇賬套“050撫順環(huán)宇機械廠”；會計年度“2008”；日期“2008-12-01”。單擊“確認”按鈕。2.基礎檔案設置 設置基礎檔案，包括部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結算方式。3.總賬系統(tǒng)初始化設置打開“控制臺”頁簽，執(zhí)行“基礎信息”|“基礎檔案”命令，在“基礎檔案”窗口中，雙擊要設置檔案項目，即進入相應項目的設置界面，按所給實驗資料依次輸入基礎檔案數(shù)據(jù)。4.會計科目的增加及修改1)增加明細會計科目，執(zhí)行“設置”|“會計科目”命令，進入“會計科目”窗口，顯示所有“按新會計制度” 預置的科目，單擊“增加”按鈕，進

6、入“會計科目新增”窗口，輸入實驗資料中所給的明細科目，輸入明細科目相關內容，繼續(xù)單擊“增加”按鈕，輸入實驗資料中其他明細科目的相關內容，全部輸完后，單擊“關閉”按鈕。2)修改會計科目，在“會計科目”窗口中，單擊要修改的會計科目“1001”，單擊“修改”按鈕或雙擊該科目，進入“會計科目修改”窗口，單擊“修改”按鈕，選中“日記賬”復選框，單擊“確定”按鈕，按實驗資料內容修改其他科目的輔助核算屬性，修改完成后，單擊“返回”按鈕。5.輸入期初余額執(zhí)行“設置”|“期初余額”命令，進入“期初余額錄入”窗口，直接輸入末級科目（底色為白色）的期初余額，上級科目的期初余額自動填列，設置了輔助核算的科目底色顯示為

7、黃色，期初余額的錄入要到相應的輔助賬中進行。方法是：雙擊設置了輔助核算屬性的科目的期初余額欄，進入相應的輔助賬窗口，按明細輸入每筆業(yè)務的金額，完成后單擊“退出”按鈕，輔助賬余額自動帶到總賬，輸完所有科目余額后，單擊“試算”按鈕，打開“期初余額試算平衡表”對話框，若期初余額不平衡，則修改期初余額；若期初余額試算平衡，單擊“退出”按鈕。6. 數(shù)據(jù)權限分配執(zhí)行“設置”|“數(shù)據(jù)權限分配”命令，進入“權限瀏覽”窗口，選擇用戶“王晶”，單擊“授權”按鈕，彈出“記錄權限設置”對話框，選中“查賬”復選框，分別選中“1001 庫存現(xiàn)金”、“1002 銀行存款”科目，單擊“>”按鈕，再單擊“保存”按鈕。這樣

8、，用戶“王晶”便具有查詢現(xiàn)金和銀行存款日記賬的權限。7. 憑證管理1）填制憑證，執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口，單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證，選擇憑證類型；輸入制單日期；輸入附單據(jù)數(shù)，輸入摘要；輸入科目名稱，借方金額，回車；摘要自動帶到下一行，輸入科目名稱，貸方金額，單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！”信息提示框，單擊“確定”按鈕。憑證的填制，是根據(jù)手工賬的原始憑證錄入的。2）查詢憑證，執(zhí)行“憑證”|“查詢憑證”命令，打開“憑證查詢”對話框，選擇輸入查詢條件，單擊“輔助條件”按扭，可輸入更多查詢條件，單擊“確認”按鈕，進入“查詢憑證”窗口，雙擊某一憑證行，則屏

9、幕可顯示出此張憑證。3）修改憑證，執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口，單擊“查詢”按鈕，輸入查詢條件，找到要修改的憑證，對于憑證的一般信息，將光標放在要修改的地方，直接修改；如果要修改憑證的輔助項信息，首先選中輔助核算科目行，然后將光標置于備注欄輔助項，待鼠標變形時雙擊，彈出“輔助項”對話框，在對話框中修改相關信息，單擊“保存”按鈕，保存相關信息。4）整理憑證，在“填制憑證”窗口中，執(zhí)行“制單”|“憑證刪除/整理”命令，打開“選擇憑證期間”對話框，選擇要整理的“月份”，單擊“確定”按鈕，打開“作廢憑證表”對話框，選擇真正要刪除的作廢憑證，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)將這些憑證從數(shù)據(jù)

10、庫中刪除并對剩下憑證重新排號。8.出納簽字更換操作員，在“總賬系統(tǒng)”的初始窗口，執(zhí)行“系統(tǒng)”|“重新注冊”命令，進入“注冊總賬”窗口，以“王晶”的身份重新注冊總賬系統(tǒng)，單擊“確定”按鈕。執(zhí)行“憑證”|“出納簽字”命令，打開“出納簽字”查詢條件對話框，輸入查詢條件：單擊“全部”單選按鈕，輸入月份“2008.12”，單擊“確認”按鈕，進入“出納簽字”的憑證列表窗口，雙擊某一要簽字的憑證或者單擊“確定”按鈕，進入“出納簽字”的簽字窗口。，單擊“簽字”按鈕，憑證底部的“出納”處自動簽上出納人姓名，單擊“下張”按鈕，對其他憑證簽字，最后單擊“退出”按鈕。9.審核憑證以“陳明”的身份重新注冊總賬系統(tǒng)，執(zhí)行

11、“憑證”|“審核憑證”命令，打開“憑證審核”查詢條件對話框，輸入查詢條件，單擊“確認”按鈕，進入“憑證審核”的憑證列表窗口，雙擊要審核的憑證或單擊“確定”按按鈕，進入“憑證審核”的審核憑證窗口，檢查要審核的憑證，無誤后，單擊“審核”按鈕，憑證底部的“審核”處自動簽上審核人姓名，單擊“下張”按鈕，對其他憑證簽字，最后單擊“退出”按鈕。10. 記賬執(zhí)行“憑證”|“記賬”命令，進入“記賬”窗口，第一步，單擊“全選”按鈕，選擇所有要記賬的憑證。單擊“下一步”按鈕，第二步顯示記賬報告，如果需要打印記賬報告，可單擊“打印”按鈕，如果不打印記賬報告，單擊“下一步”按鈕，第三步記賬，單擊“記賬”按鈕，打開“試

12、算平衡表”對話框，單擊“確認”按鈕，系統(tǒng)開始登錄有關的總賬和明細賬、輔助賬。登記完后，彈出“記賬完畢”信息提示對話框，單擊“確定”，記賬完畢。11.銀行對賬以“王晶”的身份啟動和注冊總賬系統(tǒng)，輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)，執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬期初錄入”命令， 打開“銀行科目選擇”對話框，選擇科目“100201工行存款”，單擊“確定”按鈕，進入“銀行對賬期初”窗口，確定啟用日期“2008.12.1”，輸入單位日記賬的調整前余額；輸入銀行對賬單的調整前余額，單擊“對賬單期初未達項”按鈕，進入“銀行方期初”窗口，單擊“增加”按鈕，輸入日期，結算方式，借方金額，單擊“保存”按鈕，單擊“退出”

13、按鈕。12.月末處理業(yè)務1）以“馬方”的身份進行自動轉賬操作，第一步期間損益結轉，執(zhí)行“期末”|“轉賬定義”|“期間損益”命令，進入“期間損益結轉設置”窗口，選擇憑證類別“轉賬憑證”，選擇本年利潤科目“3131”， 單擊“確定”按鈕；第二步自定義轉賬生成，執(zhí)行“期末”|“轉賬生成”命令，進入“轉賬生成”窗口，單擊“自定義轉賬”單選按鈕，單擊“全選”按鈕，單擊“確定”按鈕，生成轉賬憑證，單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動將當前憑證追加到未記賬憑證中。2）以“陳明”身份將生成的自動轉賬憑證審核、記賬，執(zhí)行“期末”|“對賬”命令，進入“對賬”窗口，將光標定位在要進行對賬的月份“2008.12”，單擊“選擇”

14、按鈕，單擊“對賬”按鈕，開始自動對賬，并顯示對賬結果，單擊“試算”按鈕，可以對各科目類別余額進行試算平衡，單擊“確認”按鈕。3）結賬，執(zhí)行“期末”|“結賬”命令，進入“結賬”窗口，單擊要結賬月份“2008.12”，單擊“下一步”按鈕，單擊“對賬”按鈕，系統(tǒng)對要結賬的月份進行賬賬核對，單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)顯示“12月工作報告”，查看工作報告后，單擊“下一步”按鈕，單擊“結賬”按鈕，若符合結賬要求，系統(tǒng)將進行結賬，否則不予結賬。13.賬套，引入與輸出 在“系統(tǒng)管理”窗口中，以系統(tǒng)管理員admin身份注冊，然后單擊“賬套”，引入或輸出。 三、 UFO報表管理1調用資產負債表模板執(zhí)行“格式”|“報

15、表模板”命令，打開“報表模板”對話框，選擇您所在的行業(yè)“新會計制度科目”，財務報表“資產負債表”，單擊“確認”按鈕，彈出“模板格式將覆蓋本表格式！是否繼續(xù)？”提示框，單擊“確定”按鈕，即可打開“資產負債表”模板。2調整報表模板單擊“數(shù)據(jù)/格式”按鈕，將“資產負債表”處于格式狀態(tài)，根據(jù)本單位的實際情況，調整報表格式，修改報表公式，保存調整后報表模板。3生成資產負債表數(shù)據(jù)在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，執(zhí)行“數(shù)據(jù)”|“關鍵字”|“錄入”命令，打開“錄入關鍵字”對話框，輸入關鍵字：年“2008”，月“12”，日“31”，單擊“確認”按鈕，彈出“是否重算第1頁？”提示框，單擊“是”按鈕，系統(tǒng)會自動根據(jù)單元公式計算12月

16、份數(shù)據(jù)；單擊“否”按鈕，系統(tǒng)不計算12月份數(shù)據(jù)，以后可利用“表頁重算”功能生成12月數(shù)據(jù)。注意事項：1. 為了保證系統(tǒng)的安全性，在“系統(tǒng)管理員登錄”對話框中，可以設置或更改系統(tǒng)管理員的密碼。首先將“改密碼”復選框選中，單擊【確定】按鈕，打開“設置操作員口令”對話框，在“新口令”和“確認新口令”后面的輸入?yún)^(qū)中均輸入新密碼，最后單擊【確定】按鈕，返回系統(tǒng)管理，一定要牢記設置的系統(tǒng)管理員密碼，否則無法以系統(tǒng)管理員的身份進入系統(tǒng)管理，也就不能執(zhí)行賬套數(shù)據(jù)的輸出和引入，考慮實際教學環(huán)境，建議不要設置系統(tǒng)管理員密碼，用友ERP-U8系統(tǒng)運行期間禁止修改計算機操作系統(tǒng)日期。2. 只有系統(tǒng)管理員用戶才有權限設

17、置操作員，操作員編號在系統(tǒng)中必須唯一，即使是不同的賬套，操作員編號也不能重復，設置操作員口令時，為保密起見，輸入的口令字以“*”號在屏幕上顯示，所設置的操作員用戶一旦被引用，便不能被修改和刪除，指定“陳明”為“賬套主管”角色，“賬套主管”角色擁有了該賬套的全部功能權限。其他兩位用戶不通過指定角色的方式來分配功能權限，直接在權限分配時指明其相應的權限。3. 只有系統(tǒng)管理員（admin）才能進行賬套備份。備份的賬套數(shù)據(jù)名以“Uferpact”為前綴，正在使用的賬套是不允許刪除的，若要刪除選中賬套數(shù)據(jù)，則在輸出賬套時，選中“刪除當前輸出賬套”即可。學習中遇到的困難及解決方法：1. 進入系統(tǒng)管理注冊不

18、成功。在進入系統(tǒng)管理前，先進行應用服務器配置配置，對本機的應用服務器配置進行修改或者增加。2. 出納員無法查詢現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。在“會計科目”窗口中，執(zhí)行“編輯”|“指定科目”命令，進入“指定科目”窗口，單擊“現(xiàn)金總賬科目”單選按鈕，將“1001現(xiàn)金”由待選科目選入已選科目。單擊“銀行總賬科目”單選按鈕，將“1002銀行存款”由待選科目選入已選科目。3.憑證已審核完畢，發(fā)現(xiàn)憑證日期錄入錯誤，解決方法：取消審核更改憑證日期手工賬與電算化賬的區(qū)別與聯(lián)系：1. 傳統(tǒng)手工會計和電算化會計基本功能相同，基本功能為：信息的采集與記錄、信息的存儲、信息的加工處理、信息的傳輸、信息的輸出。2. 手工賬與電算化賬的區(qū)別：1) 運算工具不同。傳統(tǒng)手工會計運算工具是算盤或電子計算器等，計算過程每運算一次要重復一次，由于不能存儲運算結果，人要邊算邊記錄，工作量大，速度慢。電算化會計的運算工具是電子計算機，數(shù)據(jù)處理由計算機完成，能自動及時的存儲運算結果。2) 人員結果不同。傳統(tǒng)手工會計中的人員均是會計專業(yè)人員，其中的權威應是會計師，而且成員多，制單跟審核和出納不能同一個人；電算化會計中的人員可由會計專業(yè)人員完成。 3) 賬薄規(guī)則不同。傳統(tǒng)手工會計規(guī)定日記帳、總帳要用訂本式賬冊，明細賬要用活頁式賬冊；賬薄記