經(jīng)濟生活第六課知識點精析閆彥強

1、第六課知識點全面精析【第六課】投資理財?shù)倪x擇一、儲蓄存款和商業(yè)銀行考點 36:利息、利率與本金利息:是人們從儲蓄存款中得到的唯一收益,是銀行因為 使用儲蓄存款而支付的報酬,是存款本金的增值部分。 利息的多少取決于三個因素:本金、存期和利率水平。 利息的計算公式為:利息 =本金×利率×存款期限。在我 國,存款利息收入的 20%要作為稅收上繳國家。 (按 2007年 修訂的最新利息稅率是 5%,現(xiàn)在沒有 利率:是利息率的簡稱 , 是一定期限內(nèi)利息與本金的比例 . 存款基準(zhǔn)利率由中國人民銀行決定 .(利息稅, CPI 與利率的調(diào)整,存錢到底值不值注意: 儲蓄存款并非零風(fēng)險。 (通

2、脹,銀行破產(chǎn)等情況 個人儲蓄都能為經(jīng)濟建設(shè)積累資金,居民儲蓄越多越好? A適量的存款儲蓄,可以為國家建設(shè)籌集資金,支持現(xiàn)代化 建設(shè); 有利于調(diào)節(jié)貨幣流通, 穩(wěn)定幣值, 維護宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定; 有利于居民培養(yǎng)科學(xué)合理的生活方式。因而,適量的存款儲 蓄利國利民。B 存款儲蓄并非越多越好。過量的存款儲蓄,不僅不利于居 民消費的擴大,也會加大銀行的運行風(fēng)險。C看待存款儲蓄的作用,還要結(jié)合國家的實際經(jīng)濟運行形勢 進行具體的分析。在經(jīng)濟過熱時,擴大存款儲蓄,有利于抑 制社會總需求,促進社會總供給和總需求的平衡,保持宏觀 經(jīng)濟穩(wěn)定;存款儲蓄過少,反而對經(jīng)濟降溫不利。在經(jīng)濟下 滑時,減小存款儲蓄,有利于擴大社會總

3、需求,促進社會總 供給和總需求的平衡,保持宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定;存款儲蓄過多, 反而不利于拉動消費,不利于經(jīng)濟回暖?？键c 37:儲蓄存款(1我 國的儲蓄機構(gòu)主要包括各商業(yè)銀行、 信用合作社以及郵 政企業(yè)等依法辦理儲蓄業(yè)務(wù)的機構(gòu)。【農(nóng)村信用合作社(Rural credit cooperatives,農(nóng)村信用社、 農(nóng)信社指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股組成、實 行民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機構(gòu)。農(nóng)村信用社是獨立的企業(yè)法人,以其全部資產(chǎn)對農(nóng)村信 用社債務(wù)承擔(dān)責(zé)任,依法享有民事權(quán)利。其財產(chǎn)、合法權(quán)益 和依法開展的業(yè)務(wù)活動受國家法律保護。其主要任務(wù)是籌集 農(nóng)村閑散資金, 為農(nóng)業(yè)、 農(nóng)民和

4、農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務(wù)。 依照國家法律和金融政策規(guī)定,組織和調(diào)節(jié)農(nóng)村基金,支持 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村綜合發(fā)展,支持各種形式的合作經(jīng)濟和社員 家庭經(jīng)濟,限制和打擊高利貸?！?2儲蓄存款的分類及其比較 我國的儲蓄主要有活期存款和定期存款兩大類。 比較分析A 、活期儲蓄流動性強、靈活方便,適合個人日常生活待用 資金的存儲,但收益低。B 、定期儲蓄流動性較差,收益高于活期儲蓄,但一般低于 債券和股票。C 、與低收益相對。因為銀行的信用比較高,儲蓄存款比較 安全, 風(fēng)險較低, 但也存在通貨膨脹情況下存款貶值的風(fēng)險, 以及定期存款提前支取而損失利息的風(fēng)險?？键c 38:中國商業(yè)銀行體系商業(yè)銀行。商業(yè)銀行是指經(jīng)營

5、吸收公眾存款、發(fā)放貸款、 辦理結(jié)算等業(yè)務(wù),并以利潤為主要經(jīng)營目標(biāo)的金融機構(gòu)。 我國的商業(yè)銀行以國有控股銀行為主體,是我國金融體系 中最重要的組成部分。國有獨資商業(yè)銀行以公有制為主體的股份制商業(yè)銀行民營股份制商業(yè)銀行外資銀行(中國人民銀行是國家機關(guān),履行國家職能,制定和執(zhí)行貨 幣金融政策、對金融活動實施監(jiān)督管理和提供支付清算服 務(wù)。它不是商業(yè)銀行,不是以盈利為目的。 考點 39:商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)主要有三類:其一,存款業(yè)務(wù)。 存款是銀行對存款客戶的負(fù)債。這項業(yè)務(wù) 是商業(yè)銀行的 基礎(chǔ)業(yè)務(wù) 。其二,貸款業(yè)務(wù)。 它是我國商業(yè)銀行的 主體業(yè)務(wù) ,也是商業(yè) 銀行盈利的 主要來源 。其三,結(jié)算業(yè)務(wù)。 結(jié)算業(yè)

6、務(wù)是商業(yè)銀行為社會經(jīng)濟活動中發(fā) 生的貨幣收支提供手段與工具的服務(wù),銀行對此收取一定的 服務(wù)費用。除上述三大業(yè)務(wù)外,商業(yè)銀行還為我們提供債券買賣及兌 付、代理買賣外匯、代理保險、提供保險箱等服務(wù)。注意:商業(yè)銀行的作用。二、投資考點 40:投資收益與投資風(fēng)險 險與收益成正比:高風(fēng)險高收益 ; 低風(fēng)險低收益不同的投資方式,風(fēng)險不同,收益也不同考點 41:股票含義股票是股份有限公司在籌集資本時向出資人出具的股份憑 證。股票代表其持有者 (即股東 對股份公司的所有權(quán)。這種 所有權(quán)是一種綜合權(quán)利,如參加股東大會、投票表決、參與 公司的重大決策、收取股息或分享紅利等。股東在向股份有限公司參股投資取得股票后,

7、 不能要求公 司返還其出資。 如要改變股東身份, 要么等公司的破產(chǎn)清盤, 要么將股票轉(zhuǎn)售給第三人。經(jīng)國家證券管理部門審批同意 后,股票一般可以在股票市場上交易,這種流通性是股票生 命力所在。股票投資的收入包括兩部分一部分是股息和紅利收入,即股票持有人作為股東享有的 定期從股份公司取得的利潤分配收入。公司只有盈利,才能 分配股息和紅利。如果公司破產(chǎn)倒閉,股東不但不能獲得收 入,反而要賠本,這就是購買股票的一種風(fēng)險。投資股票的另一部分收入來源于股票價格上升帶來的差 價,這種收益有時很高。由于股票價格要受到諸如公司經(jīng)營狀況、供求關(guān)系、銀行利 率、 大眾心理等多種因素的影響, 其波動有很大的不確定性。

8、 正是這種不確定性,有可能使股票投資者遭受損失。價格波 動的不確定性越大,投資風(fēng)險也越大。因此,股票是一種高 風(fēng)險的投資方式。作用:股票市場的建立和發(fā)展。對搞活資金融通,提高資金使用效 率,籌措建設(shè)資金,促進企業(yè)改革和發(fā)展,具有重大意義。 (5 股票價格的計算:股票價格 =預(yù)期股息÷同期銀行存款利 率。注意:銀行利息率的變動和股票市場價格變動的關(guān)聯(lián)。 考點 42:債券含義:債券是一種債務(wù)證書,即籌資者給投資者的債務(wù)憑 證,承諾在一定時期支付約定利息,并到期償還本金。 債券的分類:目前在我國,根據(jù)發(fā)行者不同,債券主要分 為國債、金融債券和企業(yè)債券。發(fā)行者 收益 風(fēng)險 流通性國 債 國家

9、 (中央政府 小 小 強金融債券 金融機構(gòu) 中 中 較強企業(yè)債券 企業(yè) 大 大 弱考點 43:商業(yè)保險購買保險的原因現(xiàn)實生活中,我們面臨著各種各樣的風(fēng)險。購買保險,正是 規(guī)避風(fēng)險的有效措施。商業(yè)保險含義:指投保人根據(jù)合同約定,向保險人支付保險費,保 險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財 產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任,或當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾 病或者達到合同約定的年齡期限時,承擔(dān)給付保險金責(zé)任的 行為。保險程序要求 :在我國, 只有依法設(shè)立的保險公司才能經(jīng)營 保險業(yè)務(wù)。保險的類別 -分為人身保險和財產(chǎn)保險兩大類人身保險是以人的壽命和身體為保險對象,如健康險、意 外傷害險、人壽險等。財

10、產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險對象,如汽車保 險、運輸保險等。投保人和保險人應(yīng)當(dāng)遵循 :公平互利、 協(xié)商一致、 自愿訂立 的原則。近幾年,國內(nèi)保險市場上出現(xiàn)了諸如分紅保險的新險種。隨著保險品種的日益多樣化,保險的功能會越來越多。 各種投資方式都有自己的特點。認(rèn)清各種投資方式的利 弊,才能更好地規(guī)避風(fēng)險,使自己的資金保值增值。補充:1. 社會保險與商業(yè)保險社會保險的含義 (Social Insurance 是一種為喪失勞動能力、 暫時失去勞動崗位或因健康原因造成損失的人口提供收入 或補償?shù)囊环N社會和經(jīng)濟制度。社會保險計劃由政府舉辦, 強制某一群體將其收入的一部分作為社會保險稅(費形成 社會保險

11、基金,在滿足一定條件的情況下,被保險人可從基 金獲得固定的收入或損失的補償,它是一種再分配制度,它 的目標(biāo)是保證物質(zhì)及勞動力的再生產(chǎn)和社會的穩(wěn)定。社會保險的主要項目 包括養(yǎng)老社會保險、醫(yī)療社會保險、失 業(yè)保險、工傷保險、生育保險等等。社會保險費的分擔(dān) 主體是國家、企業(yè)和個人。二者比較是否盈利的定性商業(yè)保險:以追求目的、獨立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧。只為自愿投 保的那一部分人提供合同規(guī)定的保障,而不是為社會公眾的 利益服務(wù)。社會保險:國家社會保障制度,目的是為人民提供基本的生活保障,非 盈利性機構(gòu),是為全體社會成員的利益服務(wù)的,是一項公益 性事業(yè)。保障功能商業(yè)保險:滿足社會各個生活消費層次的需要

12、, 即高中低的享受, 發(fā)展, 生存都可以得到保障。進行差異化個性化。社會保險:通過社會金的支付保障社會成員的基本生活需要,即生存需 要,因而保障水平相對較低。法律定位商業(yè)保險:保障范圍由合同雙方協(xié)商確定，依合同實施的民事行為，權(quán) 利義務(wù)和保險關(guān)系都以保險合同為依據(jù)，屬于經(jīng)濟立法范 疇。 社會保險： 保障范圍由國家規(guī)定，風(fēng)險保障范圍較窄，水平較低，依法 實施的政府行為，憲法賦予公民和勞動者的一項基本權(quán)利。 經(jīng)營主體 商業(yè)保險： 商業(yè)保險公司，企業(yè)行為，按照市場規(guī)則，在平等的基礎(chǔ)上， 具有競爭性充分的市場競爭，同一產(chǎn)品可以有諸多辦理公 司。 社會保險： 政府或其設(shè)立和的委托機構(gòu)，是政府行為，具有壟

13、斷，某一 個具體產(chǎn)品只能由某一個機構(gòu)統(tǒng)一辦理。 實施方式 商業(yè)保險： 貫徹平等互利，協(xié)商一致，自愿訂立的原則。 社會保險： 強制實施，對于相對成員，沒有選擇余地。 投資收益的風(fēng)險性 商業(yè)保險： 商業(yè)保險在投資運營中需要追求高回報，高風(fēng)險，保險公司 要自負(fù)盈虧。 社會保險： 社會保險基金絕對安全，因為這是全體社會大眾的救命錢。 保費負(fù)擔(dān)狀況 商業(yè)保險： 個人完全承擔(dān)包含死亡，傷殘，疾病等風(fēng)險費用以及保險公 司的營業(yè)與管理費用的責(zé)任。重點體現(xiàn)效率，有錢就投，無 錢則不投保。 社會保險： 保障費通常是個人、企業(yè)和政府三方共同負(fù)擔(dān)的。收費標(biāo)準(zhǔn) 相對來說較低。參保人按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)交納保險費，享受待遇 不存

14、在差別。 6 適用的原則 商業(yè)保險： 依照平等自愿的原則，自主決定，自愿參加。以商業(yè)保險合 同的形式體現(xiàn)了多投多保，少投少保，不投不保的個人公平 原則。 社會保險： 通過行政命令來強制推行。強調(diào)的是社會公平原則，無論投 保人交費的多少，而他們的給付標(biāo)準(zhǔn)原則上是同一的。 2.投資時要注意什么 第一.投資方向多元化、多樣化。 “不要把雞蛋裝在一個籃子 里” 第二.投資的回報率(收益， 第三投資的風(fēng)險性。 第四投資方式的流通性。 第五根據(jù)自己的經(jīng)濟實力（收入）量力而行。 第六投資的合法性。 在國家法律和政策允許的范圍內(nèi)投資，既要考慮個人利益， 又要考慮國家利益，做到利國利民。 第七稅收。 第八投資的

15、期限。 第九管理的難易。 2. 儲蓄、債券、股票、商業(yè)保險幾種投資方式的比較 投資方式 特點 收益 風(fēng)險 儲蓄 便捷的投資方式。 可以獲得利息，在這幾種投資方式中收益最低。 在這幾種投資方式中風(fēng)險最低。 債券 穩(wěn)健的投資方式。 可以獲得利息，其中國債的收益略高于同期銀行儲蓄存款利 率。 風(fēng)險高于儲蓄。 股票 高收益和高風(fēng)險同在的投資方式。 7 可以獲得股息和紅利以及購買股票的差價，但收益不穩(wěn)定。 風(fēng)險較高。 商業(yè)保險 規(guī)避風(fēng)險的投資方式。 保險事故沒有發(fā)生時， 投保人的投資沒有回報;保險事故發(fā)生 時，保險人賠付的保險賠償金就是投保人的投資回報。 本身就是針對風(fēng)險的投資。 注意：自主創(chuàng)業(yè)（綜合探究） 1.就業(yè)創(chuàng)業(yè)的客觀條件 我國經(jīng)濟社會的快速發(fā)展，以及市場配置人力資源的機制。 2.我國實施積極的就業(yè)政策： 個人自主選擇職業(yè)、市場調(diào)節(jié)就業(yè)、國家促進就業(yè)。 3.自主創(chuàng)業(yè)的意義： （