公司日常費用報銷標準

1、公司日常費用報銷標準第一章 總則第一條，為了加強公司的財務管理，合理調度資金，提高資金使用效益，根據國家有關法律、法規(guī)和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定本規(guī)定。第二條，審批權限（一）公司領導出差費用及日常費用支出須經經理簽字；（二）各部門所有報銷必須經部門主任簽字后，才能匯總交公司；（三）2000元以上需經總經理批準。第三條，報銷時間每月10日20日為報銷時間，遇節(jié)假日不順延。過期未報銷的部分當月不再予以報銷。借領支票一周內報銷，差旅費借款在回公司上班后5天內報銷，限額支票3天內報銷。    第四條， 本規(guī)定適用于本公司所屬各部門，用于日?，F金支出。

2、0;日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。第二章、各項日常費用報銷標準第五條，差旅費報銷標準（一）公司部門副經理以上人員，住宿費平均每天不能超過80元，業(yè)務主管每天不能超過60元、業(yè)務員每天不能超過45元。高層領導如果因工作需要住宿費超過每天80元標準的經總經理批準后，可給予報銷。 （二）出差餐費、誤餐補助。出差餐費關外每人每餐按照8元補貼，市內按照每人每餐10元標準補貼。（三）市內短途交通費費用控制在人均每天30元以內，憑票據報銷。（四）其他雜費。如存包裹費、其他雜

3、項費用控制在平均每人每天10元內，費用憑單據報銷。（五）車船票及飛機票按出差規(guī)定的往返地點、里程，憑票據核準后，給予報銷。第五條， 電話費報銷標準（一）、移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準。一般來說，員工通訊費每人每月不得超過150元，特殊情況由總經理核定報銷金額。（二）固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統一支付話費。不鼓勵員工在上班期間打私人電話。 第六條，交通費報銷標準(一)、員工因公需要用車可根據公司相關規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經申請管理人員同意后可以乘坐出

4、租車。工作人員因公外出辦事每月不得超過200元。(二)、市內因公公交車費應保存相應車票報（三）、公司司機憑相關票據進行報銷。第七條，辦公費、低值易耗品及備品備件的報銷標準公司行政部每季度根據需求及庫存情況按預算管理辦法編制購置預算，實際購置時填寫購置申請單按資產管理辦法規(guī)定報批。為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統一管理，集中購置,并指定專人負責。第五條，業(yè)務招待費報銷標準凡屬指標內的業(yè)務招待費，報銷單據必須有稅務部門的正式發(fā)票，數字分明，由經手人簽名，并注明用途，由部門經理加簽證實后，再按照審批程序報銷，大額招待費應事前征得上級領導口頭申請,取得同意方可報銷。第八條，培訓費、資料費（

5、一） 為了便于公司根據需要統籌安排，此費用由公司人力資源部門統一管理，各部門培訓需求應及時報送人力資源。人力資源根據實際需要編制培訓計劃報總經理審批。（二）在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前必須先填寫資料申請表，在報銷前必須到行政部資料管理人員處進行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。 第三章 報銷方式及流程第九條，報銷人將原始票據粘貼規(guī)整后，填制費用報銷單。費用報銷單上需寫明報銷部門、報銷日期、單據及附件張數、報銷事由或用途、報銷金額。其中報銷金額大小寫需相符，且費用報銷單表面不得涂改。 第十條， 填好的費用報銷單需先交由報銷人所屬部門經理或部門負責人

6、審核，部門經理或部門負責人應確認各項費用為應該發(fā)生，方可簽字。 第十一條， 部門經理或部門負責人審核簽字后，報銷人將報銷單交至財務部，由財務部審核，并由財務經理簽字。財務部審核應本著以下原則： 1、審核單據粘貼是否規(guī)范，字跡有無涂改； 2、審核各項費用金額大小寫是否與后附原始單據金額相符； 3、審核各項費用發(fā)生是否切合實際，有無虛報、多報； 4、審核簽批手續(xù)是否齊全。 若以上四條有一項不符合規(guī)定，財務部有權將該報銷單退還報銷人，要求其重新填寫。 第十二條， 報銷人持著財務部復核后的費用報銷單交由公司總經理簽字審批，總經理簽字審批后交由董事長簽字審批，經總經理和董事長簽字后方可視為同意財務部付款

7、。 第十三條，報銷人將簽字審批手續(xù)齊全的費用報銷單交至財務部，要求出納員付款。出納員憑審批手續(xù)齊全的費用報銷單方可向報銷人付款，同時，報銷人在費用報銷單領款人位置簽字。如有一項手續(xù)不全，出納員有權拒付。財務部出納付款，報銷人簽字確認董事長審核簽字總經理審核簽字財務部審核、財務部經理簽字報銷人所屬部門經理或負責人審核簽字粘貼規(guī)整后的原始票據、填寫費用報銷單報銷流程圖第四章 附則第十四條，如經費開支審批人出差在外，則應由審批人指定代理人簽署，并交財務部備案，指定代理人可在此期間內行使相應的審批權力。第十五條，本制度解釋權歸公司財務部。 第十六條 本制度經總經理辦公會議討論通過并由董事長或其授權人簽字后生效。備注1. 費用報銷單必須用藍、黑水筆書寫，用膠水粘貼附件，不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規(guī)定的，財務部門作退回處理。 2.  報銷的原始發(fā)票要求是正規(guī)發(fā)票，確實無法取得，需寫明原因，且金額不得超過100元。發(fā)票級次：增值稅發(fā)票-普通發(fā)票-正式收據。 3.   對其他部門委